Ухвала суду № 45012953, 09.04.2014, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/3930/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

09 квітня 2014 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Павленко О.О. при секретарі - Мельниченко Т.С., розглянувши клопотання слідчого СВ Подільського РУ ГУ МВС України в м. Києві молодшого лейтенанта міліції Вінник А.О. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 12013110070006449, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.08.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СВ Подільського РУ ГУ МВС України в м. Києві Вінник А.О. за погодженням з старшим прокурором прокуратури Подільського району м. Києва Хавін В.О. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовано тим, що невстановлені особи протягом 2012 року створили фіктивні суб'єкти підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Фалкон-2011» (код ЄДРПОУ 37649519), ТОВ «Дінапріс» (код ЄДРПОУ 36425850), ТОВ «Франкфурт Консалтинг» (код ЄДРПОУ 36939919), ТОВ «Кватро Мегатех» (код ЄДРПОУ 37853728), МПП "К.В.КОМ" (код ЄДРПОУ 25291027), ТОВ «Гудвілл КОМ» (код ЄДРПОУ 36712521), ТОВ «Реалпромбуд» (код ЄДРПОУ 36872226), ТОВ «Карденвол» (код ЄДРПОУ 38320469), ТОВ "Стім-А" (код ЄДРПОУ 38203656), ТОВ "Айпі-Сервіс" (код ЄДРПОУ 38204492), ТОВ "Віпбудпром" (код ЄДРПОУ 37471305), ПП "Контакт-М" (код ЄДРПОУ 31958062), ТОВ "Лізінг-Сіті" (код ЄДРПОУ 37649629), ПП "Інфініті Центр" (код ЄДРПОУ 37354591),ТОВ "ДМС Голд" (код ЄДРПОУ 34981576), ПП "Унісон Дизайн" (код ЄДРПОУ 34795572), ПП "Матрікс" (код ЄДРПОУ 31989368), ТОВ "Айсіпі" (код ЄДРПОУ 38123927), ТОВ "ГНБ Дрілл То Тренчлесс" (код ЄДРПОУ 36175926), ТОВ "Регіонметал-Захід" (код ЄДРПОУ 37853780), ТОВ "Сан Ред Манюфекчурінг" (код ЄДРПОУ 37727350), ТОВ «Даніус» (код ЄДРПОУ 38261414), ТОВ "Будрай" (код ЄДРПОУ 38260798), ТОВ "Вергус" (код ЄДРПОУ 38260803), ТОВ "Білдінг Груп Плюс" (код ЄДРПОУ 37614989), ТОВ "Спец-Маркет" (код ЄДРПОУ 38204141), ТОВ "Інтер-Аркол" (код ЄДРПОУ 38259473), ТОВ "Атлант Буд Сіті" (код ЄДРПОУ 37614994), ТОВ "Бренд Буд Плюс" (код ЄДРПОУ 38203572), ТОВ "Будрост" (код ЄДРПОУ 38260819), ТОВ "Гойдас" (код ЄДРПОУ 38319610), ТОВ "Гонза Лесс" (код ЄДРПОУ 38320495), ТОВ "Кілт Фоллс" (код ЄДРПОУ 38321640), ТОВ "Лойд Стром" (код ЄДРПОУ 38320453), ТОВ "Студер Бейкер" (код ЄДРПОУ 38320480), ТОВ "Фокрас" (код ЄДРПОУ 38320427), ТОВ "Холоста" (код ЄДРПОУ 38320144), ТОВ "Авто Безпека" (код ЄДРПОУ 36800937), ТОВ "Кращий Крам" (код ЄДРПОУ 38258967), ТОВ "Спецторгпостач" (код ЄДРПОУ 38320521), ПП"Нива Плюс" (код ЄДРПОУ 19262108), ТОВ "Ревель" (код ЄДРПОУ 38320720), ТОВ "Тру Кам" (код ЄДРПОУ 38320081), ТОВ "Л.О.С.Т." (код ЄДРПОУ 38260033), ТОВ "Венсеремос" (код ЄДРПОУ 38464073), ТОВ "Сандел Компані" (код ЄДРПОУ 38404370), ТОВ "Дельта КЛ" (код ЄДРПОУ 35977843), ТОВ "Елбіді Груп" (код ЄДРПОУ 37270229), ТОВ "Кепітал ЛТД" (код ЄДРПОУ 38464225), ТОВ "Леонор" (код ЄДРПОУ 38464324), ТОВ "Люті Скай Мост" (код ЄДРПОУ 38320046), ТОВ "Перла-Інформ" (код ЄДРПОУ 38464162), ТОВ "Рарт" (код ЄДРПОУ 38320736), ТОВ "ТМЦ-Спецторг" (код ЄДРПОУ 38320317), ТОВ "Аделард" (код ЄДРПОУ 38464178), ТОВ "Вікейд" (код ЄДРПОУ 38320448),;ТОВ «Трейд Лайн Групп» (код ЄДРПОУ 38203640); ТОВ «Група Фроузен» (код ЄДРПОУ 38271904); ТОВ «Будіс Хол» (код ЄДРПОУ 38316981); ТОВ «Актар Груп Трейд» (код ЄДРПОУ 38261283); ТОВ «БТС Трейд Юніон» (код ЄДРПОУ 38261299); ТОВ "Гант Лідер" (код ЄДРПОУ 38261278); ТОВ «Грандісресурс» (код ЄДРПОУ 38292510); ТОВ «Варгус» (код ЄДРПОУ 38292767); ТОВ «Каргаріус» (код ЄДРПОУ 38319825); ТОВ «ФІРМА «СЕРВІС -ТРАНС» (код ЄДРПОУ 38275254); ТОВ «Азмалай» (код ЄДРПОУ 38320432); ТОВ «Ламді» (код ЄДРПОУ 38321085); ТОВ «Трейдмаркет «Інновація» (код ЄДРПОУ 38405175); ТОВ «К.А.М. Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 38403403); ТОВ «Трейдоптторг» (код ЄДРПОУ 38403843); ТОВ «Агва Лайн» (код ЄДРПОУ 38404009); ТОВ «Промо Енд Комплект» (код ЄДРПОУ 38463153); ТОВ «Проггарт Плюс» (код ЄДРПОУ 37770940); ТОВ "Карденвол" (код ЄДРПОУ 38320469); ТОВ «Київський Геммологічний Центр» (код ЄДРПОУ 36038835); ТОВ «Юніон Констракшн» (код ЄДРПОУ 34185728); ТОВ «АРТ-ПАРАДАЙЗ» (код ЄДРПОУ 37974006); ТОВ «СІРІУ-С» (код ЄДРПОУ 37333990) зареєструвавши на «підставних» осіб.

26.08.2013 до Шевченківського районного суду м. Києва направлено обвинувальний акт, щодо ОСОБА_1, який на протязі 2012 року виступав пособником невстановленим особам у створенні вище вказаних підприємств для прикриття незаконної діяльності.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_1, повідомив, що у 2012 році окрім нього були й інші пособники у створенні фіктивних підприємств, які схиляли осіб малозабезпеченої категорії населення за грошову винагороду зареєструвати на своє ім'я фіктивне підприємство. Приблизно в березні 2013 року, ОСОБА_1 від невстановленої слідством особи на ім'я ОСОБА_2 випадково стало відомо, що протягом 2010-2013 років останній допоміг невстановленим слідством особам на ім'я ОСОБА_3 та ОСОБА_4 зареєструвати ряд фіктивних підприємств, зокрема: ТОВ «АРТ-ПАРАДАЙЗ» (код ЄДРПОУ 37974006) та ТОВ «СІРІУ-С» (код ЄДРПОУ 37333990). В подальшому на ім'я вказаних підприємств були відкриті розрахункові рахунки в банківських установах.

За даними ДПС України, ТОВ «АРТ-ПАРАДАЙЗ» (код ЄДРПОУ 37974006) користується розрахунковим рахунком, відкритим у АТ «Єврогазбанк» (код МФО 380430) №2600630119641 та ТОВ «СІРІУ-С» (код ЄДРПОУ 37333990) №2600830118253, відповідно.

11.10.2013 року у приміщення АТ "Єврогазбанк" (МФО 380430) за адресою: м. Київ, просп. Московський, 16, згідно ухвали Подільського районного суду м. Києва №758/11797/13-к від 23.09.2013 року здійснено тимчасовий доступ до справ з юридичного оформлення рахунку клієнтів банку ТОВ «АРТ-ПАРАДАЙЗ» (код ЄДРПОУ 37974006) та ТОВ «СІРІУ-С» (код ЄДРПОУ 37333990), зокрема роздруківки руху коштів по рахунку зазначених клієнтів із зазначенням призначення платежу, контрагентів, дати та точного часу перерахунку коштів за період з моменту відкриття рахунків.

Так, після детального аналізу руху коштів встановлено, що на рахунок ТОВ «СІРІУ-С» (код ЄДРПОУ 37333990) надходили грошові кошти від ПП "Вантажівка" (код ЄДРПОУ 33442815).

В подальшому старшим прокурором прокуратури Подільського району м. Києва Хавіним В.О. призначено позапланову документальну перевірку фінансово-господарської діяльності ТОВ «СІРІУ-С» (код ЄДРПОУ 37333990) із питань своєчасності, достовірності, повноти нараїування та сплати до бюджету податків, зборів за період з 01.08.2012 року по 01.09.2013 року.

Відповідно до акту перевірки фінансово-господарської діяльності ТОВ «СІРІУ-С» (код ЄДРПОУ 37333990), встановлено, що підприємством безпідставно завищено податкові зобов'язання з податку на додану вартість на загальну суму 1767456 грн. та безпідставно завищено податковий кредит в сумі 1026311 грн.

Крім того, згідно доповнення до вказаного акту перевірки, ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві звертається з проханням надати первинні документи або допомогти у отриманні доступу до первинних документів, які стосуються фінансово-господарської діяльності ТОВ «СІРІУ-С» (код ЄДРПОУ 37333990).

Враховуючи викладене у органів досудового розслідування є достатні підстави вважати, що у ПП "Вантажівка" (код ЄДРПОУ 33442815) наявні документи щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «СІРІУ-С» (код ЄДРПОУ 37333990), а саме: договори придбання-продажу товарів (робіт, послуг), додаткові угоди, специфікації до них; накладні, податкові накладні, розрахунки коригування кількісних і вартісних показників до податкових накладних; акти прийому-передачі, рахунки, рахунки-фактури, розрахунки-коригування; документи, що підтверджують розрахунки за придбаний, реалізований товар, роботи, послуги (платіжні доручення, банківські виписки, тощо); книги придбання та продажу товарів (робіт, послуг), реєстри виданих отриманих податкових накладних; журнали-ордери і відомості бухгалтерського обліку по відображенню вищевказаних операцій; документи, що стосуються операцій придбання-продажу товарів (робіт, послуг), в тому числі листи, заяви, доручення про представлення інтересів, тощо). Зазначені документи можуть містити сліди злочину та мають доказове значення у кримінальному провадженні.

У судовому засіданні слідчий внесене до суду клопотання підтримав, зазначив суду наявні у досудового слідства підстави вважати, що речі або документи перебувають або можуть перебувати у ПП "Вантажівка", що розташований за адресою м.Київ, проспект Петра Григоренка, 24, кв.13, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

ПП "Вантажівка" у судове засідання не з'явився, участь свого представника не забезпечив, причини неприбуття не повідомив, про дату, час та місце розгляду справи повідомлявся належним чином.

З урахуванням положень ч. 4 ст. 163 КПК України, суд вважає за можливе розглядати клопотання у відсутність особи у володінні якої знаходяться речі і документи.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку про його задоволення у зв'язку з наступним.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Враховуючи те, що в судовому засіданні доведено наявність у досудового слідства підстав вважати, що речі або документи перебувають або можуть перебувати в ПП "Вантажівка", що розташований за адресою м.Київ, проспект Петра Григоренка, 24, кв.13 самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, суд приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання, у зв'язку з чим воно підлягає задоволенню.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. ст. 159 - 166, 309 КПК України, суд -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СВ Подільського РУ ГУ МВС України в м. Києві молодшого лейтенанта міліції Вінник А.О. в рамках кримінального провадження № 12013110070006449, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.08.2013, про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати ПП "Вантажівка" (код ЄДРПОУ 33442815), юридична адреса: м.Київ, проспект Петра Григоренка, 24, кв.13 тимчасовий доступ із можливістю їх вилучення, слідчому СВ Подільського РУ ГУ МВС України в м. Києві Віннику А.О. до оригіналів фінансово-господарських та бухгалтерських документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин ПП "Вантажівка" (код ЄДРПОУ 33442815) із ТОВ «СІРІУ-С» (код ЄДРПОУ 37333990) за період діяльності, а саме: договори придбання-продажу товарів (робіт, послуг), додаткові угоди, специфікації до них; накладні, податкові накладні, розрахунки коригування кількісних і вартісних показників до податкових накладних; акти прийому-передачі, рахунки, рахунки-фактури, розрахунки-коригування; документи, що підтверджують розрахунки за придбаний, реалізований товар, роботи, послуги (платіжні доручення, банківські виписки, тощо); книги придбання та продажу товарів (робіт, послуг), реєстри виданих отриманих податкових накладних; журнали-ордери і відомості бухгалтерського обліку по відображенню вищевказаних операцій; документи, що стосуються операцій придбання-продажу товарів (робіт, послуг), в тому числі листи, заяви, доручення про представлення інтересів, тощо).

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення;

Ухвала складена в двох примірниках, один з яких зберігається в матеріалах справи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України;

Ухвала оскарженню не підлягає.

Cлідчий суддя Подільського районного суду м. КиєваПавленко О.О.