Ухвала суду № 44840964, 07.05.2015, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/5211/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07 травня 2015 року Слідчий суддя - суддя Подільського районного суду м.Києва Ларіонова Н.М., при секретарі Матіос А.О., за участю ст.слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м.Києві Чижа О.В., розглянувши у судовому засіданні клопотання ст.слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м.Києві, погоджене зі ст.прокурором прокуратури Подільського району м.Києва,

про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

Ст.слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м.Києві Чиж О.В. звернувся з вищевказаним клопотанням, узгодженим зі ст.прокурором прокуратури Подільського району м.Києва Брянцевим В.Л., в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, що становлять банківську таємницю, з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні ПАТ «ТЕРРА БАНК» (МФО 380601), який знаходиться за адресою: 04053, м.Київ, вул.Глибочицька, 40у), щодо належним чином завірених копій юридичної справи та документів благодійного фонду «Соціальний Магазин» (код ЄДРПОУ 37974692), що відображають рух коштів по банківському рахунку № 26004301034505, 26003302034505, (по всім кодам валют), а саме: розрахункових документів, платіжних доручень, грошових чеків про зняття готівки із зазначених рахунків, а також розгорнутої роздруківки руху коштів по даному рахунку, із зазначенням контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, призначення платежів, зазначенням суми по кожній з фінансових операцій, в тому числі податку на додану вартість, за період з дати відкриття по дату оголошення ухвали, в т.ч.: 1) реєстраційних документів, юридичної та кредитної справи, копій паспортів засновників та службових осіб Підприємства, карток зі зразками підписів керівників та відбитком печатки, листів, заяв та інших документів, наданих службовими особами БФ «Соціальний Магазин» (код ЄДРПОУ 37974692) для відкриття (закриття) рахунку; 2) листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами БФ «Соціальний Магазин» (код ЄДРПОУ 37974692), щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, тощо; 3) виписку про рух грошових коштів по № 26004301034505, 26003302034505, (по всім кодам валют), які належать БФ «Соціальний Магазин» (код ЄДРПОУ 37974692), з інформацією про: точний час надходження та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку за період з дати відкриття рахунку по теперішній час; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів БФ «Соціальний Магазин» (код ЄДРПОУ 37974692), їх коди ЄДРПОУ та банківські установи, в яких вони відкриті, в друкованому та електронному вигляді, банківських виписок про видачу готівки, чеків та чекових книжок за період з дати відкриття рахунку по дату проведення виїмки; 4) договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер БФ «Соціальний Магазин» (код ЄДРПОУ 37974692) вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції, номера телефонів із яких відбувалося з'єднання з банківської установою; 5) договорів, інших фінансових та розрахункових документів, які стали підставою для руху коштів по вказаному рахунку БФ «Соціальний Магазин» (код ЄДРПОУ 37974692), та придбання і продажу цінних паперів; 6) вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку, інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, документів (заяв-анкет на видачу платіжної банківської картки, документів ідентифікації особи-користувача платіжної банківської картки), що стали підставою для видачі пластикових платіжних карток клієнта. Дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних речей та документів просить надати ст.слідчому СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м.Києві Чижу О.В., ст.о/у ОУ ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м.Києві: Рижаку А.В., Каранді М.С., Синєоку С.Є., Музичуку А.В., о/у ОУ ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м.Києві: Луняку М.В., Савці І.І., Жилі С.В., Миронченку Д.А. Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вищевказаних оригіналів документів, просить розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Подання мотивоване тим, що в провадженні СУ фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м.Києві здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014220000000125, внесеному в Єдиний реєстр досудових розслідувань 17.06.2014 р., за фактом ухилення від сплати податків за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України. Обставини вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, встановлені такі: згідно повідомлення з Державної служби фінансового моніторингу України з наданням узагальненого матеріалу №0311/2014/ДСК, згідно якого встановлено, що ПП «Інтал - Інвестсервіс Груп» (код ЄДРПОУ 37852106), ПП «Хьюмер - Трейд» (код ЄДРПОУ 38175760), ТОВ «Торенія» (ЄДРПОУ 38091691), ТОВ «Грант Тайм» (ЄДРПОУ 38123047), ПП «Коранд - Грей» (ЄДРПОУ 37288204), ТОВ «БК «Гефест Альянс» (ЄДРПОУ 37312719), ПП «Родос - Трейд Компані» (код ЄДРПОУ 37851715), ПП «Луганська оптова торгівля - ЛТЦ» (код ЄДРПОУ 37851338), ПП «Трейдеропторг - 2000» (код ЄДРПОУ 37851909), ПП «Фрегат Маркет» (код ЄДРПОУ 38136056), ТОВ «Моргот» (код ЄДРПОУ 3817192), ТОВ «Екрю» (код ЄДРПОУ 38091670), ТОВ «Бізнес - Консульт» (код ЄДРПОУ 32924812), ТОВ «Ажур КО» (код ЄДРПОУ 32707062), ТОВ «Альянс - Мегатрейд-Лт» (код ЄДРПОУ 37911590), ТОВ «Нік-М» (код ЄДРПОУ 3492553), ТОВ «Продакшн фільм» (код ЄДРПОУ 38091885), ТОВ «Конім Груп» (код ЄДРПОУ 34646887), БФ «Соціальне відновлення» (код ЄДРПОУ 37993926), ГО «Правопорядок України» (код ЄДРПОУ 38315259), ТОВ «Ям Сервіс Україна» (код ЄДРПОУ 31243294), БФ «Соціальний Магазин» (код ЄДРПОУ 37974692) в період з 15.05.12 по 14.05.13 провели 189 сумнівних фінансових операцій на загальну суму 517, 43 млн. грн., пов'язаних з перерахуванням і отриманням безготівкових коштів, які підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу, а також пов'язаних з зняттям цих коштів готівкою. Обставини вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, встановлені такі: службові особи ТОВ «Онур Конструкціон Інтернешнл» (код ЄДРПОУ 32851616), які в період з 01.01.2012 по 31.12.2013 шляхом відображення в податковому обліку фінансово - господарських взаємовідносин з ТОВ «Торенія» (код ЄДРПОУ 38091691) ухилились від сплати податку на прибуток підприємства на суму 15 340 225 грн. та податку на додану вартість на суму 13 928 137 грн., тобто на загальну суму 29 268 362 грн., що є особливо великим розміром. Вироком від 26.08.2014 р. Подільським районним судом м. Києва Селезньова В.В. визнано винним у вчиненні кримінального правопорушення, а саме створенні суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «Торенія», з метою прикриття незаконної діяльності (фіктивне підприємництво), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України. В ході досудового розслідування виникла необхідність встновити, від кого БФ «Соціальний Магазин» (код ЄДРПОУ 37974692) отримало грошові кошти, які в подальшому було переведені в готівку; ким було вчиненні дані операції зі сторони БФ «Соціальний Магазин»; чи мали директори відповідні права на вчинення даних операцій (правоздатність), а також що саме було вказано як призначення платежу при здійснення перерахування грошових коштів (часу проведення операцій, місця здійснення операцій та ін.); напрямок руху та фактичного використання грошових коштів, отриманих БФ «Соціальний Магазин», отримання можливості зібрання документів та доказів для проведення подальших ревізій, аудиторських перевірок, проведення експертиз, та встановлення інших обставин, які підлягають доказуванню. В зв'язку з чим органу досудового розслідування потрібно здійснити тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю, щодо БФ «Соціальний Магазин» по рахункам № 26004301034505, 26003302034505 в банківській уставнові ПАТ «ТЕРРА БАНК» (МФО 380601) (Україна, Київ, 04053 вул. Глибочицька, 40у).

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання за вказаними у клопотанні підставами, вказавши, що повідомлення про підозру щодо конкретних осіб, якими скоєно кримінальне правопорушення за даним кримінальним провадженням, не виносилось у зв'язку з тим, що наявність зібраних доказів по кримінальному провадженню недостатня для повідомлення особі про підозру та не проведені усі необхідні слідчі дії для повного, неупередженого розслідування.

Вислухавши учасників судового засідання, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до таких висновків.

17.06.2014 р. слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м.Києві було розпочато досудове розслідування за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.3 ст.212 КК України (№ з Єдиного реєстру досудових розслідувань - №32014220000000125), за фактом ухилення від сплати податків.

Органом досудового розслідування встановлено, що встановлено, що ПП «Інтал - Інвестсервіс Груп» (код ЄДРПОУ 37852106), ПП «Хьюмер - Трейд» (код ЄДРПОУ 38175760), ТОВ «Торенія» (ЄДРПОУ 38091691), ТОВ «Грант Тайм» (ЄДРПОУ 38123047), ПП «Коранд - Грей» (ЄДРПОУ 37288204), ТОВ «БК «Гефест Альянс» (ЄДРПОУ 37312719), ПП «Родос - Трейд Компані» (код ЄДРПОУ 37851715), ПП «Луганська оптова торгівля - ЛТЦ» (код ЄДРПОУ 37851338), ПП «Трейдеропторг - 2000» (код ЄДРПОУ 37851909), ПП «Фрегат Маркет» (код ЄДРПОУ 38136056), ТОВ «Моргот» (код ЄДРПОУ 3817192), ТОВ «Екрю» (код ЄДРПОУ 38091670), ТОВ «Бізнес - Консульт» (код ЄДРПОУ 32924812), ТОВ «Ажур КО» (код ЄДРПОУ 32707062), ТОВ «Альянс - Мегатрейд-Лт» (код ЄДРПОУ 37911590), ТОВ «Нік-М» (код ЄДРПОУ 3492553), ТОВ «Продакшн фільм» (код ЄДРПОУ 38091885), ТОВ «Конім Груп» (код ЄДРПОУ 34646887), БФ «Соціальне відновлення» (код ЄДРПОУ 37993926), ГО «Правопорядок України» (код ЄДРПОУ 38315259), ТОВ «Ям Сервіс Україна» (код ЄДРПОУ 31243294), БФ «Соціальний Магазин» (код ЄДРПОУ 37974692) в період з 15.05.12 по 14.05.13 провели 189 сумнівних фінансових операцій на загальну суму 517, 43 млн. грн., пов'язаних з перерахуванням і отриманням безготівкових коштів, які підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу, а також пов'язаних з зняттям цих коштів готівкою.

Наявність банківського рахунку № 26004301034505, 26003302034505 за благодійним фондом «Соціальний Магазин» (код ЄДРПОУ 37974692) підтверджена наданими документами.

Інформація, на тимчасовий доступ до якої просить надати дозвіл орган досудового розслідування, є документом, що містить охоронювану законом таємницю, передбачену ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність».

Документи, на які просить дати дозвіл орган досудового розслідування, перебувають у володінні у ПАТ «ТЕРРА БАНК» (МФО 380601), який знаходиться за адресою: 04053, м.Київ, вул.Глибочицька, 40у).

Як вбачається з матеріалів, у органа досудового розслідування є достатні підстави на підтвердження протиправної діяльності з боку службових осіб БФ «Соціальний магазин» щодо ухилення від сплати податків. В зв'язку з чим у органа досудового розслідування виникла обґрунтована необхідність для вилучення документів, на які посилається слідчий у клопотанні.

Відповідно до ст.159 ч.1 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Вказані в клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення об'єктивної істини, досягти дієвості кримінального провадження органу досудового розслідування можливо після отримання документів та речей, про доступ до яких клопоче слідчий, що дасть можливість органу досудового розслідування використати дану інформацію для встановлення даних, які мають істотне значення для всебічного і повного дослідження обставин справи, та іншим способом, крім в банківський установі, отримати вищевказані документи, як і довести обставини, за яких було вчинено вказаний злочин, органу досудового розслідування неможливо.

Тимчасовий доступ до документів є заходом забезпечення кримінального провадження, передбачений ст.131 ч.2 п.5 КПК України, органом досудового слідства доведено необхідність застосування цього заходу, що передбачено ст.132 КПК України.

Вказані обставини є достатніми підставами, передбаченими ст.163 ч.6 КПК України, для постановлення ухвали про надання тимчасового доступу до документів і речей, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання в частині посадових осіб ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м.Києві, яким необхідно надати доступ, відповідає закону.

Таким чином, клопотання органу досудового розслідування є обґрунтованим, заснованим на законі, доводи слідчого знайшли своє підтвердження в ході судового засідання, в зв'язку з чим клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.131 ч.2 п.5, 132, 159, 163-164 КПК України,

У Х В А Л И В :

1. Надати тимчасовий доступ до документів (з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів), які становлять банківську таємницю, по благодійному фонду «Соціальний Магазин» (код ЄДРПОУ 37974692), що перебувають у володінні ПАТ «ТЕРРА БАНК» (МФО 380601), який знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Глибочицька, 40у), а саме:

- реєстраційних документів, юридичної та кредитної справи, копій паспортів засновників та службових осіб Підприємства, карток зі зразками підписів керівників та відбитком печатки, листів, заяв та інших документів, наданих службовими особами Підприємство для відкриття (закриття) рахунку;

- листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами БФ «Соціальний Магазин» (код ЄДРПОУ 37974692) щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, тощо;

- виписку про рух грошових коштів по № 26004301034505, 26003302034505, (по всім кодам валют), які належать БФ «Соціальний Магазин» (код ЄДРПОУ 37974692), з інформацією про: точний час надходження та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку за період з дати відкриття рахунку по день пред'явлення ухвали до виконання; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів БФ «Соціальний Магазин» (код ЄДРПОУ 37974692), їх коди ЄДРПОУ та банківські установи, в яких вони відкриті, в друкованому та електронному вигляді, банківських виписок про видачу готівки, чеків та чекових книжок за період з дати відкриття рахунку по день пред'явлення ухвали до виконання;

- договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер БФ «Соціальний Магазин» (код ЄДРПОУ 37974692) вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції, номера телефонів із яких відбувалося з'єднання з банківської установою;

- договорів, інших фінансових та розрахункових документів, які стали підставою для руху коштів по вказаному рахунку БФ «Соціальний Магазин» (код ЄДРПОУ 37974692), та придбання і продажу цінних паперів за період з дня відкриття рахунку року по день пред'явлення ухвали до виконання;

- вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку, інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, документів (заяв-анкет на видачу платіжної банківської картки, документів ідентифікації особи-користувача платіжної банківської картки), що стали підставою для видачі пластикових платіжних карток клієнта.

Дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення надати: старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві Чижу Олегу Володимировичу та, за його дорученням в порядку ст. 40 ч. 3 КПК України, старшому оперуповноваженому оперативного управління ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Рижаку Андрію Валерійовичу, Каранді Максиму Сергійовичу, Синєоку Станіславу Євгеновичу, Музичуку Андріюй Володимировичу, оперуповноваженому оперативного управління ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Луняку Миколі Вікторовичу, Савці Івану Івановичу, Жилі Сергію Володимировичу, Миронченку Дмитру Анатолійовичу.

Копію ухвали скерувати слідчому - для виконання, прокурору Подільського району м.Києва - для відома.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня постановлення ухвали, тобто по 06 червня 2015 р. включно.

Наслідки невиконання ухвали для банківської установи передбачені ст.166 ч.1 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.М.Ларіонова