Вирок № 43535427, 07.04.2015, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження №1-кп/760/441/15

Справа № 760/4090/15-к

В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07 квітня 2015 року Солом'янський районний суд м. Києва

у складі: головуючого - судді Зелінської М.Б.

при секретарі Корж А.А.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщені суду в м. Києві кримінальне провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100090000161 від 30.09.2014 року за фактом вчинення

ОСОБА_1,

ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженка м. Києва, громадянки України, з середньою освітою, працюючої «Міжнародний коледж медицини», не одружена, зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_1, раніше не судимої;

кримінального правопорушення, передбаченого ч.1,2 ст.205 та ч.3 ст.358 КК України, -

за участю прокурора Грунського О.В.

за участі обвинуваченої ОСОБА_1

В С Т А Н О В И В:

ОСОБА_1, в грудні 2013 року, в денний час доби, при невстановлених обставинах ОСОБА_1 познайомилась з невстановленою слідством особою та домовилась про придбання шляхом перереєстрації на її ім'я в органах державної влади, за грошову винагороду, суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «ТПК «Форте» (код ЄДРПОУ 37312530), з метою прикриття незаконної діяльності.

Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих їй невстановленою слідством особою, як майбутнього засновника та керівника придбаного шляхом перереєстрації підприємства, усвідомлюючи, що підприємство перереєстровується на її ім'я з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_1, з корисливих спонукань, погодилась на таку пропозицію.

ОСОБА_1, реалізовуючи злочинний намір, направлений на придбання фіктивного суб'єкту підприємницької діяльності, надала невстановленій досудовим розслідуванням особі копії паспорту та ідентифікаційного коду, яка на підставі цих документів виготовила протокол №24/12/13 Загальних зборів Учасників ТОВ «ТПК «Форте» (код ЄДРПОУ 37312530), від 24.12.2013 року, наказ №4 від 25.12.2013 про призначення директора, довіреність на представлення інтересів ТОВ «ТПК «Форте», Статут ТОВ «ТПК «Форте» (код ЄДРПОУ 37312530), в якому ОСОБА_1 виступала як засновник та керівник товариства.

24.12.2013 року, як попередньо і було домовлено ОСОБА_1 разом з невстановленою слідством особою, прослідувала за адресою: АДРЕСА_2 до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_2, де в присутності вказаного нотаріуса підписала отриманий від невстановлених осіб Статут ТОВ «ТПК «Форте» (в новій редакції), і з даного приводу вона розписалась в реєстрі вчинення нотаріальних дій. Наступного дня, поблизу Севастопольської площі м. Києва ОСОБА_1 підписала наказ на призначення директора ТОВ «ТПК «Форте» №4 від 25.12.2013 року та довіреність на представлення інтересів ТОВ «ТПК «Форте» іншими особами і разом з Статутом ТОВ «ТПК «Форте» передала їх невстановленій слідством особі, за що отримала від невстановленої слідством особи грошові кошти, які використала в особистих цілях.

На час підписання Статуту ТОВ «ТПК «Форте», наказу на призначення директора ТОВ «ТПК «Форте» №4 від 25.12.2013 року та довіреності на представлення інтересів ТОВ «ТПК «Форте» іншими особами, ОСОБА_1 розуміла, що дане товариство перереєстровується на її ім'я з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб.

Дані дії, ОСОБА_1, як виконавець злочину, здійснювала виключно за грошову винагороду з метою прикриття незаконної діяльності, оскільки не мала наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на вказаному товаристві.

На підставі вищевказаних установчих документів, засвідчених ОСОБА_1, як засновником та директором, невстановлена досудовим слідством особа, у відповідності відведеної їй ролі, 26.12.2013, здійснила державну перереєстрацію ТОВ «ТПК «Форте» в Деснянській районній в м. Києві Державній адміністрації та отримала печатку товариства.

Так, зокрема, незаконна діяльність ОСОБА_1 та невстановлених осіб полягала в наступному: останні, отримавши реєстраційні документи ТОВ «ТПК «Форте», а також печатку вказаного товариства, штучно формували податковий кредит з податку на додану вартість іншим підприємствам та завищували валові витрати таким суб'єктам господарської діяльності в результаті чого до Державного бюджету України не надходило коштів у вигляді сплати вказаних податків.

Таким чином, ОСОБА_1 скоїла фіктивне підприємництво, тобто придбала суб'єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) з метою прикриття незаконної діяльності, тим самим винна у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Крім того, в середині грудня 2013 року ОСОБА_1, в денний час доби, при невстановлених обставинах, повторно зустрілась з невстановленою слідством особою з приводу перереєстрації на її ім'я в органах державної влади, за грошову винагороду, суб'єкта підприємницької діяльності ПП "Науково-виробнича компанія "Олімпія-Центр" (код ЄДРПОУ 31349599), з метою прикриття незаконної діяльності.

Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих ОСОБА_1 невстановленою слідством особою, як майбутнього засновника та директора створеного підприємства, усвідомлюючи, що підприємство створюється з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_1, з корисливих спонукань, погодилась на таку пропозицію.

ОСОБА_1, реалізовуючи злочинний намір, направлений на придбання (перереєстрацію) суб'єкту підприємницької діяльності, надала невстановленій досудовим розслідуванням особі копії паспорту та ідентифікаційного коду, яка на підставі цих документів виготовила Рішення № 24/12/13 власника ПП "Науково-виробнича компанія "Олімпія-Центр" від 24.12.2013 року, наказ №87-К/13 про призначення директора ПП "Науково-виробнича компанія "Олімпія-Центр" від 25.12.2013, довіреність на представлення інтересів ПП "Науково-виробнича компанія "Олімпія-Центр" від 25.12.2013, Статут ПП "Науково-виробнича компанія "Олімпія-Центр", в якому ОСОБА_1 була зазначена як засновник товариства.

24.12.2013 року, як попередньо і було домовлено ОСОБА_1 разом з невстановленою слідством особою, прослідувала за адресою: АДРЕСА_3 до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_3, де в присутності вказаного нотаріуса підписала отриманий від невстановленої слідством особи Статут ПП "Науково-виробнича компанія "Олімпія-Центр" (нова редакція), і з даного приводу вона розписалась в реєстрі вчинення нотаріальних дій. Того ж дня, поблизу Севастопольської площі м. Києва ОСОБА_1 підписала довіреність на представлення інтересів ПП "Науково-виробнича компанія "Олімпія-Центр", Рішення № 24/12/13 власника ПП "Науково-виробнича компанія "Олімпія-Центр" від 24.12.2013 року, наказ №87-К/13 про призначення директора ПП "Науково-виробнича компанія "Олімпія-Центр" від 25.12.2013, після чого, разом та нотаріально - завіреним Статутом ПП "Науково-виробнича компанія "Олімпія-Центр", передала (здійснила збут) вище перелічених документів невстановленій слідством особі, за що отримала від невстановленої слідством особи грошові кошти, які використала в особистих цілях.

На час підписання ОСОБА_1 Статуту ПП "Науково-виробнича компанія "Олімпія-Центр", Рішення № 24/12/13 власника ПП "Науково-виробнича компанія "Олімпія-Центр" від 24.12.2013 року, наказу №87-К/13 про призначення директора ПП "Науково-виробнича компанія "Олімпія-Центр", довіреності на представлення інтересів ПП "Науково-виробнича компанія "Олімпія-Центр", остання розуміла, що дане товариство перереєстровується на її ім'я з метою прикриття незаконної діяльності її та невстановлених осіб. Тобто, ОСОБА_1 розуміла, що ПП "Науково-виробнича компанія "Олімпія-Центр", буде використано з метою прикриття незаконної діяльності.

Дані дії, ОСОБА_1, як виконавець злочину, здійснювала виключно за грошову винагороду з метою прикриття незаконної діяльності.

На підставі вищевказаних установчих документів, засвідчених ОСОБА_1, як засновником та директором Товариства, невстановлена досудовим розслідуванням особа, у відповідності відведеної їй долі згідно довіреності виданої ОСОБА_1, здійснила державну перереєстрацію ПП «Науково-виробнича компанія «Олімпія-Центр» в Святошинській районній в м. Києві Державній адміністрації та отримала печатку Товариства.

Незаконна діяльність ОСОБА_1 та невстановлених осіб полягала в наступному: так останні, отримавши реєстраційні документи ПП «Науково-виробнича компанія «Олімпія-Центр», а також печатку вказаного товариства, штучно формували податковий кредит з податку на додану вартість іншим підприємствам та завищували валові витрати таким суб'єктам господарської діяльності, в результаті чого до Державного бюджету України не надходило коштів у вигляді сплати вказаних податків.

Крім того, в середині січня 2014 року ОСОБА_1, в денний час доби, при невстановлених обставинах, повторно зустрілась з невстановленою слідством особою з приводу перереєстрації на її ім'я в органах державної влади, за грошову винагороду, суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786), з метою прикриття незаконної діяльності.

Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих ОСОБА_1 невстановленою слідством особою, як майбутнього засновника та директора створеного підприємства, усвідомлюючи, що підприємство створюється з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_1, з корисливих спонукань, погодилась на таку пропозицію.

ОСОБА_1, реалізовуючи злочинний намір, направлений на придбання (перереєстрацію) суб'єкту підприємницької діяльності, надала невстановленій досудовим розслідуванням особі копії паспорту та ідентифікаційного коду, яка на підставі цих документів виготовила протокол Загальних зборів учасників ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786), наказ про призначення директора ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786), довіреність на представлення інтересів ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786), Статут ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786), в якому ОСОБА_1 була зазначена як засновник товариства.

17.01.2014 року, як попередньо і було домовлено ОСОБА_1 зустрілась з невстановленою слідством особою в районні Севастопольської площі м. Києва, де підписала отриманий від невстановленої слідством особи протокол Загальних зборів учасників ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786), наказ про призначення директора ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786), довіреність на представлення інтересів ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786) та Статут ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786), у якому були внесені неправдиві відомості щодо здійснення діяльності товариством відповідно до діючого законодавства, чим засвідчила факт придбання даного товариства, не маючи реального наміру займатися підприємницькою діяльністю передбаченого Статутом, після чого, передала (здійснила збут) вище перелічених документів невстановленій слідством особі, за що отримала від невстановленої слідством особи грошові кошти, які використала в особистих цілях.

На час підписання ОСОБА_1 протоколу Загальних зборів учасників ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786), наказу про призначення директора ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786), довіреності на представлення інтересів ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786) та Статуту ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786), остання розуміла, що дане товариство перереєстровується на її ім'я з метою прикриття незаконної діяльності її та невстановлених осіб. Тобто, ОСОБА_1 розуміла, що ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786), буде використано з метою прикриття незаконної діяльності.

Дані дії, ОСОБА_1, як виконавець злочину, здійснювала виключно за грошову винагороду з метою прикриття незаконної діяльності.

На підставі вищевказаних установчих документів, засвідчених ОСОБА_1, як засновником та директором Товариства, невстановлена досудовим розслідуванням особа, у відповідності відведеної їй ролі згідно довіреності виданої ОСОБА_1, здійснила державну перереєстрацію ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786) в Солом'янській районній в м. Києві Державній адміністрації та отримала печатку Товаритсва.

Незаконна діяльність ОСОБА_1 та невстановлених осіб полягала в наступному: так останні, отримавши реєстраційні документи ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786). а також печатку вказаного товариства, штучно формували податковий кредит з податку на додану вартість іншим підприємствам та завищували валові витрати таким суб'єктам господарської діяльності, в результаті чого до Державного бюджету України не надходило коштів у вигляді сплати вказаних податків.

Крім того, в середині січня 2014 року ОСОБА_1, в денний час доби, при невстановлених обставинах, повторно зустрілась з невстановленою слідством особою з приводу перереєстрації на її ім'я в органах державної влади, за грошову винагороду, суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «Голден Піке» (код ЄДРПОУ 38448753), з метою прикриття незаконної діяльності.

Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих ОСОБА_1 невстановленою слідством особою, як майбутнього засновника та директора створеного підприємства, усвідомлюючи, що підприємство створюється з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_1, з корисливих спонукань, погодилась на таку пропозицію.

ОСОБА_1, реалізовуючи злочинний намір, направлений на придбання (перереєстрацію) суб'єкту підприємницької діяльності, надала невстановленій досудовим розслідуванням особі копії паспорту та ідентифікаційного коду, яка на підставі цих документів виготовила протокол Загальних зборів учасників ТОВ «Голден Пікс» (код ЄДРПОУ 38448753), наказ про призначення директора ТОВ «Голден Пікс» (код ЄДРПОУ 38448753), довіреність на представлення інтересів ТОВ «Голден Пікс» (код ЄДРПОУ 38448753), Статут ТОВ «Голден Пікс» (код ЄДРПОУ 38448753), в якому ОСОБА_1 була зазначена як засновник товариства.

17.01.2014 року, як попередньо і було домовлено ОСОБА_1 зустрілась з невстановленою слідством особою в районі Севастопольської площі м. Києва, де підписала отриманий від невстановленої слідством особи протокол Загальних зборів учасників ТОВ «Голден Пікс» (код ЄДРПОУ 38448753), наказ про призначення директора ТОВ «Голден Пікс» (код ЄДРПОУ 38448753), довіреність на представлення інтересів ТОВ «Голден Пікс» (код ЄДРПОУ 38448753) та Статут ТОВ «Голден Пікс» (код ЄДРПОУ 38448753), у якому були внесені неправдиві відомості щодо здійснення діяльності товариством відповідно до діючого законодавства чим засвідчила факт створення даного товариства, не маючи реального наміру займатися підприємницькою діяльністю передбаченою Статутом, після чого, передала (здійснила збут) вище перелічені документи невстановленій слідством особі, за що отримала від невстановленої слідством особи грошові кошти, які використала в особистих цілях.

На час підписання ОСОБА_1 протоколу Загальних зборів учасників ТОВ «Голден Пікс» (код ЄДРПОУ 38448753), наказу про призначення директора ТОВ «Голден Пікс» (код ЄДРПОУ 38448753), довіреності на представлення інтересів ТОВ «Голден Пікс» (код ЄДРПОУ 38448753) та Статуту ТОВ «Голден Пікс» (код ЄДРПОУ 38448753), остання розуміла, що дане товариство перереєстровується на її ім'я з метою прикриття незаконної діяльності її та невстановлених осіб. Тобто, ОСОБА_1 розуміла, що ТОВ «Голден Пікс» (код ЄДРПОУ 38448753), буде використано з метою прикриття незаконної діяльності.

На підставі вищевказаних установчих документів, засвідчених ОСОБА_1, як засновником та директором Товариства, невстановлена досудовим слідством особа, у відповідності відведеної їй ролі згідно довіреності виданої ОСОБА_1, здійснила державну перереєстрацію ТОВ «Голден Піке» (код ЄДРПОУ 38448753) в Солом'янській районній в м. Києві Державній адміністрації та отримала печатку товариства.

Незаконна діяльність ОСОБА_1 та невстановлених осіб полягала в наступному: так останні, отримавши реєстраційні документи ТОВ «Голден Пікс» (код ЄДРПОУ 38448753), а також печатку вказаного товариства, штучно формували податковий кредит з податку на додану вартість іншим підприємствам та завищували валові витрати таким суб'єктам господарської діяльності, в результаті чого до Державного бюджету України не надходило коштів у вигляді сплати вказаних податків.

Крім того, в середині січня 2014 року ОСОБА_1, в денний час доби, при невстановлених обставинах, повторно зустрілась з невстановленою слідством особою з приводу перереєстрації на її ім'я в органах державної влади, за грошову винагороду, суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «Колір» (код ЄДРПОУ 32732722) (надалі перейменовано на ТОВ «Пейнт Сервіс»), з метою прикриття незаконної діяльності.

Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих ОСОБА_1 невстановленою слідством особою, як майбутнього засновника та директора створеного підприємства, усвідомлюючи, що підприємство створюється з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_1, з корисливих спонукань, погодилась на таку пропозицію.

ОСОБА_1, реалізовуючи злочинний намір, направлений на придбання (перереєстрацію на своє ім'я) суб'єкта підприємницької діяльності, надала невстановленій досудовим розслідуванням особі копії паспорту та ідентифікаційного коду, яка на підставі цих документів виготовила протокол №16/01/16 Загальних зборів Учасників ТОВ «Колір» (надалі перейменовано на ТОВ «Пейнт Сервіс») від 16.01.2014 року, довіреність на представлення інтересів ТОВ «Колір» (надалі перейменовано на ТОВ «Пейнт Сервіс») Статут ТОВ «Колір» (надалі перейменовано на ТОВ «Пейнт Сервіс»), в якому ОСОБА_1 була зазначена як засновник товариства.

17.01.2014 року, як попередньо і було домовлено ОСОБА_1 разом з невстановленою слідством особою, прослідувала за адресою: АДРЕСА_2 до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_2, де в присутності вказаного нотаріуса підписала отриманий від невстановлених осіб Статус ТОВ «Колір» (надалі перейменовано на ТОВ «Пейнт Сервіс») (в новій редакції), і з даного приводу вона розписалась в реєстрі вчинення нотаріальних дій. Того ж дня, поблизу Севастопольської площі м. Києва, ОСОБА_1 підписала наказ на призначення директора ТОВ «Колір» (надалі перейменовано на ТОВ «Пейнт Сервіс») №4 від 17.01.2014 року та довіреність на представлення інтересів ТОВ «Колір» (надалі перейменовано на ТОВ «Пейнт Сервіс») іншими особами і разом з Статутом ТОВ «Колір» (надалі перейменовано на ТОВ «Пейнт Сервіс») передала їх невстановленій слідством особі, за що отримала від невстановленої слідством особи грошові кошти, які використала в особистих цілях.

На час підписання Статуту ТОВ «Колір» (надалі перейменовано на ТОВ «Пейнт Сервіс»), наказу на призначення директора ТОВ «Колір» (надалі перейменовано на ТОВ «Пейнт Сервіс» №4 від 17.01.2014 року та довіреності на представлення інтересів ТОВ «Колір» (надалі перейменовано на ТОВ «Пейнт Сервіс») іншими особами, ОСОБА_1 розуміла, що дане товариство створюється на її ім'я з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб.

Дані дії, ОСОБА_1, як виконавець злочину, здійснювала виключно за грошову винагороду з метою прикриття незаконної діяльності, оскільки не мала наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на вказаному товаристві.

На підставі вищевказаних установчих документів, засвідчених ОСОБА_1, як засновником та директором, невстановлена досудовим розслідуванням особа, у відповідності відведеної їй ролі, 26.12.2013, здійснила державну перереєстрацію ТОВ «Колір» (надалі перейменовано на ТОВ «Пейнт Сервіс») в Деснянській районній в м. Києві Державній адміністрації та отримала печатку товариства.

Так, зокрема, незаконна діяльність ОСОБА_1 та невстановлених осіб полягала в наступному: останні, отримавши реєстраційні документи ТОВ «Колір» (надалі перейменовано на ТОВ «Пейнт Сервіс»), а також печатку вказаного товариства, штучно формувала податковий кредит з податку на додану вартість іншим підприємствам та завищували валові витрати таким суб'єктам господарської діяльності в результаті чого до Державного бюджету України не надходило коштів у вигляді сплати вказаних податків.

Крім того, в середині січня 2014 року ОСОБА_1, в денний час доби, при невстановлених обставинах, повторно зустрілась з невстановленою слідством особою з приводу перереєстрації на її ім'я в органах державної влади, за грошову винагороду, суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «Компар Ком» (код ЄДРПОУ 38488492), з метою прикриття незаконної діяльності.

Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих ОСОБА_1 невстановленою слідством особою, як майбутнього засновника та директора створеного підприємства, усвідомлюючи, що підприємство створюється з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_1, з корисливих спонукань, погодилась на таку пропозицію.

ОСОБА_1, реалізовуючи злочинний намір, направлений на придбання (перереєстрацію) суб'єкту підприємницької діяльності, надала невстановленій досудовим розслідуванням особі копії паспорту та ідентифікаційного коду, яка на підставі цих документів виготовила протокол № 23/01/14 Загальних зборів Учасників ТОВ «Компар Ком» від 23.01.2014 року, наказ №4 про призначення директора ТОВ «Компар Ком» від 24.01.2014, довіреність на представлення інтересів ТОВ «Компар Ком» від 24.01.2014, Статут ТОВ «Компар Ком», в якому ОСОБА_1 була зазначена як засновник товариства.

23.01.2014 року, як попередньо і було домовлено ОСОБА_1 зустрілась з невстановленою слідством особою в районі Севастопольської площі м. Києва, де підписала наданий їй протокол № 23/01/14 Загальних зборів Учасників ТОВ «Компар Ком» від 23.01.2014 року та наказ №4 про призначення директора ТОВ «Компар Ком», після чого, разом з невстановленою слідством особою, прослідувала за адресою: АДРЕСА_2 до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_2, де в присутності вказаного нотаріуса підписала отриманий від невстановленої слідством особи Статут ТОВ «Компар Ком», і з даного приводу вона розписалась в реєстрі вчинення нотаріальних дій. Того ж дня, поблизу Севастопольської площі м. Києва ОСОБА_1 підписані нею протокол № 23/01/14 Загальних зборів Учасників ТОВ «Компар Ком» від 23.01.2014 року, наказ №4 про призначення директора ТОВ «Компар Ком», довіреність на представлення інтересів ТОВ «Компар Ком» разом із завіреним Статутом ТОВ «Компар Ком», передала їх невстановленій слідством особі, за що отримала від невстановленої слідством особи грошові кошти, які використала в особистих цілях.

На час підписання ОСОБА_1 Статуту ТОВ «Компар Ком», протоколу № 23/01/14 Загальних зборів Учасників ТОВ «Компар Ком», довіреності на представлення інтересів ТОВ «Компар Ком», остання розуміла, що дане товариство перереєстровується на її ім'я з метою прикриття незаконної діяльності її та невстановлених осіб. Тобто, ОСОБА_1 розуміла, що ТОВ «Компар Ком», буде використано з метою прикриття незаконної діяльності.

Дані дії, ОСОБА_1, як виконавець злочину, здійснювала виключно за грошову винагороду з метою прикриття незаконної діяльності.

На підставі вищевказаних установчих документів, засвідчених ОСОБА_1, як засновником та директором Товариства, 27.01.2014 року невстановлена досудовим слідством особа, у відповідності відведеної їй ролі згідно довіреності виданої ОСОБА_1, здійснила державну перереєстрацію ТОВ «Компар Ком» в Печерській районній в м. Києві Державній адміністрації та отримала печатку Товариства.

Незаконна діяльність ОСОБА_1 та невстановлених осіб полягала в наступному: так останні, отримавши реєстраційні документи ТОВ «Компар Ком», а також печатку вказаного товариства, штучно формували податковий кредит з податку на додану вартість іншим підприємствам та завищували валові витрати таким суб'єктам господарської діяльності, в результаті чого до Державного бюджету України не надходило коштів у вигляді сплати вказаних податків.

Крім того, в середині січня 2014 року ОСОБА_1, в денний час доби, при невстановлених обставинах, повторно зустрілась з невстановленою слідством особою з приводу перереєстрації на її ім'я в органах державної влади, за грошову винагороду, суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «Транс Транзіт» (код ЄДРПОУ 35817578), з метою прикриття незаконної діяльності.

Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих ОСОБА_1 невстановленою слідством особою, як майбутнього засновника та директора створеного підприємства, усвідомлюючи, що підприємство створюється з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_1, з корисливих спонукань, погодилась на таку пропозицію.

ОСОБА_1, реалізовуючи злочинний намір, направлений на створення (реєстрацію) суб'єкту підприємницької діяльності, надала невстановленій досудовим розслідуванням особі копії паспорту та ідентифікаційного коду, яка на підставі цих документів виготовила протокол №21/01/14 Загальних зборів Учасників ТОВ «Транс Транзіт» від 21.01.2014 року, наказ №4 про призначення директора ТОВ «Транс Транзіт» від 22.01.2014, Статут ТОВ «Транс Транзіт», в якому ОСОБА_1 була зазначена як засновник товариства.

23.01.2014 року, як попередньо і було домовлено ОСОБА_1 зустрілась з невстановленою слідством особою в районі Севастопольської площі м. Києва, де підписала наданий їй протокол № 21/01/14 Загальних зборів Учасників ТОВ «Транс Транзіт» від 21.01.2014 року та наказ №4 про призначення директора ТОВ «Транс Транзіт», після чого, разом з невстановленою слідством особою, прослідувала за адресою: АДРЕСА_2 до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_2, де в присутності вказаного нотаріуса підписала отриманий від невстановленої слідством особи Статут ТОВ «Транс Транзіт», і з даного приводу вона розписалась в реєстрі вчинення нотаріальних дій. Того ж дня, поблизу Севастопольської площі м. Києва ОСОБА_1 підписані нею протокол № 21/01/14 Загальних зборів Учасників ТОВ «Транс Транзіт» від 21.01.2014 року, наказ №4 про призначення директора ТОВ «Транс Транзіт» довіреність на представлення інтересів ТОВ «Транс Транзіт» та нотаріально завірений Статут ТОВ «Транс Транзіт», передала її невстановленій слідством особі, за що отримала від невстановленої слідством особи грошові кошти, які використала в особистих цілях.

На час підписання ОСОБА_1 Статуту ТОВ «Транс Транзіт», протоколу № 21/01/14 Загальних зборів Учасників ТОВ «Транс Транзіт», довіреності на представлення інтересів ТОВ «Транс Транзіт», остання розуміла, що дане товариство перереєстровується на її ім'я з метою прикриття незаконної діяльності її та невстановлених осіб. Тобто, ОСОБА_1 розуміла, що ТОВ «Транс Транзіт», буде використано з метою прикриття незаконної діяльності.

Дані дії, ОСОБА_1, як виконавець злочину, здійснювала виключно за грошову винагороду з метою прикриття незаконної діяльності. При перереєстрації ТОВ «Транс Транзіт» ОСОБА_1 не мала наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на вказаному товаристві.

На підставі вищевказаних установчих документів, засвідчених ОСОБА_1, як засновником та директором Товариства, невстановлена досудовим слідством особа, у відповідності відведеної їй ролі згідно довіреності виданої ОСОБА_1, 28.01.2014 здійснила державну перереєстрацію ТОВ «Транс Транзіт» в Голосіївській районній в м. Києві Державній адміністрації та отримала печатку Товариства.

Незаконна діяльність ОСОБА_1 та невстановлених осіб полягала в наступному: так останні, отримавши реєстраційні документи ТОВ «Транс Транзіт», а також печатку вказаного товариства, штучно формували податковий кредит з податку на додану вартість іншим підприємствам та завищували валові витрати таким суб'єктам господарської діяльності, в результаті чого до Державного бюджету України не надходило коштів у вигляді сплати вказаних податків.

Крім того, в середині січня 2014 року ОСОБА_1, в денний час доби, при невстановлених обставинах, повторно зустрілась з невстановленою слідством особою з приводу перереєстрації на її ім'я в органах державної влади, за грошову винагороду, суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «Фірма «Мак» (код ЄДРПОУ 32421940), з метою прикриття незаконної діяльності.

Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих ОСОБА_1 невстановленою слідством особою, як майбутнього засновника та директора створеного підприємства, усвідомлюючи, що підприємство створюється з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_1, з корисливих спонукань, погодилась на таку пропозицію.

ОСОБА_1, реалізовуючи злочинний намір, направлений на придбання (перереєстрацію на своє ім'я) суб'єкта підприємницької діяльності, надала невстановленій досудовим розслідуванням особі копії паспорту та ідентифікаційного коду, яка на підставі цих документів виготовила протокол № 27/01/14 Загальних зборів Учасників ТОВ «Фірма «Мак» (код ЄДРПОУ 32421940) від 27.01.2014 року, довіреність на представлення інтересів ТОВ «Фірма «Мак» (код ЄДРПОУ 32421940), Статут ТОВ «Фірма «Мак» (код ЄДРПОУ 32421940), в якому ОСОБА_1 була зазначена як засновник товариства.

27.01.2014 року, як попередньо і було домовлено ОСОБА_1 зустрілась з невстановленою слідством особою в районі Севастопольської площі м. Києва, де підписала наданий їй протокол №27/01/14 Загальних зборів Учасників ТОВ «Фірма «Мак» (код ЄДРПОУ 32421940) від 27.01.2014 року, після чого разом з невстановленою слідством особою, прослідувала за адресою: АДРЕСА_2 до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_2, де в присутності вказаного нотаріуса підписала отриманий від невстановлених осіб Статут ТОВ «Фірма «Мак» (код ЄДРПОУ 32421940) (в новій редакції), і з даного приводу вона розписалась в реєстрі вчинення нотаріальних дій. Того ж дня, поблизу Севастопольської площі м. Києва ОСОБА_1 підписану нею довіреність на представлення інтересів ТОВ «Фірма «Мак» передала (здійснила збут) невстановленій слідством особі, за що отримала від невстановленої слідством особи грошові кошти, які використала в особистих цілях.

На час підписання Статуту ТОВ «Фірма «Мак», протоколу №27/01/14 Загальних зборів Учасників ТОВ «Фірма «Мак» та довіреності на представлення інтересів ТОВ «Фірма «Мак» іншими особами, ОСОБА_1 розуміла, що дане товариство перереєстровується на її ім'я з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб.

Дані дії, ОСОБА_1, як виконавець злочину, здійснювала виключно за грошову винагороду з метою прикриття незаконної діяльності, оскільки не мала наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на вказаному товаристві.

На підставі вищевказаних установчих документів, засвідчених ОСОБА_1, як засновником та директором, невстановлена досудовим розслідуванням особа, у відповідності відведеної їй ролі, 28.01.2014, здійснила державну перереєстрацію ТОВ «Фірма «Мак» в Голосіївській районній в м. Києві Державній адміністрації та отримала печатку Товариства.

Так, зокрема, незаконна діяльність ОСОБА_1 та невстановлених осіб полягала в наступному: останні, отримавши реєстраційні документи ТОВ «Фірма «Мак», а також печатку вказаного товариства, штучно формували податковий кредит з податку на додану вартість іншим підприємствам та завищували валові витрати таким суб'єктам господарської діяльності в результаті чого до Державного бюджету України не надходило коштів у вигляді сплати вказаних податків.

Таким чином, ОСОБА_1 скоїла фіктивне підприємництво, тобто придбання суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності вчинене повторне, тобто винна у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

В грудні 2013 року, в денний час доби, при невстановлених обставинах ОСОБА_1 познайомилась з невстановленою слідством особою та домовилась про придбання шляхом перереєстрації на її ім'я в органах державної влади, за грошову винагороду, суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «ТПК «Форте» (код ЄДРПОУ 37312530), з метою прикриття незаконної діяльності.

Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих їй невстановленою слідством особою, як майбутнього засновника та власника придбаного шляхом перереєстрації підприємства, усвідомлюючи, що підприємство перереєстровується з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_1, з корисливих спонукань, погодилась на таку пропозицію.

ОСОБА_1, реалізовуючи злочинний намір, направлений на придбання фіктивного суб'єкту підприємницької діяльності, надала невстановленій досудовим розслідуванням особі копії паспорту та ідентифікаційного коду, яка на підставі цих документів виготовила протокол №24/12/13 Загальних зборів Учасників ТОВ «ТПК «Форте» (код ЄДРПОУ 37312530), від 24.12.2013 року, наказ №4 від 25.12.2013 про призначення директора, довіреність на представлення інтересів ТОВ «ТПК «Форте», Статут ТОВ «ТПК «Форте» (код ЄДРПОУ 37312530), в якому ОСОБА_1 виступає як засновник та керівник товариства.

24.12.2013 року, як попередньо і було домовлено ОСОБА_1 разом з невстановленою слідством особою, прослідувала за адресою: АДРЕСА_2 до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_2, де в присутності вказаного нотаріуса підписала отриманий він невстановлених осіб Статут ТОВ «ТПК «Форте» (в новій редакції) у якому були внесені неправдиві відомості щодо здійснення діяльності товариством відповідно до діючого законодавства, чим засвідчила факт придбання даного товариства, не маючи реального наміру займатися підприємницькою діяльністю передбаченою Статутом. Таким чином, підприємство ТОВ «ТПК «Форте» було зареєстровано без наміру здійснення підприємницької діяльності, аз метою штучного формування податкового кредиту з податку на додану вартість третім підприємствам.

Після чого, в районі Севастопольської площі м. Києва, ОСОБА_1 підписала наказ на призначення директора ТОВ «ТПК «Форте» №4 від 25.12.2013 року та довіреність на представлення інтересів ТОВ «ТПК «Форте» іншими особами і разом з Статутом ТОВ «ТПК «Форте» передала (здійснила збут) їх невстановленій слідством особі, за що отримала від невстановленої слідством особи грошові кошти, які використала в особистих цілях.

На час підписання Статуту ТОВ «ТПК «Форте», наказу на призначення директора ТОВ «ТПК «Форте» №4 від 25.12.2013 року та довіреності на представлення інтересів ТОВ «ТПК «Форте» іншими особами, ОСОБА_1 розуміла, що здійснює підроблення документів, шляхом внесення до них неправдивих відомостей та їх подальший збут, з метою використання їх іншою особою.

Дані дії, ОСОБА_1, як виконавець злочину, здійснювала виключно за грошову винагороду з метою прикриття незаконної діяльності, оскільки не мала наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на вказаному товаристві.

На підставі вищевказаних установчих документів, засвідчених ОСОБА_1, як засновником та директором, невстановлена досудовим розслідуванням особа, у відповідності відведеної їй ролі, 26.12.2013, здійснила державну перереєстрацію ТОВ «ТПК «Форте» в Деснянській районній в м. Києві Державній адміністрації та отримала печатку товариства.

Крім того, в середині січня 2014 року ОСОБА_1, в денний час доби, при невстановлених обставинах, повторно зустрілась з невстановленою слідством особою з приводу перереєстрації на її ім'я в органах державної влади, за грошову винагороду, суб'єкта підприємницької діяльності ПП "Науково-виробнича компанія "Олімпія-Центр" (код ЄДРПОУ 31349599), з метою прикриття незаконної діяльності.

Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих ОСОБА_1 невстановленою слідством особою, як майбутнього засновника та директора створеного підприємства, усвідомлюючи, що підприємство створюється з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_1, з корисливих спонукань, погодилась на таку пропозицію.

ОСОБА_1, реалізовуючи злочинний намір, направлений на придбання (перереєстрацію) суб'єкту підприємницької діяльності, надала невстановленій досудовим розслідуванням особі копії паспорту та ідентифікаційного коду, яка на підставі цих документів виготовила Рішення № 24/12/13 власника ПП "Науково-виробнича компанія "Олімпія-Центр" від 24.12.2013 року, наказ №87-К/13 про призначення директора ПП "Науково-виробнича компанія "Олімпія-Центр" від 25.12.2013, довіреність на представлення інтересів ПП "Науково-виробнича компанія "Олімпія-Центр" від 25.12.2013, Статут ПП "Науково-виробнича компанія "Олімпія-Центр", в якому ОСОБА_1 була зазначена як засновник товариства.

24.12.2013 року, як попередньо і було домовлено ОСОБА_1, разом з невстановленою слідством особою, прослідувала за адресою: АДРЕСА_3 до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_3, де в присутності вказаного нотаріуса підписала отриманий від невстановленої слідством особи Статут ПП "Науково-виробнича компанія "Олімпія-Центр" (нова редакція), у якому були внесені неправдиві відомості щодо здійснення діяльності товариством відповідно до діючого законодавства, чим засвідчила факт придбання даного товариства, не маючи реального наміру займатися підприємницькою діяльністю передбаченою Статутом, і з даного приводу вона розписалась в реєстрі вчинення нотаріальних дій. Того ж дня, поблизу Севастопольської площі м. Києва ОСОБА_1 підписала надане їй не встановленою особою рішення №24/12/13 власника ПП «Науково-виробнича компанія «Олімпія-Центр» від 24.12.2013, наказ №87-К/13 про призначення директора ПП «Науково-виробнича компанія «Олімпія-Центр» від 25.12.2013 року, довіреність на представлення інтересів ПП «Науково-виробнича компанія «Олімпія-Центр», після чого, разом з нотаріально-завіреним Статутом ПП «Науково-виробнича компанія «Олімпія-Центр», передала (здійснила збут) вище перелічені документи невстановленої слідством особи грошові кошти, які використала в особистих цілях.

На час підписання ОСОБА_1 Статуту ПП «Науково-виробнича компанія «Олімпія-Центр», Рішення №24/12/13 власника ПП «Науково-виробнича компанія «Олімпія-Центр» від 24.12.2013 року, наказу №87-К/13 про призначення директора ПП «Науково-виробнича компанія «Олімпія-Центр», довіреності на представлення інтересів ПП «Науково-виробнича компанія «Олімпія-Центр», остання розуміла, що здійснює підроблення документів, шляхом внесення до них неправдивих відомостей та їх подальший збут, з метою використання їх іншою особою.

Дані дії, ОСОБА_1, як виконавець злочину, здійснювала виключно за грошову винагороду з метою прикриття незаконної діяльності.

На підставі вищевказаних установчих документів, засвідчених ОСОБА_1, як засновником та директором Товариства, невстановлена досудовим розслідуванням особа, у відповідності відведеної їй ролі згідно довіреності виданої ОСОБА_1, 26.12.2013 здійснила державну перереєстрацію ПП "Науково-виробнича компанія "Олімпія-Центр" в Святошинській районній в м. Києві Державній адміністрації та отримала печатку товариства.

Крім того, в середині січня 2014 року ОСОБА_1, в денний час доби, при невстановлених обставинах, повторно зустрілась з невстановленою слідством особою з приводу перереєстрації на її ім'я в органах державної влади, за грошову винагороду, суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786), з метою прикриття незаконної діяльності.

Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих ОСОБА_1 невстановленою слідством особою, як майбутнього засновника та директора створеного підприємства, усвідомлюючи, що підприємство створюється з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_1, з корисливих спонукань, погодилась на таку пропозицію.

ОСОБА_1, реалізовуючи злочинний намір, направлений на придбання (перереєстрацію) суб'єкту підприємницької діяльності, надала невстановленій досудовим розслідуванням особі копії паспорту та ідентифікаційного коду, яка на підставі цих документів виготовила протокол Загальних зборів учасників ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786), наказ про призначення директора ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786), довіреність на представлення інтересів ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786), Статут ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786), в якому ОСОБА_1 була зазначена як засновник товариства.

17.01.2014 року, як попередньо і було домовлено ОСОБА_1 зустрілась з невстановленою слідством особою в районі Севастопольської площі м. Києва, де підписала отриманий від невстановленої слідством особи протокол Загальних зборів учасників ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786), наказ про призначення директора ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786), довіреність на представлення інтересів ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786) та Статут ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786), у якому були внесені неправдиві відомості щодо здійснення діяльності товариством відповідно до діючого законодавства, чим засвідчила факт придбання даного товариства, не маючи реального наміру займатися підприємницькою діяльністю передбаченою Статутом, після чого, передала (здійснила збут) вище перелічені документи невстановленій слідством особі, за що отримала від невстановленої слідством особи грошові кошти, які використала в особистих цілях.

На час підписання ОСОБА_1 протоколу Загальних зборів учасників ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786), наказу про призначення директора ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786), довіреності на представлення інтересів ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786) та Статуту ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786), остання розуміла, що здійснює підроблення документів, шляхом внесення до них неправдивих відомостей та їх подальший збут, з метою використання їх іншою особою.

Дані дії, ОСОБА_1, як виконавець злочину, здійснювала виключно за грошову винагороду з метою прикриття незаконної діяльності.

На підставі вищевказаних установчих документів, засвідчених ОСОБА_1, як засновником та директором Товариства, невстановлена досудовим розслідуванням особа, у відповідності відведеної їй ролі згідно довіреності виданої ОСОБА_1, здійснила державну перереєстрацію ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786) в Солом'янській районній в м. Києві Державній адміністрації та отримала печатку Товариства.

Крім того, в середині січня 2014 року ОСОБА_1, в денний час доби, при невстановлених обставинах, повторно зустрілась з невстановленою слідством особою з приводу перереєстрації на її ім'я в органах державної влади, за грошову винагороду, суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «Голден Пікс» (код ЄДРПОУ 38448753), з метою прикриття незаконної діяльності.

Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих ОСОБА_1 невстановленою слідством особою, як майбутнього засновника та директора створеного підприємства, усвідомлюючи, що підприємство створюється з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_1, з корисливих спонукань, погодилась на таку пропозицію.

ОСОБА_1, реалізовуючи злочинний намір, направлений на придбання (перереєстрацію) суб'єкту підприємницької діяльності, надала невстановленій досудовим розслідуванням особі копії паспорту та ідентифікаційного коду, яка на підставі цих документів виготовила протокол Загальних зборів учасників ТОВ «Голден Пікс» (код ЄДРПОУ 38448753), наказ про призначення директора ТОВ «Голден Пікс» (код ЄДРПОУ 38448753), довіреність на представлення інтересів ТОВ «Голден Пікс» (код ЄДРПОУ 38448753), Статут ТОВ «Голден Пікс» (код ЄДРПОУ 38448753), в якому ОСОБА_1 була зазначена як засновник та керівник товариства. 17.01.2014 року, як попередньо і було домовлено ОСОБА_1 зустрілась з невстановленою слідством особою в районі Севастопольської площі м. Києва, де підписала отриманий від невстановленої слідством особи протокол Загальних зборів учасників ТОВ «Голден Пікс» {код ЄДРПОУ 38448753), наказ про призначення директора ТОВ «Голден Пікс» (код ЄДРПОУ 38448753), довіреність на представлення інтересів ТОВ «Голден Пікс» (код ЄДРПОУ 38448753) та Статут ТОВ «Голден Пікс» (код ЄДРПОУ 38448753), у якому були внесені неправдиві відомості щодо здійснення діяльності товариством відповідно до діючого законодавства, чим засвідчила факт придбання даного товариства, не маючи реального наміру займатися підприємницькою діяльністю передбаченою Статутом, після чого, передала (здійснила збут) вище перелічені документи невстановленій слідством особі, за що отримала від невстановленої слідством особи грошові кошти, які використала в особистих цілях.

На час підписання ОСОБА_1 протоколу Загальних зборів учасників ТОВ «Голден Пікс» (код ЄДРПОУ 38448753), наказу про призначення директора ТОВ «Голден Пікс» (код ЄДРПОУ 38448753), довіреності на представлення інтересів ТОВ «Голден Піке» (код ЄДРПОУ 38448753) та Статуту ТОВ «Голден Пікс» (код ЄДРПОУ 38448753), остання розуміла, що здійснює підроблення документів, шляхом внесення до них неправдивих відомостей та їх подальший збут, з метою використання їх іншою особою.

Дані дії, ОСОБА_1, як виконавець злочину, здійснювала виключно за грошову винагороду з метою прикриття незаконної діяльності.

На підставі вищевказаних установчих документів, засвідчених ОСОБА_1, як засновником та директором товариства, невстановлена досудовим слідством особа, у відповідності відведеної їй ролі згідно довіреності виданої ОСОБА_1, здійснила державну перереєстрацію ТОВ «Голден Пікс» (код ЄДРПОУ 38448753) в Солом'янській районній в м. Києві Державній адміністрації та отримала печатку товариства.

Крім того, в середині січня 2014 року ОСОБА_1, в денний час доби, при невстановлених обставинах, повторно зустрілась з невстановленою слідством особою з приводу перереєстрації на її ім'я в органах державної влади, за грошову винагороду, суб'єкта

підприємницької діяльності ТОВ "Колір" (код ЄДРПОУ 32732722) (надалі перейменовано на ТОВ «Пейнт Сервіс»), з метою прикриття незаконної діяльності.

Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих ОСОБА_1 невстановленою слідством особою, як майбутнього засновника та директора створеного підприємства, усвідомлюючи, що підприємство створюється з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_1, з корисливих спонукань, погодилась на таку пропозицію.

ОСОБА_1, реалізовуючи злочинний намір, направлений на придбання (перереєстрацію на своє ім'я) суб'єкта підприємницької діяльності, надала невстановленій досудовим розслідуванням особі копії паспорту та ідентифікаційного коду, яка на підставі цих документів виготовила протокол № 16/01/16 Загальних зборів Учасників ТОВ "Колір" (надалі перейменовано на ТОВ «Пейнт Сервіс») від 16.01.2014 року, довіреність на представлення інтересів ТОВ "Колір" (надалі перейменовано на ТОВ «Пейнт Сервіс») Статут ТОВ "Колір" (надалі перейменовано на ТОВ «Пейнт Сервіс»), в якому ОСОБА_1 була зазначена як засновник товариства.

17.01.2014 року, як попередньо і було домовлено ОСОБА_1 разом з невстановленою слідством особою, прослідувала за адресою: АДРЕСА_2 до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_2, де в присутності вказаного нотаріуса підписала отриманий він невстановлених осіб Статут ТОВ " Колір " (надалі перейменовано на ТОВ «Пейнт Сервіс») (в новій редакції), у якому були внесені неправдиві відомості щодо здійснення діяльності товариством відповідно до діючого законодавства, чим засвідчила факт придбання даного товариства, не маючи реального наміру займатися підприємницькою діяльністю передбаченою Статутом, і з даного приводу вона розписалась в реєстрі вчинення нотаріальних дій. Того ж дня, поблизу Севастопольської площі м. Києва ОСОБА_1 підписала наказ на призначення директора ТОВ «Колір» (надалі перейменовано на ТОВ «Пейнт Сервіс») №4 від 17.01.2014 року та довіреність на представлення інтересів ТОВ «Колір» (надалі перейменовано на ТОВ «Пейнт Сервіс») іншими особами і разом з Статутом ТОВ «Колір» (надалі перейменовано на ТОВ «Пейнт Сервіс») передала (здійснила збут) їх невстановленій слідством особі, за що отримала від невстановленої слідством особи грошові кошти, які використала в особистих цілях.

На час підписання Статуту ТОВ «Колір» (надалі перейменовано на ТОВ «Пейнт Сервіс»), наказу на призначення директора ТОВ «Колір» (надалі перейменовано на ТОВ «Пейнт Сервіс») №4 від 17.01.2014 року та довіреності на представлення інтересів ТОВ «Колір» (надалі перейменовано на ТОВ «Пейнт Сервіс») іншими особами, ОСОБА_1 розуміла, що здійснює підроблення документів, шляхом внесення до них неправдивих відомостей та їх подальший збут, з метою використання їх іншою особою.

Дані дії, ОСОБА_1, як виконавець злочину, здійснювала виключно за грошову винагороду з метою прикриття незаконної діяльності, оскільки не мала наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на вказаному товаристві.

На підставі вищевказаних установчих документів, засвідчених ОСОБА_1, як засновником та директором, невстановлена досудовим розслідуванням особа, у відповідності відведеної їй ролі, 26.12.2013, здійснила державну перереєстрацію ТОВ «Колір» (надалі перейменовано на ТОВ «Пейнт Сервіс») в Деснянській районній в м. Києві Державній адміністрації та отримала печатку Товариства.

Крім того, в середині січня 2014 року ОСОБА_1, в денний час доби, при невстановлених обставинах, повторно зустрілась з невстановленою слідством особою з приводу перереєстрації на її ім'я в органах державної влади, за грошову винагороду, суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «Компар Ком» (код ЄДРПОУ 38488492), з метою прикриття незаконної діяльності.

Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих ОСОБА_1 невстановленою слідством особою, як майбутнього засновника та директора створеного підприємства, усвідомлюючи, що підприємство перереєстровується з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_1, з корисливих спонукань, погодилась на таку пропозицію.

ОСОБА_1, реалізовуючи злочинний намір, направлений на придбання (перереєстрацію) суб'єкту підприємницької діяльності, надала невстановленій досудовим розслідуванням особі копії паспорту та ідентифікаційного коду, яка на підставі цих документів виготовила протокол № 23/01/14 Загальних зборів Учасників ТОВ «Компар Ком» від 23.01.2014 року, наказ №4 про призначення директора ТОВ «Компар Ком» від 24.01.2014, довіреність на представлення інтересів ТОВ «Компар Ком» від 24.01.2014, Статут ТОВ «Компар Ком», в якому ОСОБА_1 була зазначена як засновник товариства.

23.01.2014 року, як попередньо і було домовлено ОСОБА_1 зустрілась з невстановленою слідством особою в районі Севастопольської площі м. Києва, де підписала наданий їй протокол № 23/01/14 Загальних зборів Учасників ТОВ «Компар Ком» від 23.01.2014 року та наказ №4 про призначення директора ТОВ «Компар Ком», після чого, разом з невстановленою слідством особою, прослідувала за адресою: АДРЕСА_2 до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_2, де в присутності вказаного нотаріуса підписала отриманий від невстановленої слідством особи Статут ТОВ «Компар Ком», у якому були внесені неправдиві відомості щодо здійснення діяльності товариством відповідно до діючого законодавства, чим засвідчила факт придбання даного товариства, не маючи реального наміру займатися підприємницькою діяльністю передбаченою Статутом, і з даного приводу вона розписалась в реєстрі вчинення нотаріальних дій. Того ж дня, поблизу Севастопольської площі м. Києва ОСОБА_1 підписала довіреність на представлення інтересів ТОВ «Компар Ком», після чого, разом з протоколом № 23/01/14 Загальних зборів Учасників ТОВ «Компар Ком» від 23.01.2014 року та Статутом ТОВ «Компар Ком», передала (здійснила збут) її невстановленій слідством особі, за що отримала від невстановленої слідством особи грошові кошти, які використала в особистих цілях.

На час підписання ОСОБА_1 Статуту ТОВ «Компар Ком», протоколу № 23/01/14 Загальних зборів Учасників ТОВ «Компар Ком», довіреності на представлення інтересів ТОВ «Компар Ком», остання : розуміла, що здійснює підроблення документів, шляхом внесення до них неправдивих відомостей та їх подальший збут, з метою використання їх іншою особою.

Тобто, ОСОБА_1 розуміла, що ТОВ «Компар Ком», буде використано з метою прикриття незаконної діяльності.

Дані дії, ОСОБА_1,, як виконавець злочину, здійснювала виключно за грошову винагороду з метою прикриття незаконної діяльності.

На підставі вищевказаних установчих документів, засвідчених ОСОБА_1, як засновником та директором Товариства, невстановлена досудовим слідством особа, у відповідності відведеної їй ролі згідно довіреності виданої ОСОБА_1, 27.01.2014 здійснила державну перереєстрацію ТОВ «Компар Ком» в Печерській районній в м. Києві Державній адміністрації та отримала печатку товариства.

Крім того, в середині січня 2014 року ОСОБА_1, в денний час доби, при невстановлених обставинах, повторно зустрілась з невстановленою слідством особою з приводу перереєстрації на її ім'я в органах державної влади, за грошову винагороду, суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «Транс Транзіт» (код ЄДРПОУ 35817578), з метою прикриття незаконної діяльності.

Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих ОСОБА_1 невстановленою слідством особою, як майбутнього засновника та директора створеного підприємства, усвідомлюючи, що підприємство створюється з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_1, з корисливих спонукань, погодилась на таку пропозицію.

ОСОБА_1, реалізовуючи злочинний намір, направлений на створення (реєстрацію) суб'єкту підприємницької діяльності, надала невстановленій досудовим розслідуванням особі копії паспорту та ідентифікаційного коду, яка на підставі цих документів виготовила протокол № 21701/14 Загальних зборів Учасників ТОВ «Транс Транзіт» від 21.01.2014 року, наказ №4 про призначення директора ТОВ «Транс Транзіт» від 22.01.2014, Статут ТОВ «Транс Транзіт», в якому ОСОБА_1 була зазначена як засновник товариства.

23.01.2014 року, як попередньо і було домовлено ОСОБА_1 зустрілась з невстановленою слідством особою в районі Севастопольської площі м. Києва, де підписала наданий їй протокол № 21/01/14 Загальних зборів Учасників ТОВ «Транс Транзіт» від 21.01.2014 року та наказ №4 про призначення директора ТОВ «Транс Транзіт», після чого, разом з невстановленою слідством особою, прослідувала за адресою: АДРЕСА_2 до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_2, де в присутності вказаного нотаріуса підписала отриманий від невстановленої слідством особи Статут ТОВ «Транс Транзіт», і з даного приводу вона розписалась в реєстрі вчинення нотаріальних дій. Того ж дня, поблизу Севастопольської площі м. Києва ОСОБА_1 підписані нею протокол № 21/01/14 Загальних зборів Учасників ТОВ «Транс Транзіт» від 21.01.2014 року, наказ №4 про призначення директора ТОВ «Транс Транзіт» довіреність на представлення інтересів ТОВ «Транс Транзіт» та нотаріально завірений Статут ТОВ «Транс Транзіт», передала її невстановленій слідством особі, за що отримала від невстановленої слідством особи грошові кошти, які використала в особистих цілях.

На час підписання ОСОБА_1 Статуту ТОВ «Транс Транзіт», протоколу № 21/01/14 Загальних зборів Учасників ТОВ «Транс Транзіт», довіреності на представлення інтересів ТОВ «Транс Транзіт», остання розуміла, що дане товариство перереєстровується на її ім'я з метою прикриття незаконної діяльності її та невстановлених осіб. Тобто, ОСОБА_1 розуміла, що ТОВ «Транс Транзіт», буде використано з метою прикриття незаконної діяльності.

Дані дії, ОСОБА_1, як виконавець злочину, здійснювала виключно за грошову винагороду з метою прикриття незаконної діяльності. При перереєстрації ТОВ «Транс Транзіт» ОСОБА_1, не мала наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на вказаному товаристві.

На підставі вищевказаних установчих документів, засвідчених ОСОБА_1, як засновником та директором Товариства, невстановлена досудовим слідством особа, у відповідності відведеної їй ролі згідно довіреності виданої ОСОБА_1, здійснила державну перереєстрацію ТОВ " Транс Транзіт" в Голосіївській районній в м. Києві Державній адміністрації та отримала печатку Товариства.

Крім того, в середині січня 2014 року ОСОБА_1, в денний час доби, при невстановлених обставинах, повторно зустрілась з невстановленою слідством особою з приводу перереєстрації на її ім'я в органах державної влади, за грошову винагороду, суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «Фірма «Мак» (код ЄДРПОУ 32421940), з метою прикриття незаконної діяльності.

Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих ОСОБА_1 невстановленою слідством особою, як майбутнього засновника та директора створеного підприємства, усвідомлюючи, що підприємство створюється з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_1, з корисливих спонукань, погодилась на таку пропозицію.

ОСОБА_1, реалізовуючи злочинний намір, направлений на придбання (перереєстрацію на своє ім'я) суб'єкта підприємницької діяльності, надала невстановленій досудовим розслідуванням особі копії паспорту та ідентифікаційного коду, яка на підставі цих документів виготовила протокол № 27/01/14 Загальних зборів Учасників ТОВ «Фірма «Мак» (код ЄДРПОУ 32421940) від 27.01.2014 року, довіреність на представлення інтересів ТОВ «Фірма «Мак» (код ЄДРПОУ 32421940), Статут ТОВ «Фірма «Мак» (код ЄДРПОУ 32421940), в якому ОСОБА_1 була зазначена як засновник товариства.

27.01.2014 року, як попередньо і було домовлено ОСОБА_1 разом з невстановленою слідством особою, прослідувала за адресою: АДРЕСА_2 до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_2, де в присутності вказаного нотаріуса підписала отриманий він невстановлених осіб Статут ТОВ «Фірма «Мак» (код ЄДРПОУ 32421940) (в новій редакції), у якому були внесені неправдиві відомості щодо здійснення діяльності товариством відповідно до діючого законодавства, чим засвідчила факт придбання даного товариства, не маючи реального наміру займатися підприємницькою діяльністю передбаченою Статутом, і з даного приводу вона розписалась в реєстрі вчинення нотаріальних дій. Того ж дня, поблизу Севастопольської площі м. Києва ОСОБА_1 підписала наданий їй протокол № 27/01/14 Загальних зборів учасників ТОВ «Фірма «Мак» (код ЄДРПОУ 32421940) від 27.01.2014 року та довіреність на представлення інтересів ТОВ «Фірма «Мак» іншими особами і разом з нотаріально завіреним Статутом ТОВ «Фірма «Мак» передала (здійснила збут) їх невстановленій слідством особі, за що отримала від невстановленої слідством особи грошові кошти, які використала в особистих цілях.

На час підписання Статуту ТОВ «Фірма «Мак», протоколу № 27/01/14 Загальних зборів Учасників ТОВ «Фірма «Мак» та довіреності на представлення інтересів ТОВ «Фірма «Мак» іншими особами, ОСОБА_1 розуміла, що здійснює підроблення документів, шляхом внесення до них неправдивих відомостей та їх подальший збут, з метою використання їх іншою особою.

Дані дії, ОСОБА_1, як виконавець злочину, здійснювала виключно за грошову винагороду з метою прикриття незаконної діяльності, оскільки не мала наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на вказаному товаристві.

На підставі вищевказаних установчих документів, засвідчених ОСОБА_1, як засновником та директором, невстановлена досудовим слідством особа, у відповідності відведеної їй ролі, 28.01.2014, здійснила державну перереєстрацію ТОВ «Фірма «Мак» в Голосіївській районній в м. Києві Державній адміністрації та отримала печатку товариства.

Таким чином, ОСОБА_1, вчинила підроблення офіційних документів, які видаються підприємством та надають права, з метою використання їх як підроблювачем, так і іншою особою та їх збут, вчинене повторно, за попередньою змовою з групою осіб, тобто винна у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.358 КК України.

Допитана у судовому засіданні обвинувачена ОСОБА_1 свою вину в пред'явленому їй кримінальному правопорушенні визнала повністю і показала, що дійсно в кінці грудня 2013 року вона шукала роботу та в соціальній мережі познайомилась з чоловіком, ім'я якого не пам'ятає, якій запропонував зареєструвати підприємства та стати директором. З зазначеним чоловіком вона була у нотаріуса підписувала документи та зареєстрували на своє ім'я біля 10 фірм в період з грудня 2013 року по січень 2014 року за кожну фірму вона отримала по 100 грн. в районі Севастопольської площі. Що було далі з усіма підприємствами їй не відомо, печаток та штампів і право установчих документів у неї не було. Вона розуміла, що підприємства фіктивні та діяльність фактично не здійснюють.

В скоєному щиро розкаялась.

На підставі ч.3 ст. 349 КПК України суд при визначенні обсягу доказів, що підлягають дослідженню стосовно тих обставин, які ніким не оспорюються, і немає сумнівів у добровільності їх позиції, обмежився допитом обвинуваченої.

Таким чином, ОСОБА_1 винна у вчиненні фіктивного підприємництва, тобто придбала суб'єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) з метою прикриття незаконної діяльності, тим самим винна у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, крім того, ОСОБА_1 винна у вчиненні фіктивного підприємництва, тобто придбання суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності вчинене повторне, тобто винна у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

Крім того, ОСОБА_1, винна у вчиненні підроблення офіційних документів, які видаються підприємством та надають права, з метою використання їх як підроблювачем, так і іншою особою та їх збут, вчинене повторно, за попередньою змовою з групою осіб, тобто винна у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.358 КК України.

Обставиною, що пом'якшує покарання обвинуваченої, в силу ст. 66 КК України, суд визнає щире каяття та активне сприяння розкриттю злочину.

Обставин, що обтяжують покарання обвинуваченої, в силу ст. 67 КК України, судом не встановлено.

При призначенні виду та міри покарання обвинуваченій, суд враховує її вік, стан здоров'я, сімейний та матеріальний стан, її особу, раніше не судиму, на обліку у лікаря нарколога та лікаря психіатра не перебуває, конкретні обставини скоєного нею злочину та її відношення до цього, щире каяття, а також ту обставину, що вчинене нею кримінальне правопорушення, згідно із ст. 12 КК України відноситься до категорії злочинів середньої тяжкості і вважає, що її виправлення можливе без ізоляції від суспільства і вона заслуговує на покарання у позбавлення волі.

Між тим, суд враховуючи обставини, що пом'якшують покарання обвинуваченої - щире каяття у вчиненому, активне сприяння розкриттю злочину, позитивні характеристики, вважає за можливим на підставі ст.75 КК України звільнити її від відбування покарання з випробуванням - іспитовим строком.

Судові витрати по справі відсутні.

Долю речових доказів вирішити відповідно до ст.100 КПК України.

Керуючись ст. ст. 370, 374 КПК України суд, -

З А С У Д И В:

Визнати винною ОСОБА_1 і призначити їй покарання:

за ч.1 ст.205 КК України у вигляді штрафу, а саме п'ятисот неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 8500 (вісім тисяч п'ятсот) гривень в дохід держави; за ч.2 ст.205 КК України у вигляді штрафу, а саме три тисячі неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 51000 (п'ятдесят одна тисяча) гривень в дохід держави; за ч.3 ст.358 КК України у вигляді 2 (двох) років позбавлення волі;

На підставі ст.70 КК України шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим остаточно призначити ОСОБА_1 покарання у вигляді 2 (двох) років позбавлення волі.

На підставі ст.75 КК України звільнити ОСОБА_1 від відбуття покарання з випробуванням - іспитовим строком на 1 (один) рік.

Відповідно до ст.76 КК України зобов'язати ОСОБА_1:

не виїжджати за межі України на постійне місце проживання без дозволу кримінально-виконавчої інспекції;

повідомляти кримінально-виконавчу інспекцію про зміну місця проживання, роботи або навчання; періодично з'являтися для реєстрації в кримінально-виконавчій інспекції;

Речові докази:

реєстраційні та установчі документи ТОВ «Компар Ком», ТОВ «Фірма Мак», ТОВ «Транс Транзіт», ПП «Олімпія Центр», ТОВ «Пейнт Сервіс», ТОВ «ТПК Форте» - залишити в матеріалах кримінального провадження;

Вирок може бути оскаржено до Апеляційного суду м. Києва через Солом'янський районний суд протягом 30 днів з моменту його проголошення.

Вирок суду набирає законної сили, після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано.

Копія вироку негайно, після його проголошення, вручається обвинуваченій та прокурору.

Копія вироку не пізніше наступного дня після ухвалення надсилається учаснику судового провадження, який не був присутнім в судовому засіданні.

Суддя: