Ухвала суду № 44443873, 26.05.2015, Господарський суд Волинської області

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

УХВАЛА

"26" травня 2015 р. Справа № 903/123/15 за заявою сільськогосподарського приватного підприємства "Рать", с.Ратнів, Луцький район, Воинська область

до державного підприємства "Луцький комбінат хлібопродуктів №2", с.Рованці, Волинська область

про банкрутство

Суддя Шум М. С.

Представники:

від ініціюючого кредитора: Максимчук Ю. П., довіреність від 05.09.2014 року

від боржника: в.о. обов'язків директора ДП «Луцький КХП №2» Гранюк В. А., наказ від 13.02.2015 року №26-п, Романюк В. Є, довіреність від 18.02.2015 року

від кредиторів:

ПАТ «Аграний фонд» - Пронін О. А., довіреність від 11.12.2014 року №236;

ТзОВ «Сі.Бі.Ем.Менеджмент» - Якименко О. В., довіреність від 19.03.2015 року;

Аграрний фонд - Гожик О. М., довіреність від 15.01.2015 року №441, прокурор прокуратури Волинської області Лебедюк-Гудкова Т. В.

розпорядник майна: Михайловський С. В.

в судовому засіданні взяла участь головний спеціаліст сектору з питань банкрутства ГУЮ у Волинській області - Герасимюк А. В., довіреність від 04.02.2015 року №12-16/448

встановив: ухвалою господарського суду Волинської області від 10.03.2015 року порушено провадження у справі за заявою СГПП «Рать» до ДП «Луцький КХП №2» про банкрутство, введено процедуру розпорядження майном, розпорядником майна призначено арбітражного керуючого Михайловського С. В., введено мораторій на задоволення вимог кредиторів державного підприємства «Луцький комбінат хлібопродуктів №2» (вул.Промислова, 4, с.Рованці, Волинська область, код ЄДРПОУ 00953065).

11.03.2015 року на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України оприлюднено оголошення про порушення провадження у справі про банкрутство державного підприємства «Луцький комбінат хлібопродуктів №2».

На адресу суду надійшли заяви про визнання кредиторських вимог до державного підприємства "Луцький комбінат хлібопродуктів №2":

- заява Луцької ОДПІ ГУ ДФС у Волинській області на суму 17 976 723 грн. 47 коп.

- заява Державного агенства резерву України на суму 319 888 169 грн. 93 коп.

- заява СГТзОВ "Старк-Агро" в особі ліквідатора Василюка І. М. на суму 864 256 грн. 98 коп.

- заява ТзОВ "Волиньторгхліб" на суму 3 531 014 грн. 16 коп.

- заява товариства з обмеженогю відповідальністю "СТИР-АГРОБУД" на суму 597 874 грн. 79 коп.;

- заява Москвича Степана Овсійовича на суму 451 218 грн. 00 коп.;

- заява товариства з обмеженою відповідальністю "Сі.Бі.Ем.Менеджмент" на суму 2 229 887 грн. 23 коп.;

- заява першого заступника прокурора Шевченківського району міста Києва в інтересах держави в особі Аграрного фонду на суму 56 939 668 грн. 49 коп.;

- заява публічного акціонерного товариства "Аграрний фонд" на суму 63 654 764 грн. 84 коп.;

- заява підприємства з іноземними інвестиціями "Гленкор Грейн Україна" на суму 5 884 086 грн. 65 коп.

Відповідно до ст. ст. 23, 24 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" зазначені заяви прийнято судом до розгляду, розпорядника майна боржника зобов'язано розглянути відповідні заяви, надати заявникам та суду обґрунтування щодо визнання або відхилення кредиторських вимог.

20.04.2015 року розпорядник майна боржника через канцелярію суду подав реєстр вимог кредиторів, відповіді на заяви з грошовими вимогами до боржника з доказами їх надіслання кредиторам, копії інвентаризаційних описів, аналіз фінансово-господарського стану підприємства-боржника.

Розгляд реєстру вимог кредиторів неодноразово відкладався, при цьому, суд зобов'язував сторін надати необхідні додаткові докази та пояснення по справі.

25.05.2015 року розпорядник майна боржника через канцелярію суду подав остаточний реєстр вимог кредиторів боржника згідно якого ДП «Луцький КХП №2» не визнає вимоги Державного агентства резерву України повністю. Крім того, арбітражний керуючий подав додаткові пояснення щодо грошових вимог Державного агентства резерву України та ПАТ «Аграрний фонд».

26.05.2015 року через канцелярію суду від ПАТ «Аграрний фонд» надійшли пояснення від 25.05.2015 року №03/1133 відповідно до яких заявник просить визнати його грошові вимоги до боржника в розмірі 61 073 102 грн. 00 коп. В свою чергу, ДП «Луцький комбінат хлібопродуктів №2» в листі від 22.05.2015 року №1/1-174 визнає грошові вимоги ПАТ «Аграрний фонд України» в розмірі 61 063 178 грн. 00 коп. Представник ПАТ «Аграрний фонд» щодо включення до реєстру вимог кредиторів грошових вимог підприємства в розмірі визнаному боржником не заперечував.

В запереченнях від 05.05.2015 року боржник зазначає, що заява з грошовими вимогами Державного агентства резерву України до боржника на суму 319 888 169 грн. 93 коп. не підлягає до задоволення з підстав викладених нижче.

В свою чергу, Державним агентством резерву України 25.05.2015 року подано суду пояснення на заперечення боржника.

Представник боржника в судовому засіданні просив розгляд справи відкласти у зв'язку з необхідністю вирішення питання щодо заявлених Державним агентством резерву України грошових вимог. Щодо грошових вимог інших кредиторів заперечень у присутніх в судовому засідання представників кредиторів, боржника та розпорядника майна немає.

Оскільки розгляд реєстру вимог кредитрів неодноразово відкладався, сторони мали можливість надати суду свої пояснення та докази, а також враховуючи встановлені спеціальним Законом про банкрутство строків розгляду справи суд відхиляє клопотання представника боржника про відкладення розгляду справи.

Ухвалою суду про порушення провадження у справі про банкрутство ДП «Луцький комбінат хлібопродуктів» від 10.03.2015 року визнано безспірні грошові вимоги ініціюючого кредитора - сільськогосподарського приватного підприємства «Рать» до боржника в сумі 2 218 674 грн. 00 коп. в т. ч. 6 090 грн. 00 коп. судового збору. Відповідні грошові вимоги підлягають включенню до реєстру вимог кредиторів боржника в наступній черговості:

- 6 090 грн. 00 грн. - вимоги першої черги;

- 2 212 584 грн. 00 коп. - вимоги четвертої черги.

Заява з грошовими вимогами Луцької об'єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Волинській області від 01.04.2915 року №2278/10/03-18-10-07 на суму 17 976 723 грн. 47 коп. (Т. 1, а. с. 148-175) подана до суду в строк, встановлений ст. 23 ЗУ «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом».

Грошові вимоги Луцької ОДПІ становлять податковий борг та підтверджуються:

- постановою Волинського окружного адміністративного суду від 09.03.2011 року №2а/0370/450/11 стягнуто з боржника на користь Державного бюджету України штрафні (фінансові) санкції в розмірі 812 047 грн. 65 коп.

- постановою Волинського окружного адміністративного суду від 29.03.2011 року №2а/0370/570/11 стягнуто з боржника податковий борг в сумі 1 555 203 грн. 15 коп.

- постановою Волинського окружного адміністративного суду від 28.04.2014 року №803/774/14 стягнуто з боржника на користь держави податковий борг в розмірі 7 394 168 грн. 05 коп.

- постановою Волинського окружного адміністративного суду від 07.10.2014 року №803/1881/14 стягнуто з боржника на користь держави податковий борг у розмірі 9 266 130 грн. 63 коп. (дана сума боргу включає податковий борг по справі №2а/0370/570/11 та по справі №803/774/14)

- постановою Волинського окружного адміністративного суду від 10.02.2015 року №803/66/15-а стягнуто з боржника на користь держави податковий борг в загальній сумі 755 0214 грн. 90 коп.

Відтак, сума податкового боргу ДП «Луцький комбінат хлібопродуктів», що підтверджена постановами суду становить 17 628 393 грн. 18 коп.

Крім того, податковий борг з податку на додану вартість збільшився в результаті донарахованих штрафних санкцій та нарахування згідно декларації:

- 16.01.2015 року - №0001271501 від 16.01.2015 року в сумі 233 грн. 62 коп.:

- 30.01.2015 року - №9078092161 від 17.01.2015 року в сумі 210 223 грн. 00 коп.;

- 03.02.2015 року - №0001271501 від 16.01.2015 року в сумі 233 грн. 62 коп.;

- 22.03.2015 року - №0005061501 від 02.03.2015 року в сумі 4 452 грн. 84 коп.

Що разом становить 348 330 грн. 29 коп.

Відповідні нарахування підтверджені долученими до матеріалів справи розрахунками, довідкою про наявність податкового боргу, податковими повідомленнями-рішеннями, які боржником не оскаржувалися та податковою декларацією.

Заявлені Луцькою ОДПІ грошові вимоги боржником та розпорядником майна не заперечуються та підлягають включенню до реєстру вимог кредиторів в наступій черговості:

- 13 907 554 грн. 47 коп. - вимоги третьої черги;

- 4 069 169 грн. 00 коп. - вимоги шостої черги.

Заява з грошовими вимогами сільськогосподарського товариства з обмеженою відповідальністю «Старк-Агро» в особі ліквідатора Василюка І. М. від 08.04.2015 року на суму 864 256 грн. 98 коп. (Т. 2, а. с. 1-13) подана до суду в строк, встановлений ст. 23 ЗУ «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом».

Грошові вимоги СГТзОВ «Старк-Агро» до боржника підтверджені рішенням господарського суду Волинської області від 15.02.2011 року №7/44-92 про стягнення з ДП «Луцький комбінат хлібопродуктів №2» на користь заявника 855 382 грн. 68 коп. заборгованості; державне мито в сумі 8 638 грн. 30 коп. та витрати на інформаційно-технічне забезпечення судового процесу в сумі 236 грн., а всього: 864 256 грн. 98 коп.

Відповідні грошові вимоги боржником та розпорядником майна не заперечуються та підлягають включенню до реєстру вимог в наступній черговості:

- 1 218 грн. 00 коп. - вимоги першої черги;

- 864 256 грн. 98 коп. - вимоги четвертої черги.

Заява з грошовими вимогами товариства з обмеженою відповідальністю «Волиньторгхліб» від 09.04.2015 року №186 на суму 3 531 014 грн. 16 коп. (Т. 2, а. с. 14-87) подана до суду в строк, встановлений ст. 23 ЗУ «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом».

Грошові вимоги ТзОВ «Волиньторгхліб» випливають з невиконання боржником зобов'язань в частині оплати товару, отриманого від ПСП «Агротехсервіс» згідно з наступними договорами та накладними:

- договір купівлі-продажу №06-К від 22.08.2011 року на суму 249 376,82 грн. Товар передано згідно накладної №109 від 22.08.2011 року. Борг підтверджується актом звірки взаємних розрахунків станом на 31.03.2014 року підписаним ПСП «Агротехсервіс» та боржником.

- договір купівлі-продажу №08-К від 20.09.2011 року на суму 470 000,00 грн. Товар передано згідно накладної №107 від 20.09.2011 року. Борг підтверджується актом звірки взаємних розрахунків станом на 31.03.2014 року підписаним ПСП «Агротехсервіс» та боржником.

- договір купівлі-продажу №09-К від 20.10.2011 року на сум 577 750,10 грн. Товар передано згідно накладних №131 та №132 від 31.10.2011 року. Борг підтверджується актом звірки взаємних розрахунків станом на 31.03.2014 року підписаним ПСП «Агротехсервіс» та боржником.

- оговір купівлі-продажу №11-К від 30.11.2011 року на суму 312 652,00 грн. Товар передано згідно накладної №149 від 31.11.2011 року. Борг підтверджується актом звірки взаємних розрахунків станом на 31.03.2014 року підписаним ПСП «Агротехсервіс» та боржником.

- договір купівлі-продажу №04/1-К від 20.06.2012 року на суму 349 000,00 грн. Товар передано згідно накладних №83 від 22.06.2012р., №87 від 23.06.2012р., №88 від 25.06.2012 року, №89 від 26.06.2012 року, №90 від 27.06.2012 року, №94 від 28.06.2012 року, №95 від 28.06.2012 року. Борг підтверджується актом звірки взаємних розрахунків станом на 31.03.2014 року підписаним ПСП «Агротехсервіс» та боржником.

- договір купівлі-продажу №05-К від 21.06.2012 року на суму 63 200,00 грн. Товар передано згідно накладних №91 та №92 від 27.06.2012 року. Борг підтверджується актом звірки взаємних розрахунків станом на 31.03.2014 року підписаним ПСП «Агротехсервіс» та боржником.

- накладна №63 від 25.07.2012 року про передачу товару ПСП «Агротехсервіс» боржнику на суму 51 200, 00 грн. Борг підтверджується актом звірки взаємних розрахунків станом на 31.03.2014 року підписаним ПСП «Агротехсервіс» та боржником Накладної №62 від 24.07.2012 року про передачу товару ПСП «Агротехсервіс» боржнику, на суму 56 000,00 грн. Борг підтверджується актом звірки взаємних розрахунків станом на 31.03.2014 року підписаним ПСП «Агротехсервіс» та боржником. Накладна №69 від 26.07.2012 року про передачу товару ПСП «Агротехсервіс» боржнику на суму 53 280,00 грн. Борг підтверджується актом звірки взаємних розрахунків станом на 31.03.2014 року підписаним ПСП «Агротехсервіс» та Боржником. Накладна №72 від 27.07.2012 року про передачу товару ПСП «Агротехсервіс» боржнику на суму 55 840,00 грн. Борг підтверджується актом звірки взаємних розрахунків станом на 31.03.2014 року підписаним ПСП «Агротехсервіс» та боржником. Накладна №74 від 28.07.2012 року про передачу товару ПСП «Агротехсервіс» Боржнику на суму 51 168,00 грн. Борг підтверджується актом звірки взаємних розрахунків станом на 31.03.2014 року підписаним ПСП «Агротехсервіс» та боржником. Накладна №75 від 30.07.2012 року про передачу товару ПСП «Агротехсервіс» Боржнику на суму 52 512,00 грн. Борг підтверджується актом звірки взаємних розрахунків станом на 31.03.2014 року підписаним ПСП «Агротехсервіс» та Боржником.

- договір купівлі-продажу №19/2-П від 03.09.2012 року на суму 520 000,00 грн. Товар передано згідно накладної №9 від 28.09.2012 року. Борг підтверджується актом звірки взаємних розрахунків станом на 31.03.2014 року підписаним ПСП «Агротехсервіс» та боржником.

- договір купівлі-продажу №29-К від 22.11.2012 року на суму 161 500,00 грн. Товар передано згідно накладних №№39,40,41 від 31.11.2012 року. Борг підтверджується актом звірки взаємних розрахунків станом на 31.03.2014 року підписаним ПСП «Агротехсервіс» та боржником.

- договір купівлі-продажу №09-К від 30.04.2013 року на суму 54 900,00 грн. Товар передано згідно накладної №52 від 30.04.2013 року. Борг підтверджується актом звірки взаємних розрахунків станом на 31.03.2014 року підписаним ПСП «Агротехсервіс» та боржником.

- договір купівлі-продажу №10-К від 30.04.2013 року на суму 54 000,00 грн. Товар передано згідно накладної №51 від 30.04.2013 року. Борг підтверджується актом звірки взаємних розрахунків станом на 31.03.2014 року підписаним ПСП «Агротехсервіс» та боржником.

- договір купівлі-продажу №11-П від 30.04.2013 року на суму 57 120,00 грн. Товар передано згідно накладної №53 від 30.04.2013 року. Борг підтверджується актом звірки взаємних розрахунків станом на 31.03.1014 року підписаним ПСП «Агротехсервіс» та боржником.

- договір купівлі-продажу №17 від 08.08.2013 року на суму 2 531,20 грн. Товар передано згідно накладної №102 від 08.08.2013 року. Борг підтверджується актом звірки взаємних розрахунків станом на 31.03.2014 року підписаним ПСП «Агротехсервіс» та боржником.

- договір купівлі-продажу №11/1-П від 15.05.2013 року на суму 338 984,04 грн. Товар передано згідно накладних б/н від 16.05.2013 року, 23.05.2013 року, №54 від 24.05.2013 року, №55 від 25.05.2013 року, №59 від 31.05.2013 року, №60 від 31.05.2013 року. Борг підтверджується актом звірки взаємних розрахунків станом на 31.03.1014 року підписаним ПСП «Агротехсервіс» та боржником.

А всього: 3 531 014 грн. 16 коп.

Підтверджуючі документи долучені заявником до матеріалів справи.

В свою чергу, 31.03.2014 року між ДП «Луцький комбінат хлібопродуктів №2» (боржник), приватним сільськогосподарським підприємством «Агротехсервіс» (первісний кредитор) та товариством з обмеженою відповідальністю «Волиньторгхліб» (новий кредитор) укладено договір про відступлення права вимоги відповідно до якого первісний кредитор відступає, а новий кредитор набуває права вимоги сплати грошових коштів, належне первісному кредиторові на підставі зазначених вимще договорів купівлі-продажу та накладних. Право вимоги підтверджується актами звірки взаєморозрахунків станом на 31.03.2014 року між первісним кредитором та боржником, які долучені до матеріалів справи (п. 1.1 договору). Відповідно до п. 1.2 договору про відступлення права вимоги новий кредитор одержує право замість первісного кредитора вимагати від боржника сплати грошових коштів у розмірі 3 531 014 грн. 16 коп., а боржник зобов'язується сплатити вищевказану суму новому кредитору в строки передбачені основним договором.

Відповідний договір про відступлення права вимоги підписаний та скріплений печатками ДП «Луцький комбінат хлібопродуктів №2» (боржник), ПСП «Агротехсервіс» (первісний кредитор) та ТзОВ «Волиньторгхліб». Доказів про визнання його недійсним чи припиненим суду не надано.

Відповідно до ст 512 ЦК України кредитор у зобов'язанні може бути замінений іншою особою внаслідок передання ним своїх прав іншій особі за правочином (відступлення права вимоги).

В Інформаційному листі від 17.07.2012 року №01-06/928/2012 "Про практику застосування Вищим господарським судом України у розгляді справ окремих норм матеріального права" Вищий господарський суд зазначив: якщо інше не встановлено укладеним сторонами договором або актом цивільного законодавства, перебіг строку виконання грошового зобов'язання, яке виникло на підставі договору купівлі-продажу, починається з моменту прийняття товару або прийняття товаророзпорядчих документів на нього, і положення частини другої статті 530 названого Кодексу, в якій ідеться про строк (термін) виконання боржником обов'язку, що не встановлений або визначений моментом пред'явлення вимоги, до відповідних правовідносин не застосовується (постанова Вищого господарського суду України від 28.02.2012 N 5002-8/481-2011).

Грошові вимоги товариства з обмеженою відповідальністю ТзОВ «Волиньторгхліб» в сумі 3 531 014 грн. 16 коп. боржником та розпорядником майна не заперечуються та підлягають включенню до реєстру вимог кредиторів в наступній черговості:

- 1 218 грн. 00 коп. - вимоги першої черги;

- 3 531 014 грн. 16 коп. - вимоги четвертої черги.

Заява з грошовими вимогами першого заступника прокурора Шевченківського району міста Києва в особі Аграрного фонду від 10.04.2015 року №66-4/24вих-15 на суму 56 939 668 грн. 49 коп. (Т. 2, а. с. 89-111) подана до суду в строк, встановлений ст. 23 ЗУ «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом».

Заборгованість ДП «Луцький комбінат хлібопродуктів №2» перед Аграрним фондом в заявленому розмірі підтверджується рішенням господарського суду Волинської області від 11.09.2013 року №5004/1424/12, що залишене без змін постановою Рівненського апеляційного господарського суду від 30.04.2014 року, яким стягнуто з державного підприємства «Луцький комбінат хлібопродуктів №2» Державного агентства резерву України на користь Аграрного фонду 56 939 668 грн. 49 коп. збитків внаслідок неналежного виконання боржником своїх договірних зобов'язань щодо зберігання зерна, продуктів переробки.

Відповідні грошові вимоги боржником та розпорядником майна не заперечуються та підлягають включенню до реєстру вимог кредиторів в наступній черговості:

- 56 939 668 грн. 49 коп. - вимоги четвертої черги.

Заява з грошовими вимогами товариства з обмеженою відповідальністю «СТИР-АГРОБУД» від 03.04.2015 року №37 на суму 596 656 грн. 79 коп. (Т. 2, а. с. 112-131) подана до суду в строк, встановлений ст. 23 ЗУ «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом».

Грошові вимоги ТзОВ «СТИР-АГРОБУД» випливають з невиконання боржником зобов'язань згідно наступних договорів:

- договір позики поворотної фінансової допомоги від 08.07.2013 року №90 відповідно до якого заявник надав боржнику позику в розмірі 220 000 грн. 00 коп. (платіжне доручення №18 від 10.07.2013 року) терміном на 365 днів з моменту надходження коштів (п. 3.1 договору). По закінченню строку, встановленого п. 3.1 договору, боржник зобов'язується протягом трьох банківських днів повернути позику (п. 4.4 договору). Боржник відповідні кошти в строки, передбачені п.п. 3.1, 4.4 договору не повернув.

- договір позики поворотної фінансової допомоги від 30.07.2013 року №99 відповідно до якого заявник надав боржнику позику в розмірі 29 000 грн. 00 коп. (платіжне доручення №54 від 31.07.2013 року) терміном на 365 днів з моменту надходження коштів (п. 3.1 договору). По закінченню строку, встановленого п. 3.1 договору, боржник зобов'язується протягом трьох банківських днів повернути позику (п. 4.4 договору). Боржник відповідні кошти в строки, передбачені п.п. 3.1, 4.4 договору не повернув.

- договір позики поворотної фінансової допомоги від 20.01.2014 року №01/1 відповідно до якого заявник надав боржнику позику в розмірі 930 000 грн. 00 коп. (платіжні доручення №8 від 20.01.2014 року, №55 від 19.02.2014 року, №11 від 26.02.2014 року, №24 від 28.02.2014 року, №37 від 06.03.2014 року) терміном на 365 днів з моменту надходження коштів (п. 3.1 договору). По закінченню строку, встановленого п. 3.1 договору, боржник зобов'язується протягом трьох банківських днів повернути позику (п. 4.4 договору). Боржник відповідні кошти повернув частково в розмірі 582 343 грн. 21 коп. Інші кошти боржником в строки, передбачені п.п. 3.1, 4.4 договору не повернуті.

Загальна заборгованість боржника перед заявником згідно зазначених вище договорів становить 596 656 грн. 79 коп.

Відповідно до ст. 1046 ЦК України за договором позики одна сторона (позикодавець) передає у власність другій стороні (позичальникові) грошові кошти або інші речі, визначені родовими ознаками, а позичальник зобов'язується повернути позикодавцеві таку ж суму грошових коштів (суму позики) або таку ж кількість речей того ж роду та такої ж якості. Договір позики є укладеним з моменту передання грошей або інших речей, визначених родовими ознаками.

Згідно з ч.ч. 1, 3 ст. 1049 Цивільного кодексу України позичальник зобов'язаний повернути позикодавцеві позику (грошові кошти у такій самій сумі або речі, визначені родовими ознаками, у такій самій кількості, такого самого роду та такої самої якості, що були передані йому позикодавцем) у строк та в порядку, що встановлені договором. Позика вважається повернутою в момент передання позикодавцеві речей, визначених родовими ознаками, або зарахування грошової суми, що позичалася, на його банківський рахунок.

У відповідності із ст. 193 Господарського кодексу України суб'єкти господарювання та інші учасники господарських відносин повинні виконувати господарські зобов'язання належним чином відповідно до умов договору та вимог цього Кодексу, інших актів цивільного законодавства.

Заявлені ТзОВ «СТИР-АГРОБУД» грошові вимоги в розмірі 596 656 грн. 79 коп. боржником та розпорядником майна не заперечуються та підлягають включенню до реєстру вимог кредиторів в наступній черговості:

- 1 218 грн. 00 коп. - вимоги першої черги;

- 596 656 грн. 79 коп. - вимоги четвертої черги.

Заява з грошовими вимогами Москвича Степана Овсійовича від 08.04.2015 року на суму 450 000 грн. 00 коп. (Т. 2, а. с. 132-144) подана до суду в строк, встановлений ст.23 ЗУ «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом».

Грошові вимоги Москвича Степана Овсійовича випливають з невиконання боржником зобов'язань згідно договору позики поворотної фінансової допомоги від 30.08.2013 року №110/1 відповідно до якого заявник надав боржнику позику в розмірі 450 000 грн. 00 коп. (квитанція до прибуткового касового ордера №452 від 29.11.2013 року, №321 від 30.08.2013 року) терміном на 365 днів з моменту надходження коштів (п. 3.1 договору). По закінченню строку, встановленого п. 3.1 договору, боржник зобов'язується протягом трьох банківських днів повернути позику (п. 4.3 договору). Боржник відповідні кошти в строки, передбачені п.п. 3.1, 4.3 договору не повернув.

Відповідно до ст. 1046 ЦК України за договором позики одна сторона (позикодавець) передає у власність другій стороні (позичальникові) грошові кошти або інші речі, визначені родовими ознаками, а позичальник зобов'язується повернути позикодавцеві таку ж суму грошових коштів (суму позики) або таку ж кількість речей того ж роду та такої ж якості. Договір позики є укладеним з моменту передання грошей або інших речей, визначених родовими ознаками.

Згідно з ч.ч. 1, 3 ст. 1049 Цивільного кодексу України позичальник зобов'язаний повернути позикодавцеві позику (грошові кошти у такій самій сумі або речі, визначені родовими ознаками, у такій самій кількості, такого самого роду та такої самої якості, що були передані йому позикодавцем) у строк та в порядку, що встановлені договором. Позика вважається повернутою в момент передання позикодавцеві речей, визначених родовими ознаками, або зарахування грошової суми, що позичалася, на його банківський рахунок.

У відповідності із ст. 193 Господарського кодексу України суб'єкти господарювання та інші учасники господарських відносин повинні виконувати господарські зобов'язання належним чином відповідно до умов договору та вимог цього Кодексу, інших актів цивільного законодавства.

Заявлені Москвичем С. О. грошові вимоги в розмірі 450 000 грн. 00 коп. боржником та розпорядником майна не заперечуються та підлягають включенню до реєстру вимог кредиторів в наступній черговості:

- 1 218 грн. 00 коп. - вимоги першої черги;

- 450 000 грн. 00 коп. - вимоги четвертої черги.

Заява з грошовими вимогами товариства з обмеженою відповідальністю «Сі.Бі.Ем.Менеджмент» від 09.04.2015 року на суму 2 229 887 грн. 23 коп. (Т. 2, а. с. 145-168) подана до суду в строк, встановлений ст.23 ЗУ «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом».

В заяві від 21.04.2015 року представник товариства з обмеженою відповідальністю «Сі.Бі.Ем.Менеджмент» у зв'язку з арифметичною помилкою просить включити до реєстру вимог кредиторів грошові вимоги в розмірі 2 229 877 грн. 23 коп. До заяви долучено докази її надіслання боржнику та розпоряднику майна боржника (Т. 4, а. с. 4851).

Грошові вимоги заявника підтверджуються рішенням господарського суду Волинської області №1/104-84 від 23.09.2010 року відповідно до якого з боржника на користь ТзОВ «Сі.Бі.Ем.Менеджмент» стягнуто 1 345 726 грн. заборгованості за недопоставлене борошно, 61 944 грн. 46 коп. процентів за користування чужими грошовими коштами, 62 294 грн. 65 коп. пені, 15 322 грн. 60 коп. в повернення витрат по сплаті державного мита та 236 грн. в повернення витрат на інформаційно-технічне забезпечення судового процесу, а всього 1 485 523 грн. 71 коп.

На виконання зазначеного рішення господарським судом Волинської області видано наказ від 04.10.2010 року. В примусовому порядку з боржника стягнуто кошти в розмірі 33 044 грн. 10 коп.

Відтак, заборгованість боржника перед заявником, що підтверджена рішенням господарського суду Волинської області №1/104-84 від 23.09.2010 року становить 1 452 479 грн. 61 коп.

Крім того, ТзОВ «Сі.Бі.Ем.Менеджмент» просит включити до реєстру вимог кредиторів 3% річних в розмірі 196 909 грн. 78 коп. та втрати від інфляції в розмірі 580 487 грн. 84 коп., що нараховані після прийняття судом рішення №1/104-84 від 23.09.2010 року.

Боржник та розпорядник майна щодо заявлених ТзОВ «Сі.Бі.Ем.Менеджмент» грошових вимог не заперечують, відтак, відповідні вимоги підлягають включенню до реєстру вимог кредиторів в наступній черговості:

- 1 218 грн. 00 коп. - вимоги першої черги;

- 2 200 626 грн. 68 коп. - вимоги четвертої черги;

- 29 250 грн. 55 коп. - вимоги шостої черги.

Заява з грошовими вимогами підприємства з іноземними інвестиціями «Гленкор Грейн Україна» від 09.04.2015 року на суму 5 884 086 грн. 65 коп. (Т. 2, а. с. 169-196) подана до суду в строк, встановлений ст.23 ЗУ «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом».

Рішенням господарського суду Волинської області від 10.11.2010 року №07/145-64 зобов'язано державне підприємство «Луцький комбінат хлібопродуктів №2» Державного комітету України з Державного матеріального резерву повернути підприємству з іноземними інвестиціями «Сєрна» 4 339,519 тон пшениці 3-го класу, урожаю 2008 року, загальною вартістю 5 858 350 грн. 65 коп., а також стягнути з боржника на користь підприємства з іноземними інвестиціями «Сєрна» 25 500 грн. витрат по сплаті державного мита та 236 грн. витрат на інформаційно-технічне забезпечення судового процесу.

Згідно Статуту підприємства з іноземними інвестиціями «Гленкор Грейн Україна», затвердженого рішенням від 28.01.2015 року підприємство з іноземними інвестиціями «Гленкор Грейн Україна» користується всіма майновими та немайновими правами та відповідає за обов'язками та зобов'язаннями підприємства з іноземними інвестиціями «Сєрна» (Т. 4, а. с. 62-80).

На виконання відповідного рішення господарським судом Волинської області видано наказ від 22.11.2010 року. Боржником рішення суду не виконано. Що останнім та розпорядником майна не заперечується.

Відповідно до ст. 1 ЗУ «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» до грошових зобов'язань відносяться також зобов'язання щодо зобов'язання, що виникають внаслідок неможливості виконання зобов'язань за договорами зберігання, підряду, найму (оренди), ренти тощо та які мають бути виражені у грошових одиницях.

Грошові вимоги підприємства з іноземними інвестиціями «Гленкор Грейн Україна» підлягають включенню до реєстру вимог кредиторів в наступній черговості:

- 1 218 грн. 00 коп. - вимоги першої черги;

- 5 884 086 грн. 65 коп. - вимоги четвертої черги.

Заява з грошовими вимогами публічного акціонерного товариства «Аграрний фонд» від 08.04.2015 року №03/844 на суму 63 654 764 грн. 84 коп. (Т. 3, а. с. 1-88) подана до суду в строк, встановлений ст. 23 ЗУ «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом».

01.11.2013 року між ПАТ «Аграрний фонд» та ДП «Луцький комбінат хлібопродуктів №2» укладено договір складського зберігання №118-05/13 відповідно до якого заявник зобов'язується передати, а боржник зобов'язується прийняти на зберігання зернові, зернобобові, круп'яні, олійні культури в кількості, що визначається по фактичній кількості зерна, що надійшло на карточку заявника і засвідчується складськими квитанціями та у встановлений строк повернути їх заявнику або особі, зазначеній ним, як одержувач, відповідно до якісних показників, передбачених діючими ДСТУ. Кількість та якість зерна, що передається заявником на зберігання, визначені в складських квитанціях на зерно, що видаються боржником (п. 1.1, 1.2 договору). ПАТ «Аграрний фонд» в квітні, листопаді та грудні 2013 року передав на зберігання ДП «Луцький КХП» №2 пшеницю та жито, що підтверджується долученими до матеріалів справи складськими квитанціями.

За результатами проведеного аудиту щодо діяльності підприємства-боржника виявлено нестачу зерна та продуктів його переробки, які належать ПАТ «Аграрний фонд» та передано на зберігання боржнику згідно договору складського зберігання від 01.11.2013 року №118-05/13. Уході проведення аудиту здійснено інвентаризацію зерна, яке зберігається на ДП «Луцький КХП №2», результати якої оформлено протоколом засідання інвентаризаційної комісії ДП «Луцький КХП №2» від 25.07.2014 року. Так, за результатами проведеної інвентаризації, боржник допустив втрату зерна, яке належить заявнику, а саме:

- жито 2 класу 2011 року врожаю - 119, 009 тон;

- жито 2 класу 2012 року врожаю - 833, 300 тон;

- жито 2 класу 2013 року врожаю - 2 209, 347 тон;

- жито 3 класу 2011 року врожаю - 254, 802 тон;

- жито 3 класу 2013 року врожаю - 15, 630 тон;

- пшениця 2 класу 2013 року врожаю - 139, 212 тон;

- пшениця 3 класу 2012 року врожаю - 4 878, 223 тон;

- пшениця 3 класу 2013 року врожаю - 19 394, 635 тон.

Згідно акту оприбуткування продуктів переробки від 24.03.2015 року обсяги зерна 209, 347 тон були перероблені. Отже, загальна кількість втраченого зерна становить 27 634, 811 тон. (27 844, 158 тон - 209, 347 тон).

В поясненнях від 25.05.2015 року ПАТ «Аграрний фонд» зазначає, що 19 травня 2015 року керівнику підприємства-боржника видано дозвіл на переробку зерна пшениці в кількості 347, 573 тони. 20 квітня 2014 року керівнику підприємства-боржника видано дозвіл на переробку зерна пшениці у загальній кількості 133, 42 тони. Крім того, представник заявника зазначає, що ДП «Луцький КХП №2» підтвердило на зберіганні 907, 115 тон жита 2 класу врожаю 2013 року. Відповідні дозволи публічного акціонерного товариства «Аграрний фонд» на переробку зерна, а також складська довідка про зберігання зерна від 20.05.2015 року №3 долучені до матеріалів справи. Відтак, з врахування викладених обставин заявник зазначає, що кількість втраченого майна становить 26 166, 58 тон., що загалом складає загальну суму збитків 58 815 757 грн. 58 коп. (розрахунок збитків долучено до матеріалів справи та здійснено виходячи з вартості зерна).

Крім того, 05.12.2013 року між сторонами укладено договір на переробку зерна пшениці №321-03/13 відповідно до якого заявник передає боржнику зерно пшениці для переробки на борошно на підприємстві боржника. Боржник приймає зерно і доводить його до борошномельних кондицій, забезпечує зберігання і переробку цього зерна на борошно, зберігає і видає борошно заявнику на підприємстві боржника (п. п. 1.1, 1.2 договору). Пунктом 5.1 договору визначено, що у разі втрати прийнятого на пробку зерна пшениці та продуктів його переробки, боржник зобов'язується відшкодувати заявнику втрату шляхом оплати його вартості в установлений заявником термін за ціною, що дорівнює подвійній ціні фіксингу Аграрної біржі на дату виявлення втрати.

Згідно бухгалтерського обліку на складі ДП «Луцький КХП №2» має обліковуватися 1206, 205 тон борошна та продуктів переробки зерна згідно договору на переробку зерна пшениці від 05.12.2013 року №321-03/13. 03.11.2014 року актом наявності борошна та продуктів переробки зерна, що належить ПАТ «Аграрний фонд» встановлено відсутність всіх продуктів переробки, що знаходились на зберіганні згідно договору на переробку зерна пшениці від 05.12.2013 року. Загальна кількість втрачених продуктів переробки зерна становить 1206, 205 тон, що загалом складає суму збитків в розмірі 2 257 344 грн. 42 коп. (розрахунки долучені до матеріалів справи).

Таким чином, в поясненнях від 25.05.2015 року №03/1133 ПАТ «Аграрний фонд» просить визнати його грошові вимоги до боржника в розмірі 61 073 102 грн. 00 коп.

За приписами ст. 957 Цивільного кодексу України за договором складського зберігання товарний склад зобов'язується за плату зберігати товар, переданий йому поклажодавцем, і повернути цей товар у схоронності. Товарний склад на підтвердження прийняття товару видає один із таких складських документів: складську квитанцію; просте складське свідоцтво; подвійне складське свідоцтво (ст. 961 Цивільного кодексу України).

При цьому згідно зі ст. 949 Цивільного кодексу України зберігач зобов'язаний повернути поклажодавцю річ, яка була передана на зберігання, або відповідну кількість речей такого самого роду та такої самої якості, річ має бути повернена поклажодавцю в такому стані, в якому вона була прийнята на зберігання, з урахуванням зміни її природних властивостей. Статтею 950 Цивільного кодексу України встановлена відповідальність зберігача за втрату (нестачу) або пошкодження речі, зокрема, за втрату (нестачу) або пошкодження речі, прийнятої на зберігання, зберігач відповідає на загальних підставах. Професійний зберігач відповідає за втрату (нестачу) або пошкодження речі, якщо не доведе, що це сталося внаслідок непереборної сили, або через такі властивості речі, про які зберігач, приймаючи її на зберігання, не знав і не міг знати, або внаслідок умислу чи грубої необережності поклажодавця. Відповідно до приписів ст. 951 Цивільного кодексу України, збитки, завдані поклажодавцю втратою (нестачею) або пошкодженням речі, відшкодовуються зберігачем у разі втрати (нестачі) речі - у розмірі її вартості.

Як вбачається з матеріалів справи, в порушення вказаних норм права та умов договорів складського зберігання зерна та договору на переробку зерна пшениці, виявлена нестача зерна пшениці, жита, борошна та продуктів переробки. Дана обставина боржником не спростована.

Щодо наданих заявником розрахунків слід зазначити, що відповідно до п. 1 вказівок Головного управління цінової політики Мінекономіки України від 30.04.1992 року №16 «Про порядок оцінки шкоди від розкрадання, недостачі, знищення та зіпсування матеріальних цінностей» оцінка заподіяної шкоди здійснюється в наступному порядку: вартість нових матеріальних цінностей, як вітчизняних так і імпортних (за винятком вказаних в пунктах 6, 7, 8), визначається виходячи з роздрібнім цін на нову продукцію, діючих в торгівлі на момент розглядую питання про матеріальну відповідальність, а при їх відсутності - виходячи з діючих оптово-відпускних цін виробників з коефіцієнтом 1,5.

Наказом Міністкрства аграрної політики та продовольства України від 26.06.2013 року №394 «Питання діяльності Аграрного фонду на організованому аграрному ринку у 2013/2014 маркетинговому періоді» встановлені мінімальні та максимальні інтервенційні ціни на зерно пшениці та жита у 2013/2014 маркетинговому періоді.

ДП «Луцький комбінат хлібопродуктів» в листі від 25.05.2015 року №1/1-174, який підписаний В.о. директора підприємства-боржника визнає заявлені ПАТ «Аграрний фонд» вимоги в сумі 61 063 178 грн. 00 коп.

Представник ПАТ «Аграрний фонд» в судовому засіданні просив включити до реєстру вимог кредиторів визнану боржником суму, що розцінюється судом як клопотання представника заявника про зменшення заявлених грошових вимог у зв'язку з арифметичною помилкою. Відтак, включенню до реєстру вимог кредиторів ДП «Луцький КХП №2» підлягають грошові вимоги ПАТ «Аграрний фонд» в такому розмірі та черговості:

- 1 218 грн. 00 коп. - вимоги першої черги;

- 61 063 178 грн. 00 коп. - вимоги четвертої черги.

Заява з грошовими вимогами Державного агентства резерву України від 03.04.2015 року №1137/0/4-15 на суму 319 888 169 грн. 93 коп. (Т. 1, а. с. 178-248) подана до суду в строк, встановлений ст. 23 ЗУ «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом».

Грошові вимоги заявника обґрунтовані наступним:

05.04.2004 року між Держрезервом України та ДП «Луцький КХП №2» укладено договір відповідального зберігання матеріальних цінностей державного резерву №юр-2зб/298-2004 .

На відповідальне зберігання до ДП «Луцький КХП №2» було закладено матеріальні цінності державного резерву, а саме зерно, що підтверджується долученими приймальними актами за формою р-16.

Відповідно до ст. 2 ЗУ "Про державний матеріальний резерв" відповідальне зберігання - це зберігання закладених до державного резерву матеріальних цінностей (прийнятих на зберігання) у постачальника (виробника) або одержувача (споживача) без надання йому права користуватися цими матеріальними цінностями до прийняття у встановленому порядку рішення про відпуск їх з державного резерву.

Згідно із ст. 936 ЦК України за договором зберігання одна сторона (зберігач) зобов'язується зберігати річ, яка передана їй другою стороною (поклажодавцем), і повернути її поклажодавцеві в схоронності.

Крім того, відповідно до ст. 944 ЦК України, зберігач не має права без згоди поклажодавця користуватися річчю, переданою йому на зберігання, а також передавати її у користування іншій особі.

Відповідно до ст. 12 Закону України "Про державний матеріальний резерв" державний резерв матеріальних цінностей є недоторканним і може використовуватися лише за рішенням Кабінету Міністрів України.

Всупереч та в порушення вищезазначених вимог законодавства на ДП «Луцький КХП №2» виявлено ряд порушень та не забезпечено кількісне зберігання зерна державного резерву.

У вересні 2010 року на ДП «Луцький КХП №2» проводилась позапланова перевірка наявності якісного стану, умов зберігання, обліку та звітності зерна державного резерву, яке знаходилось на відповідальному зберіганні на ДП «Луцький КХП №2», за результатами якої складено акт від 24.09.2010 року № 0.70/10-67, який долучено до матеріалів справи.

У ході зазначеної вище перевірки було встановлено факти незабезпечення збереження (самовільного відчуження) матеріальних цінностей державного резерву та факти оформлення безтоварних операцій із закладення матеріальних цінностей до державного резерву, про що зазначено в акті від 24.09.2010 року №0.70/10-67.

Загальна кількість нестачі зерна державного резерву, відображена в акті становить 47693,948 тон.

На даний час зерно у кількості 47693,948 тонн до державного резерву не повернуте. Згідно із ст. 14 Закону України «Про державний матеріальний резерв» у разі незабезпечення збереження матеріальних цінностей державного резерву, в тому числі самовільного відчуження, з юридичних осіб, на відповідальному зберіганні яких перебувають ці цінності, стягується штраф у розмірі 100% вартості матеріальних цінностей у цінах на час виявлення факту відчуження, а також пеня з вартості відсутнього їх обсягу за кожний день до повного повернення матеріальних цінностей.

Відповідно до п. 21 п.5 "Порядку формування, розміщення та проведення операцій з матеріальними цінностями державного резерву" затвердженого постановою КМУ №1129 від 08.10.1997 ціни на матеріальні цінності, що закладаються та відпускаються з державного резерву, визначаються Держрезервом виходячи з оптових цін, що діють на час закладення або відпуску, кон'юнктури ринку, термінів зберігання, якості продукції. Листом Міністерства економіки України від 28.01.2000 № 53-19/108 дозволено Держрезерву України при визначенні цін використовувати інформацію позабіржового ринку.

Відповідно до ст. 1 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» грошове зобов'язання - це зобов'язання боржника заплатити кредитору певну грошову суму відповідно до цивільно-правового договору та на інших підставах, передбачених цивільним законодавством України.

Склад і розмір грошових зобов'язань, в тому числі заборгованість за передані товари, виконані роботи і надані послуги, сума кредитів з урахуванням процентів, які зобов'язаний сплатити боржник, визначаються на день подачі в господарський суд заяви про порушення провадженні у справі про банкрутство, якщо інше не встановлено цим Законом.

Вартість матеріальних цінностей державного резерву, які мали бути повернені до державного резерву, встановлена станом на момент порушення провадження у справі про банкрутство ДП «Луцький КХП №2», тобто станом на 10.03.2015 року і становлять 194 808 468 грн. 70 коп.

Факт оформлення безтоварних операцій із закладенням матеріальних цінностей до державного резерву та факт самовільного відчуження матеріальних цінностей державного резерву є порушеннями операцій з матеріальними цінностями державного резерву, що в свою чергу свідчить про неналежне виконання своїх зобов'язань передбачених Цивільним кодексом України (ст.ст. 936, 942, 949), Законом України "Про державний матеріальний резерв", Порядком формування, розміщення та проведення операцій з матеріальними цінностями державного резерву та інших нормативних актів, які регулюють порядок здійснення операцій по відповідальному зберіганню матеріальних цінностей державного резерву. За неналежне виконання зобов'язань ст. 230 ГК України передбачає відповідальність у вигляді стягнення штрафних санкцій.

Відповідно до та п.7 ст. 14 Закону України «Про державний матеріальний резерв» у разі виявлення фактів оформлення безтоварних операцій із закладення матеріальних цінностей до державного резерву підприємства, установи і організації відповідальні зберігачі сплачують штраф у розмірі 100 відсотків вартості не закладених до державного резерву матеріальних цінностей, а також пеню за кожен день прострочення з моменту оформлення зазначених операцій до фактичного закладення матеріальних цінностей до державного резерву.

Відповідно до п. 10 ст. 14 Закону України «Про державний матеріальний резерв» у разі виявлення незабезпечення збереження матеріальних цінностей державного резерву, в тому числі самовільного відчуження, з юридичних осіб, на відповідальному зберіганні яких перебувають ці цінності, стягується штраф у розмірі 100 відсотків вартості виходячи з їх ринкової ціни на день виявлення факту відсутності (самовільного відчуження), а також пеня з вартості відсутнього їх обсягу за кожний день до повного повернення матеріальних цінностей.

На підставі вищезазначених норм законодавства, штраф розрахований на момент виявлення фактів оформлення безтоварних операцій із закладення матеріальних цінностей до державного резерву та виявлення незабезпечення збереження (самовільного відчуження), тобто на день проведення перевірки 24.09.2010 року, а пеня розрахована з моменту виявлення факту відсутності зерна та факту оформлення безтоварних операцій із закладення матеріальних цінностей до державного резерву, тобто з 24.09.2010 року до порушення провадження у справі про банкрутство тобто по 10.03.2015 року. Відповідно заявник нараховує штраф у розмірі 100% вартості зерна та становить 72 121 087 грн. 72 коп. Розрахунки наведені в заяві.

Відповідно до п.п.7,16 ст. 14 Закону України "Про державний матеріальний резерв" розмір пені обчислюється з вартості матеріальних цінностей, виходячи із подвійної облікової ставки Національного банку України, що діяла в період, за який сплачується пеня, тобто за період з дня виявлення факту самовільного відчуження матеріальних цінностей державного резерву до моменту визнання боржника банкрутом та згідно розрахунків заявника становить 52 958 613 грн. 51 коп. (з 24.09.2010 року по 04.03.2015 року).

Отже, розмір кредиторських грошових вимог Держрезерву України до ДП «Луцький КХП №2» становить 319 888 169 грн. 93 коп. в т. ч. 194 808 468 грн. 70 коп. - основного боргу, 125 079 701 грн. 23 коп. - штрафних санкцій (72121087,72 грн. - 100% штрафу та 52958613,51 грн. - пені).

Боржник в запереченнях від 05.05.2015 року зазначає, що заява з грошовими вимогами Державного агентства резерву України до боржника на суму 319 888 169 грн. 93 коп. не підлягає до задоволення.

При цьому, боржник зазначає, що вимоги кредитора мають речовий характер, а тому в силу ст. 1 ЗУ «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» не підлягають заявленню в процедурі банкрутства. Крім того, боржник стверджує, що застосування фінансових санкцій здійсненюється за рішенням центрального органу виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері державного матеріального резерву, яке можу бути оскаржене ДП «Луцький КХП №2» до господарського суду.

Боржник також зазначає, що Луцьким міськрайонним судом по справі №0308/14373/12 від 05.09.14 року винесено вирок посадовим особам ДП «Луцький КХП №2».

Даним вироком встановлено, що внаслідок незаконних дій посадових осіб ДП «Луцький КХП № 2», а саме - самовільним відчуження матеріальних цінностей державного резерву державі в особі Державного агентства резерву завдано матеріальних збитків в сумі 45 271 992 грн. 58 коп. та встановлено факти оформлення посадовими особами ДП «Луцький КХП № 2» та посадовими особами інших юридичних осіб безтоварних операцій із закладення матеріальних цінностей до державного резерву.

В ході слухання зазначеної кримінальної справи Державним агентством резерву України до посадових осіб ДП «Луцький КХП № 2» та посадових осіб інших юридичних осіб було заявлено цивільні позови про стягнення заподіяних збитків за самовільне відчуження матеріальних цінностей державного резерву. Луцьким міськрайонним судом заявлені цивільні позови Державного агентства резерву задоволено в повному обсязі, а тому боржник вважає, що заявлені Державним агентством резерву України до ДП «Луцький КХП № 2» кредиторські вимоги в сумі 319 888 169.93грн. не підлягають задоволенню.

Таким чином, вимоги Державного агентства резерву України на суму 194 808 468 грн. 70 коп., які складаються з вартості матеріальних цінностей, щодо яких боржником не забезпечене збереження, мають речовий характер, вимоги Державного агентства резерву України кредитора про включення де грошових вимоги штрафу в розмірі 72 121 087 грн. 72 коп. та пені в розмірі 52 958 613 грн. 51 коп. не підлягають заявленню в процедурі банкрутства, оскільки штрафні санкції мають не грошовий характер, а з винесенням Луцьким міськрайонним судом вироку, яким задоволено цивільні позови Державного агентства резерву України до посадових осіб ДП «Луцький комбінат хлібопродуктів №2» про стягнення заподіяних збитків за самовільне відчуження матеріальних цінностей державного резерву господарські правовідносини між ДП «Луцький комбінат хлібопродуктів №2» та Державним агентством резерву України зі зберігання майна держрезерву (в частині не забезпечення збереження майна, визначеного вироком) трансформувались у цивільні правовідносини між Державним агентством резерву України та посадовими особами ДП «Луцький КХП № 2» про відшкодування заподіяних збитків за самовільне відчуження матеріальних цінностей державного резерву.

Державним агентством резерву України через канцелярію суду подано пояснення на заперечення боржника від 22.05.2015 року №21/юр відповідно до яких заявник зазначає, що до грошових зобов'язань відносяться також зобов'язання, що виникають внаслідок неможливості виконання зобов'язань за договорами зберігання, підряду, найму (оренди), ренти тощо та які мають бути виражені у грошових одиницях. Заявник також пояснив, що згідно договору відповідального зберігання матеріальних цінностей державного резерву від 05.04.2004 року №юр-2зб/298-2004, що укладений з ДП «Луцький КХП №2» саме боржник зобов'язаний вживати заходів для належного зберігання цінностей відповідного виду та відшкодовувати втрату, нестачу цінностей та їх пошкодження. Враховуючи викладене, Державне агентство резерву України просить включити до реєстру вимог кредиторів боржника грошові вимоги в розмірі 319 888 169 грн. 93 коп.

Арбітражний керуючий Михайловський С. В. в поясненнях від 25.05.2015 року №02-27/278 грошові вимоги, заявлені Державним агентством резерву України в розмірі 319 888 169 грн. 93 коп. визнає повністю.

Суд розглянувши долучені до матеріалів справи докази, дослідивши пояснення сторін вважає, що грошові вимоги Державного агентства резерву України в розмірі 319 888 169 грн. 93 коп. підлягають включенню до реєстру вимог кредиторів боржника з огляду на таке:

Факт отримання матеріальних цінностей на зберігання згідно договору №юр- 2зб/298-2004 від 05.04.2004 року боржником не заперечується, так як і факти незабезпечення такого збереження (самовільного відчуження) цінностей державного резерву та оформлення безтоварних операцій. Зазначені факти виявлені в ході позапланової перевірки та відображені в акті перевірки №0.70/10-67 від 24.09.2010 року, який долучено до матеріалів справи.

Згідно із ст. 14 Закону України «Про державний матеріальний резерв» у разі незабезпечення збереження матеріальних цінностей державного резерву, в тому числі самовільного відчуження, з юридичних осіб, на відповідальному зберіганні яких перебувають ці цінності, стягується штраф у розмірі 100% вартості матеріальних цінностей у цінах на час виявлення факту відчуження, а також пеня з вартості відсутнього їх обсягу за кожний день до повного повернення матеріальних цінностей.

Відповідно до ст. 1 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» грошове зобов'язання - зобов'язання боржника сплатити кредитору певну грошову суму відповідно до цивільно-правового правочину (договору) та на інших підставах, передбачених законодавством України. Склад і розмір грошових зобов'язань, у тому числі розмір заборгованості за передані товари, виконані роботи і надані послуги, сума кредитів з урахуванням відсотків, які зобов'язаний сплатити боржник, визначаються на день подання до господарського суду заяви про порушення справи про банкрутство, якщо інше не встановлено цим Законом.

Таким чином, при зверненні зі своїми кредиторськими вимогами Державним агентством резерву України були застосовані ціни на відсутні матеріальні цінності станом на дату порушення провадження у справі про банкрутство, а штрафні санкції розраховані виходячи з цін, що діяли станом момент виявлення незабезпечення збереження матеріальних цінностей державного резерву, як того вимагає ст.1 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» та ст.14 Закону України «Про державний матеріальний резерв». Контррозрахунку заявлених грошових вимог боржником суду не надано.

Визначення вартості відсутніх матеріальних цінностей станом на дату порушення провадження у справі про банкрутство ставить кредитора в ті ж умови, в яких він опинився б, якби боржник виконав свій обов'язок зі зберігання належним чином. Зерно державного резерву, щодо якого виявлені факти незабезпечення збереження та оформлення безтоварних операцій, не виключено з номенклатури, а також Державним агентством резерву України не приймалося рішення щодо недоцільності його закладення та зберігання.

Оскільки порушено справу про банкрутство державного підприємства «Луцький КХП №2», то в даному випадку діють вимоги Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом», а тому Державне агентство резерву України, зважаючи на те, що зерно є стратегічно важливим продуктом, змушене звертатися із кредиторськими вимогами до боржника виключно у грошовій формі, як того вимагає Закон України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом».

Тобто, звернувшись до суду з грошовими вимогами до боржника щодо відшкодування вартості відсутніх матеріальних цінностей, Державне агентство резерву України, як орган виконавчої влади, що здійснює управління державним резервом, тим самим змінив речову вимогу про повернення цінностей на грошову щодо відшкодування їх вартості.

Зазначена правова позиція викладена також у постанові Львівського апеляційного господарського суду від 14.04.2014 р. у справі №5027/425-6/2012.

Відповідно до ч.2 ст.25 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» у реєстрі вимог кредиторів повинні міститися відомості про кожного кредитора, розмір його вимог за грошовими зобов'язаннями, черговість задоволення кожної вимоги. Неустойка (штраф, пеня) враховується в реєстрі вимог кредиторів окремо від основних зобов'язань у шосту чергу та може бути предметом мирової угоди. Тобто, штрафні санкції не зараховуються до складу грошових зобов'язань боржника, виокремлюються від вимог кредиторів за грошовими зобов'язаннями при складанні реєстру вимог кредиторів, не є вимогами кредитора щодо грошових зобов'язань до боржника в розумінні ст.1 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» та підлягають включенню до шостої черги вимог кредиторів. Зазначена правова позиція міститься також в постанові ВГСУ від 11.02.2014 року у справі №6/10-570.

Враховуючи заперечення боржника, необхідно також зазначити, що згідно статей 950-951 Цивільного кодексу України за втрату (нестачу) або пошкодження речі, прийнятої на зберігання, зберігач відповідає на загальних підставах, а збитки, завдані поклажодавцеві втратою (нестачею) або пошкодженням речі, відшкодовуються зберігачем у розмірі її вартості.

Статтею 1172 Цивільного кодексу України передбачено, що юридична або фізична особа відшкодовує шкоду, завдану їхнім працівником під час виконання ним своїх трудових (службових) обов'язків.

Відповідно до ст.45 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» у третю чергу задовольняються вимоги центрального органу виконавчої влади, що здійснює управління державним резервом. Оскільки, відповідно до Указу Президента України від 13.04.2011 №463/2011, таким центральним органом виконавчої влади є Держрезерв України, то його вимоги підлягають внесенню до третьої черги вимог кредиторів боржника.

Враховуючи вищевикладене, включенню до реєстру вимог кредиторів підлягають грошові вимоги Державного агентства резерву України в наступному розмірі та черговості:

- 194 808 468 грн. 70 коп. - вимоги третьої черги;

- 125 079 701 грн. 23 коп. - вимоги шостої черги.

За наслідками розгляду справи в судовому засіданні судом встановлено, що вимоги кредиторів забезпечені заставою, вимоги щодо виплати заробітної плати, аліментів, авторської винагороди, відшкодування шкоди, заподіяної життю та здоров'ю громадян включено не було у зв'язку з відсутністю відповідних зобов'язань у підприємства-боржника.

Відповідно до абз. 2 п. 2 ст. 25 ЗУ "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" за результатами розгляду вимог кредиторів господарський суд виносить ухвалу, в якій зазначаються: розмір та перелік усіх визнаних судом вимог кредиторів, які вносяться розпорядником майна до реєстру вимог кредиторів; розмір та перелік не визнаних судом вимог кредиторів; дата проведення зборів кредиторів та комітету кредиторів; дата підсумкового засідання суду, на якому буде винесено ухвалу про санацію боржника чи постанову про визнання боржника банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури, чи ухвалу про припинення провадження у справі про банкрутство або ухвалу про продовження строку процедури розпорядження майном та відкладення підсумкового засідання суду, яке має відбутися у строки, встановлені частиною другою статті 22 цього Закону.

Згідно п. 2 ст. 27 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" до закінчення процедури розпорядження майном боржника збори кредиторів зобов'язані прийняти одне з таких рішень: схвалити план санації та подати до господарського суду клопотання про введення процедури санації і затвердження плану санації; відхилити план санації та подати до господарського суду клопотання про введення процедури санації і зобов'язання керуючого санацією підготувати план санації; подати до господарського суду клопотання про введення процедури санації і зобов'язання керуючого санацією підготувати план санації у разі його неподання боржником;подати до господарського суду клопотання про визнання боржника банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури; подати до господарського суду клопотання про укладення мирової угоди.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 22, 23, 24, 25-27 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", ст.ст. 86, 87 Господарського процесуального кодексу України, господарський суд,-

УХВАЛИВ:

1. Затвердити реєстр вимог кредиторів боржника - державного підприємства «Луцький комбінат хлібопродуктів №2» (вул. Промислова, 4, с.Рованці, Волинська область, код ЄДРПОУ 00953065) відповідно до якого вимоги конкурсних кредиторів визнати в наступному розмірі:

1) сільськогосподарське приватне підприємство «Рать»:

- 6 090 грн. 00 грн. - вимоги першої черги;

- 2 212 584 грн. 00 коп. - вимоги четвертої черги

2) Луцька об'єднана державна податкова інспекція Головного управління ДФС у Волинській області:

- 13 907 554 грн. 47 коп. - вимоги третьої черги;

- 4 069 169 грн. 00 коп. - вимоги шостої черги.

3) сільськогосподарське товариство з обмеженою відповідальністю «Старк-Агро»:

- 1 218 грн. 00 коп. - вимоги першої черги;

- 864 256 грн. 98 коп. - вимоги четвертої черги.

4) товариства з обмеженою відповідальністю «Волиньторгхліб»:

- 1 218 грн. 00 коп. - вимоги першої черги;

- 3 531 014 грн. 16 коп. - вимоги четвертої черги.

5) Москвич Степан Овсійович:

- 1 218 грн. 00 коп. - вимоги першої черги;

- 450 000 грн. 00 коп. - вимоги четвертої черги.

6) товариства з обмеженою відповідальністю «Сі.Бі.Ем.Менеджмент»:

- 1 218 грн. 00 коп. - вимоги першої черги;

- 2 200 626 грн. 68 коп. - вимоги четвертої черги;

- 29 250 грн. 55 коп. - вимоги шостої черги.

7) підприємства з іноземними інвестиціями «Гленкор Грейн Україна»:

- 1 218 грн. 00 коп. - вимоги першої черги;

- 5 884 086 грн. 65 коп. - вимоги четвертої черги.

8) товариства з обмеженою відповідальністю «СТИР-АГРОБУД»:

- 1 218 грн. 00 коп. - вимоги першої черги;

- 596 656 грн. 79 коп. - вимоги четвертої черги.

9) Аграрний фонд:

- 56 939 668 грн. 49 коп. - вимоги четвертої черги

10) публічне акціонерне товариство «Аграрний фонд»:

- 1 218 грн. 00 коп. - вимоги першої черги;

- 61 063 178 грн. 00 коп. - вимоги четвертої черги.

11) Державне агентство резерву України:

- 194 808 468 грн. 70 коп. - вимоги третьої черги;

- 125 079 701 грн. 23 коп. - вимоги шостої черги.

2. Встановити, що особи, вимоги яких заявлені після закінчення строку, встановленого для їх подання, або не заявлені взагалі, не є конкурсними кредиторами державного підприємства «Луцький комбінат хлібопродуктів №2», а їх вимоги погашаються в шосту чергу в ліквідаційній процедурі.

3. Зобов'язати розпорядника майна Михайловського Сергія Володимировича в десятиденний термін письмово повідомити кредиторів згідно з реєстром вимог кредиторів, уповноважену особу працівників боржника та уповноважену особу засновників (учасників) боржника про місце і час проведення зборів кредиторів, організувати та провести збори кредиторів державного підприємства «Луцький комбінат хлібопродуктів №2», на зборах кредиторів обрати комітет кредиторів.

Обраному комітету кредиторів вирішити питання щодо відкриття процедури санації, ліквідації боржника чи укладення мирової угоди.

Протокольне рішення зборів кредиторів про утворення та склад комітету кредиторів, розгляд інших питань подати суду до 22.06.2015 року.

4. Розгляд справи в підсумковому засіданні призначити на 23.06.2015 року на 12 год. 00 хв. Судове засідання відбудеться в приміщенні господарського суду Волинської області (м. Луцьк, пр. Волі, 54а, в залі судових засідань №210).

5. Визнати обов'язковою явку в судове засідання розпорядника майна та представників кредиторів - членів комітету кредиторів.

Ухвалу суду надіслати:

- ДП "Луцький КХП №2", вул. Молодогвардійська, 11, м.Луцьк;

- Луцькій ОДПІ, Київський Майдан, 4, м.Луцьк;

- арбітражному керуючому Михайловському С. В., вул. Ландау, 1, м.Луцьк.

- Державному агенству резерву України, вул. Пушкінська, 28, м.Київ, 01601

- ТзОВ "Волиньторгхліб", вул. Карбищева, 1, м.Луцьк, 43023;

- СГТзОВ "Старк-Агро" в особі ліквідатора Василюка І. М., пр-т Волі, 19/4, м.Луцьк;

- ТзОВ "СТИР-АГРОБУД", вул. Шуільна, 62, с.Боратин, Луцький р-н, Волинська обл, 45605;

- Москичу С. О., вул. Кравчука, 4/11, м.Луцьк;

- першому заступнику прокурора Шевченківського району міста Києва, вул. Артема, 89, м.Київ, 04050;

- Аграрному фонду, вул. Б. Грінченка, 1, м.Київ, 01001;

- ТзОВ "Сі.Бі.Ем.Менеджмент", вул. Київська, 113/2, м.Обухів, Київська область, 08700;

- підприємства з іноземними інвестиціями "Гленкор Грейн Україна", вул.Червоноармійська, 100 (б/ц "Торонто", 6-й поверх, вхід "А", м.Київ, 03150);

- ПАТ "Аграрний фонд", вул. Б. Грінченка, 1, м.Київ, 01001.

- СГПП "Рать", вул. Перемоги, 10, с.Ратнів, Волинська область;

- Фонду державного майна України, вул.Кутузова, 18/9, м.Київ-133, 01601;

- Регіональне відділення ФДМУ по Волинській області, Київський майдан, 9, м.Луцьк;

- Міністерство аграрної політики та продовольства України, вул. Хрещатик, будинок 24, Шевченківський район, м.Київ;

- сектору з питань банкрутства Головного управління юстиції у Волинській області, вул.Володимирська, 1, м. Луцьк;

Суддя М. С. Шум