Ухвала суду № 45009246, 21.05.2015, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/17645/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21 травня 2015 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Білоцерківець О.А., при секретарі Онопрієнку С.Ю., за участю сторони кримінального провадження - слідчого Паламарчука В.О., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м.Києві клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Паламарчука В.О., про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю,

В С Т А Н О В И В :

21.05.2015 слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Паламарчук В.О., за погодженням із старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Станковим О.П., звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів ТОВ "АРМ Україна" (код ЄДРПОУ 37506507), що знаходяться у АТ "Сбербанк Росії" (МФО 320627), а саме документів, які свідчать про обіг коштів по поточних рахунках № 26000013005316 Євро, №26000013005316 долар США, № 26002033005316 Українська гривня, № 26000013005316 Українська гривня, №26001023005316 Українська гривня, № 26152013005316 Євро, №26107013005316 Українська гривня, ТОВ "АРМ Україна" (код ЄДРПОУ 37506507) відкриття, використання та закриття поточних рахунків, які мають значення для справи.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що в провадженні першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015230000000017 від 30 січня 2015 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань став акт перевірки № 752/26-55-22-07/37506507 від 06.12.2013 року "Про результати виїзної позапланової перевірки ТОВ "АРМ Україна" (код ЄДРПОУ 37506507) з питань дотримання вимог податкового законодавства при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "Херсонтрансгруп" (код ЄЛРПОУ 37631522) за період з 01.11.2012 року по 31.12.2012 року, згідно якого службові особи ТОВ "АРМ Україна" (код ЄДРПОУ 37506507) порушили вимоги п. п. 14.1.181, п. 14.1, ст. 14, п. 44.1. п. 44.3., ст. 44, п. 198.1, 198.3, 198.6, ст. 198, п. 200.1, ст. 200, п. ст. 185, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п. 201.4, п. 201.10 ст. 201.4, п. 201.10, ст. 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI в результаті чого занижено податок на додану вартість 3 632 040 грн. за період з 01.11.2012 року по 31.12.2013 року.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ "АРМ Україна" необґрунтовано сформовано податковий кредит за листопад 2012 року, квітень 2013 року за рахунок податкових накладних виписаних ТОВ "Херсонтраснгруп" (код ЄДРПОУ 37631522) за період з 01.11.2012 року по 31.12.2012 року.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити, зазначивши при цьому необхідність надання тимчасового доступу до вказаних документів.

Як вбачається зі змісту ст. 162 ч. 1 п. 5 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ст. 163 ч. 6 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, вивчивши клопотання та докази, якими обґрунтовано клопотання, дійшов до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю.

Керуючись ст.ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Паламарчука В.О., про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю, - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Паламарчуку В.О. або іншим співробітникам за постановою слідчого, дозвіл на вилучення копій документів АТ "Сбербанк Росії" (МФО 320627), що становлять банківську таємницю стосовно клієнта банку ТОВ "АРМ Україна" (код ЄДРПОУ 37506507) за період з 01 листопада 2012 року по даний час, а саме:

-картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ "АРМ Україна" (код ЄДРПОУ 37506507) (, копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків № 26000013005316 Євро, №26000013005316 долар США, № 26002033005316 Українська гривня, № 26000013005316 Українська гривня, №26001023005316 Українська гривня, № 26152013005316 Євро, №26107013005316 Українська гривня;

-платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках № 26000013005316 Євро, №26000013005316 долар США, № 26002033005316 Українська гривня, № 26000013005316 Українська гривня, №26001023005316 Українська гривня, № 26152013005316 Євро, №26107013005316 Українська гривня, які належать АТ "Сбербанк Росії" (МФО 320627) за період з 01 листопада 2012 року по даний час;

-документи, на підставі яких ТОВ "АРМ Україна" (код ЄДРПОУ 37506507) відкрито рахунки № 26000013005316 Євро, №26000013005316 долар США, № 26002033005316 Українська гривня, № 26000013005316 Українська гривня, №26001023005316 Українська гривня, № 26152013005316 Євро, №26107013005316 Українська гривня;

- договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ "АРМ Україна" (код ЄДРПОУ 37506507) працівниками АТ "Сбербанк Росії" (МФО 320627);

- документів кредитних справ за кредитними договорами, які укладено між АТ "Сбербанк Росії" (МФО 320627) та ТОВ "АРМ Україна" (код ЄДРПОУ 37506507), в тому числі:

●кредитних договорів з договорами та документами, що свідчать про забезпечення кредитів (поруки, застави та повної інформації про майно, яке знаходилось в заставі для забезпечення кредиту);

● заявок ТОВ "АРМ Україна" (код ЄДРПОУ 37506507) на видачу кредитів;

● документів про розгляд заявок на видачу кредиту ТОВ "АРМ Україна" (код ЄДРПОУ 37506507);

● рішень та протоколів засідань кредитного комітету з питання видачі кредитів по кредитних договорах;

● експертних висновків щодо доцільності (можливості) надання кредитів (відкриття кредитної лінії) ТОВ "АРМ Україна" (код ЄДРПОУ 37506507);

● роздрукованої інформації про оплату зобов'язань по кредитних договорах (тіла кредиту та відсотків, з зазначенням дати та часу перерахування, назви платника, суми та ін.) та всіх інших документів кредитних справ по кредитних договорах;

-документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками АТ "Сбербанк Росії" (МФО 320627) банківських операцій по розрахунках ТОВ "АРМ Україна" (код ЄДРПОУ 37506507);

-заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), касових ордерів щодо зняття готівки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунках № 26000013005316 Євро, №26000013005316 долар США, № 26002033005316 Українська гривня, № 26000013005316 Українська гривня, №26001023005316 Українська гривня, № 26152013005316 Євро, №26107013005316 Українська гривня, за період з за період з 12 грудня 2011 року по даний час;

-документи щодо нарахування дивідендів та їх видачі по рахунках № 26000013005316 Євро, №26000013005316 долар США, № 26002033005316 Українська гривня, № 26000013005316 Українська гривня, №26001023005316 Українська гривня, № 26152013005316 Євро, №26107013005316 Українська гривня;

-банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахунках № 26000013005316 Євро, №26000013005316 долар США, № 26002033005316 Українська гривня, № 26000013005316 Українська гривня, №26001023005316 Українська гривня, № 26152013005316 Євро, №26107013005316 Українська гривня (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), за період з 01 листопада 2012 року по даний час.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.А.Білоцерківець

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/17645/15-к.

Примірник 2 - наданий слідчому Паламарчуку В.О.