Вирок № 4360631, 31.10.2007, Хаджибейський районний суд міста Одеси (до 25.04.2025 - Малиновський районний суд м. Одеси)

Дело № 1-984/07

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

31 октября 2007 года Малиновский районный суд города Одессы в составе:

председательствующего судьи: Старикова А.А.

при секретаре: Гладуниной А.Ю.

с участием прокурора: Юрко И.В.

рассмотрев в открытом судебном заседании в городе Одессе уголовное дело по обвинению:

ОСОБА_1; ІНФОРМАЦІЯ_1; уроженца с.

Тимирязево, Каменского района Воронежской области РФ; русского; гражданина

Украины; образование среднее-специальное; холостого; не работающего;

зарегистрированного: АДРЕСА_1

Чаплина, 10. в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 27 ч.2, 205 ч.2 УК Украины,

УСТАНОВИЛ:

Подсудимый ОСОБА_1, примерно в августе 2005 года, дал согласие ОСОБА_2. за денежное вознаграждение в размере 100 гривен создать субъект предпринимательской деятельности, изначально не имея намерения осуществлять финансово-хозяйственную деятельность данного предприятия и руководить им. С этой целью, по указанию ОСОБА_2., 22.08.2005 г, он вынес решение о создании частного предприятия "Коррадо-Сервис" в городе Одессе с местонахождением ул. Михайловская, 25. об утверждении Устава ЧП "Коррадо-Сервис", возложив обязанности директора данного предприятия на себя, и подписал данное решение и устав.

После этого, он, по указанию ОСОБА_2., предоставил в отдел Государственных регистраторов Исполнительного комитета Одесского городского совета вышеуказанное решение о создании ЧП "Коррадо-Сервис". а также устав данного предприятия, подписанный им же, на основании которых 30.08.2005г. было зарегистрировано ЧП "Коррадо-Сервис" за № 1 556 102 0000 010973 по юридическому адресу: город Одесса, улица Михайловская, 25, о чем ему было выдано свидетельство о государственной регистрации юридического лица серии АОО № 260940 от 30.08.2005 г. код ОКПО 33720786.

Кроме того Гребенников 31.08.2005 г. он получил в Главном Управлении статистики в Одесской области справку № 8380 о включении ЧП "Коррадо-Сервис" в Единый государственный реестр предприятий и организаций Украины; предоставил в ГНИ Малиновского района города Одессы подписанное им решение о создании ЧП "Коррадо-Сервис", устав предприятия, копию своего паспорта, а также другие регистрационные документы, в результате чего, 01.09.2005г. ЧП "Коррадо-Сервис" было взято на учет в ГНИ Малиновского района города Одессы за № 5980, и выдано свидетельство о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость № 22322920 серии НБ 384959.

После чего 09.09.2005 г. открыл расчетный счет № 26005424101 в АКБ "Порто-франко" в городе Одессе, предоставив подписанные им вышеуказанные регистрационные документы, однако, не имея цели вести предпринимательскую деятельность, с целью прикрытия незаконной деятельности, передал учредительные документы предприятия ЧП "Коррадо-Сервис" ОСОБА_2. за денежное вознаграждение в размере 100 гривен, официально не уполномочивая его от своего имени осуществлять финансово-хозяйственную деятельность предприятия.

ЧП "Коррадо-Сервис", учредителем и директором которого юридически являлся ОСОБА_1, за период с 13.10.2005тгода по 31.03.2006 г., в нарушении п.п. 7.4.5 п. 7.4 ст. 7 Закона Украины "О налоге на добавленную стоимость" № 168/97-ВР от 03.04.1997 г. не был уплачен налог на добавленную стоимость в сумме 1934362 грн., что более чем в тысячу раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан и является крупным материальным ущербом.

Будучи допрошенным в судебном заседании подсудимый Гребенников виновным себя признал полностью и показал, что августе 2005 года он познакомился с ОСОБА_2., который за денежное вознаграждение в размере 100 гривен предложил ему создать субъект предпринимательской деятельности - юридическое лицо, на что он дал согласие. При этом ему было известно, что лично он осуществлять финансово-хозяйственную деятельность данного предприятия и руководить им не будет. С этой целью он подписал регистрационные документы, предоставленные ОСОБА_2., а именно: решение о создании частного предприятия "Коррадо-Сервис" в городе Одессе с местонахождением ул. Михайловская, 25, а также устав ЧП "Коррадо-Сервис".

Совместно с ОСОБА_2 он посетил отдел Государственных регистраторов Исполнительного комитета Одесского городского совета, где он предоставил подписанные документы и подписал документы, необходимые для регистрации предприятия и постановки его на учет.

После регистрации предприятия он получил в Главном Управлении статистики в Одесской области справку о включении ЧП "Коррадо-Сервис" в Единый государственный реестр предприятий и организаций Украины.

Также совместно с ОСОБА_2. он предоставил в ГНИ Малиновского района города Одессы решение о создании ЧП "Коррадо-Сервис", устав предприятия, копию своего паспорта, а также другие регистрационные документы.

Дважды совместно с ОСОБА_2. он был в нотариальной конторе, где нотариус удостоверил подлинность подписи на регистрационных документах ЧП «Коррадо-Сервис» и на карточках с образцами подписей должностных лиц и оттиском печати для открытия расчетного счета в банковском учреждении.

Также он предоставил регистрационные документы в АКБ «Порто-франко» для открытия расчетного счета ЧП «Коррадо-Сервис».

После всех вышеперечисленных действий ОСОБА_2 выдач ему денежное вознаграждение в размере 100 гривен и приказал уехать из г. Одессы.

Больше никакого участия в работе ЧП «Корррадо-Сервис» он не принимал и никаких документов не подписывал. Финансово-хозяйственную деятельность ЧП «Коррадо-Сервис» он не осуществлял, никаких решений, распоряжений как директор не выносил, налоговую и бухгалтерскую отчетность не вел. Кто именно заполнял и подписывал налоговые декларации, договора, накладные, налоговые накладные и другие документы, ему не известно, также у него не было печати ЧП «Коррадо-Сервис». Где именно и у кого хранились бухгалтерские документы ЧП «Коррадо-Сервис». ему не известно.

Изначально ему не было известно, с какой целью ОСОБА_2. создавал ЧП «Коррадо-Сервис». В настоящее время он осознает, что ЧП «Коррадо-Сервис» использовалось для незаконных целей, однако, кроме регистрации предприятия, больше ни в каких незаконных действиях он участия не принимал. В содеянном раскаивается.

В судебном заседании подсудимому ОСОБА_1. было разъяснено содержание ст. 299 УПК Украины и он в связи с признанием своей вины, с доказательствами, собранными по делу, согласен, их не оспаривает и просит в судебном заседании их не исследовать.

В связи с заявленным ходатайством, поддержанным прокурором, суд считает возможным не исследовать доказательства по уголовному делу из-за нецелесообразности, считать их доказанными, исследования документов ограничить допросом подсудимого и исследованием материалов дела, свидетелей в судебное заседание не вызывать.

Вина подсудимого ОСОБА_1. в совершении преступления, отягчающие и смягчающие вину обстоятельства, помимо его показаний подтверждается следующими материалами уголовного дела:

· протоколом выемки от 03.11.2006 года (том 1, л.д. 31-33);

· протоколом осмотра от 10.11.2006 года (том 1. л.д. 81);

· постановлением о приобщении к делу вещественных доказательств от 10.11.2006 года (том 1, л.д. 82);

· протоколом осмотра от 23.11.2006 года (том 1, л.д. 98);

- постановлением о приобщении к делу вещественных доказательств от 23.11.2006 года (том 1, л.д. 99);

- протоколом выемки от 22.11.2006 года (том 1, л.д. 102);

-протоколом осмотра от 23.11.2006 года (том 1,л.д. 155-156);

· постановлением о приобщении к делу вещественных доказательств от 23.11.2006 года (том 1, л.д. 157);

· протоколом выемки от 15.11.2006 года (том 1, л.д. 159);

· протоколом осмотра от 16.11.2006 года (том 1, л.д. 186);

· постановлением о приобщении к делу вещественных доказательств от 16.11.2006 года (том 1, л.д. 187);

· заключением специалиста от 22.12.2006 года (том 1, л.д. 191-193);

· протоколом выемки от 16.01.2007 года (том 2, л.д. 33);

· протоколом выемки от 23.04.2006 года (том 2, л.д. 54-55);

· протоколом осмотра от 15.12.2006 года (том 2, л.д. 76);

· заключением № 295/02 судебно-почерковедческой экспертизы от 30.05.2007 года (том 2, л.д. 86-92);

· заключением судебно - экономической экспертизы № 722/723 от 28.02.2007 года (т.2,л.д. 99-105);

· актом № 33/23-214-33720786 от 06.04.2007 года (том 2, л.д. 109-112);

· характеризующим материалом (т.2 л.д. 158-164).

Действия подсудимого ОСОБА_1. суд квалифицирует по ст.ст. 27 ч.5, 205 ч.2 УК Украины - пособничество в фиктивном предпринимательстве, то есть пособничество в создании субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) с целью прикрытия незаконной деятельности, повлекшее крупный материальный ущерб государству.

Избирая подсудимому наказание, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, личность подсудимого, обстоятельства смягчающие и отягчающие ответственность.

В частности суд учитывает чистосердечное раскаяние подсудимого, его положительную характеристику с места жительства; его первую судимость; мнение прокурора просившего применить при избрании лишения свободы действие ст. 75 УК Украины и считает, что его исправление и перевоспитание возможно без изоляции от общества, считает возможным применить к нему действие ст. 75 УК Украины - освободить от отбывания наказания с испытанием.

Суд считает необходимым взыскать с подсудимого ОСОБА_1. в пользу Одесского научно-исследовательского института судебных экспертиз 2 237,62 грн. -стоимость проведенных экспертиз (л.д. 85, 98).

На основании вышеизложенного, руководствуясь ст. ст. 67, 321, 324, 330-338 УПК Украины, ст. ст. 27, 75,76, 205 ч. 2 УК Украины, суд,-

ПРИГОВОРИЛ:

ОСОБА_1 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ст.ст. 27ч.5, 205 ч.2 УК Украины и назначить наказание в виде четырех лет лишения свободы

Применить действие ст.ст. 75, 76 УК Украины и освободить осужденного ОСОБА_1. от отбывания назначенного наказания в виде лишения свободы с испытанием на два года, если он в течение двухгодичного испытательного срока не совершит нового преступления и выполнит возложенные на него обязанности:

- уведомлять органы уголовно-исполнительной системы о перемене места жительства;

- периодически являться для регистрации в органы уголовно-исполнительной системы;

Меру пресечения осужденному до вступления приговора в законную силу оставить прежнюю - подписка о невыезде.

Взыскать с подсудимого ОСОБА_1. в пользу Одесского научно-исследовательского института судебных экспертиз 2 237,62 грн. - стоимость проведенных экспертиз (л.д. 85, 98).

Вещественные доказательства - налоговые декларации по НДС и налогу на прибыль, регистрационные документы ЧП «Коррадо-Сервис» (том.1, л.д. 82), копии документов из дела о банкротстве ЧП «Коррадо-Сервис» (том 1, л.д. 99), банковские документы ЧП «Коррадо-Сервис» (том 1, л.д. 157), регистрационные документы ЧП «Коррадо-Сервис» (том. 1, л.д. 187) - оставить при материалах дела.

Приговор может быть обжалован в апелляционный суд Одесской области в течение 15 дней с момента его провозглашения через Малиновский районный суд г. Одессы..