Ухвала суду № 44894420, 16.04.2015, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/5343/15-к

1-кс/295/2023/15

У Х В А Л А

16.04.2015 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м.Житомира Кузнєцов Д.В., при секретарі Говорадло А. О., за участю начальника СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 32015060000000018 старшим слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м.Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, щодо невстановлених осіб за ознаками складу злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України, внесеному до Єдиний реєстр досудових розслідувань 12 лютого 2015 року.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ Агро-Дав (код ЄДР 32229396), перебуваючи на спеціальному режимі оподаткування з ПДВ, як виробник с/г продукції, протягом травня липня 2014 року, відобразило реалізацію ТМЦ, на адресу підприємств, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ Агро-оптторг (код 39036715), ТОВ Інвест Капітал Україна (код 37157515), ТОВ Прометей 2007 (код 35062914) та ТОВ Аустрія Торг (код 38852594), чим самим сформувало податковий кредит з ПДВ на загальну суму близько 1,5 млн. грн., який в подальшому передавався по ланцюгу до реального сектору економіки.

Також встановлено, ОСОБА_4 (31.05.1991 р.н.), здійснив реєстрацію ТОВ Агро-Дав, на своє імя виключно за грошову винагороду, та відношення до діяльності останнього не має.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на території Житомирської та Київської області діє група невстановлених осіб, яка здійснює реєстрацію підприємств, що мають ознаки фіктивності, та в подальшому використовують їх для формування схемного кредиту підприємствам реального сектору економіки.

Також встановлено, що до діяльності вказаної групи осіб, причетні жителі м.Малин, та Малинського району, а саме:

ОСОБА_5 (ІНФОРМАЦІЯ_1, НОМЕР_1)

ОСОБА_6 (ІНФОРМАЦІЯ_2, НОМЕР_2, НОМЕР_3)

ОСОБА_7 (ІНФОРМАЦІЯ_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5)

4. ОСОБА_8 (ІНФОРМАЦІЯ_4, НОМЕР_6, НОМЕР_7)

5. ОСОБА_9 (ІНФОРМАЦІЯ_5, НОМЕР_8, НОМЕР_9)

ОСОБА_10 (ІНФОРМАЦІЯ_6, НОМЕР_10, НОМЕР_11)

ОСОБА_11 (ІНФОРМАЦІЯ_7, НОМЕР_12)

8. ОСОБА_12 (ІНФОРМАЦІЯ_8, НОМЕР_13, ВМ 380629)

9. ОСОБА_13 (ІНФОРМАЦІЯ_9, НОМЕР_14, НОМЕР_15)

ОСОБА_14 (ІНФОРМАЦІЯ_10, НОМЕР_16, НОМЕР_17)

11. ОСОБА_15 (ІНФОРМАЦІЯ_11, НОМЕР_18, НОМЕР_19)

12. ОСОБА_16 (ІНФОРМАЦІЯ_12, НОМЕР_20, паспорт ВМ380161)

13. ОСОБА_17 (ІНФОРМАЦІЯ_13, НОМЕР_21, НОМЕР_22)

Також встановлено, що зазначені особи, отримували довідки про присвоєння ідентифікаційного коду у Малинській ОДПІ ГУ ДФС у Житомирській області.

Слідчий зазначає, що документи (заява на про присвоєння ідентифікаційного коду), які перебувають у володінні та зберігаються лише в Малинській ОДПІ ГУ ДФС у Житомирській області, містять вільні зразки підписів зазначених осіб та необхідні для проведення почеркознавчих експертиз, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_2 та особам, які будуть діяти за його дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів та можливість вилучення (виїмку) у службових осіб Малинській ОДПІ ГУ ДФС у Житомирській області оригіналів документів, щодо отримання довідки про присвоєння ідентифікаційного коду, а саме:

- заяву про присвоєння ідентифікаційного коду особи, наступними особами

ОСОБА_5 (ІНФОРМАЦІЯ_1, НОМЕР_1, НОМЕР_23)

ОСОБА_6 (ІНФОРМАЦІЯ_2, НОМЕР_2, НОМЕР_3)

ОСОБА_7 (ІНФОРМАЦІЯ_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5)

4. ОСОБА_8 (ІНФОРМАЦІЯ_4, НОМЕР_6, НОМЕР_7)

5. ОСОБА_9 (ІНФОРМАЦІЯ_5, НОМЕР_8, НОМЕР_9)

ОСОБА_10 (ІНФОРМАЦІЯ_6, НОМЕР_10, НОМЕР_11)

ОСОБА_11 (ІНФОРМАЦІЯ_7, НОМЕР_12, НОМЕР_24)

8. ОСОБА_12 (ІНФОРМАЦІЯ_8, НОМЕР_13, ВМ 380629)

9. ОСОБА_13 (ІНФОРМАЦІЯ_9, НОМЕР_14, НОМЕР_15)

ОСОБА_14 (ІНФОРМАЦІЯ_10, НОМЕР_16, НОМЕР_17)

11. ОСОБА_15 (ІНФОРМАЦІЯ_11, НОМЕР_18, НОМЕР_19)

12. ОСОБА_16 (ІНФОРМАЦІЯ_12, НОМЕР_20, паспорт ВМ380161)

13. ОСОБА_17 (ІНФОРМАЦІЯ_13, НОМЕР_21, НОМЕР_22)

Встановити строк дії ухвали до 16.05.2015 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д. В. Кузнєцов