Вирок № 43337307, 30.03.2015, Житомирський районний суд Житомирської області

КП № 278/826/15-к

В И Р О К

Іменем України

30 березня 2015 року м. Житомир

Житомирський районний суд Житомирської області в складі:

головуючого судді - Башинського С.Ф.,

з участю секретаря судового засідання - Безпалько В.В.

сторін кримінального провадження:

прокурора - Волика В.А.,

обвинувачених - ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4,

захисників - ОСОБА_5, ОСОБА_6

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду кримінальне провадження

про обвинувачення:

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Житомира, громадянина України, мешканця АДРЕСА_1, не судимого,

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_4, уродженця м. Кілія, Одеської області, громадянина України, мешканця АДРЕСА_2, не судимого,

ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_7, уродженця м. Житомира, громадянина України, мешканця АДРЕСА_3, не судимого,

ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_9, уродженця м. Житомира, громадянина України, мешканця АДРЕСА_4, не судимого,

у вчиненні злочинів, передбачених ч.5 ст.15, ч.2 ст.366 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Відповідно до угоди обвинуваченням встановлено, що у виконавчому комітеті Житомирської міської ради за № 393 від 10.11.2000 зареєстровано переробне підприємство - ТОВ "Екопродукт" (ЄДРПОУ 31191807). Наказом від 17.11.2000 № 1 директором товариства призначено особу стосовно, якої справа виділена в окреме кримінальне провадження, іменуєму в подальшому - особа - 3. Згідно зі Статутом на особу - 3 покладено обов'язки щодо керування, розпорядження майном та засобами товариства. Засновниками товариства виступили інші особи, стосовно яких справи виділені в окреме провадження, а саме особа - 1 - 33,5 % від суми статутного фонду, особа - 2 - 33,5 %, особа - 3 - 30 %, особа - 4 - 3 %.

На початку січня 2012 року, тобто після набрання чинності Законом України "Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо підтримки сільськогосподарських товаровиробників", співзасновник ТОВ "Екопродукт" особа - 1 разом із директором цього товариства особою - 3 розробили план із заволодіння грошовими коштами, які підлягали виплаті сільськогосподарським товаровиробникам як компенсація за продане ними м'ясо в живій вазі, і спільно прийняли рішення про створення організованої групи, до складу якої як виконавців необхідно було залучити осіб, здатних зберігати таємницю і беззаперечно підкорятися їхнім вказівкам.

Особи - 3 та 1, діючи умисно, з корисливих мотивів, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер свого діяння, передбачаючи його суспільно небезпечні наслідки і бажаючи їх настання, запропонували головному бухгалтеру ТОВ "Екопродукт" особі, стосовно якої справа виділена в окреме кримінальне провадження іменуєму в подальшому особа - 5 та економісту-касиру товариства іменуємо в подальшому особа - 6 вчинити злочини у складі організованої групи, а саме незаконно заволодіти грошовими коштами шляхом зловживання своїм службовим становищем із залученням до вчинення службового підроблення заготівельників худоби, яких на зборах товариства необхідно буде ввести в оману щодо виплати компенсації при здійсненні ними розрахунків за худобу із сільськогосподарськими товаровиробниками.

Після схвалення плану злочинної діяльності на початку січня 2012 року особа - 3, особа - 1, особа - 6, особа - 5 зорганізувалися у стійке об'єднання для вчинення злочинів, об'єднаних єдиним планом з розподілом функцій, спрямованих на досягнення цього плану, відомого всім учасникам групи, тобто створили організовану групу, до складу якої увійшло не менше трьох осіб.

На початку січня 2012 року особа - 1, особа - 3, особа - 6, та особа - 5 в адміністративній будівлі, розташованій по вул. Кооперативна, 11 у с. Тетерівка Житомирського району, зібрали збори із заготівельниками худоби, з якими були укладені договори доручення про її закупівлю від імені товариства у сільськогосподарських товаровиробників.

Діючи відповідно до розробленого та схваленого всіма учасниками організованої групи плану, особа - 3 і особа - 1 пояснили заготівельникам, зокрема фізичним особам - підприємцям ОСОБА_1 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1), ОСОБА_8 (ідентифікаційний номер НОМЕР_2), ОСОБА_2 (ідентифікаційний номер НОМЕР_3), ОСОБА_4 (ідентифікаційний номер НОМЕР_4), що у зв'язку зі змінами в законодавстві з лютого 2012 року товаровиробникам необхідно виплачувати компенсацію за продане м'ясо, яка вже закладена в ціну 1 кг м'яса у живій вазі.

Для досягнення корисливої мети 15.02.2012 учасники організованої групи перерахували з розрахункового рахунка товариства № НОМЕР_6, відкритого в ПАТ "Перший інвестиційний банк" у м. Житомирі, на спеціальний рахунок № НОМЕР_5, відкритий в УДКСУ у Житомирському районі, грошові кошти в сумі 194 201,70 грн., що становить 70 % від позитивної різниці між сумою податкових зобов'язань звітного (податкового) періоду та сумою податкового кредиту звітного (податкового) періоду, визначених у податковій декларації цього товариства за придбане м'ясо у живій вазі. Після перерахування особа - 3 подав до УДКСУ у Житомирському районі письмову заявку про видачу ТОВ "Екопродукт" готівки в сумі 170 761,66 грн. і 15.02.2012 одержав зазначену суму у відділенні № 6 Житомирського РВ ПАТ "Приватбанк".

Отриману готівку особа - 3 згідно з прибутковим касовим ордером № 17 вніс до каси ТОВ "Екопродукт".

Після цього головний бухгалтер товариства особа - 5 склала розрахунок розподілу суми компенсації між сільськогосподарськими товаровиробниками за поставлене ними переробному підприємству молоко або м'ясо в живій вазі за січень 2012 року із зазначенням прізвищ, імен та по батькові осіб, їх ідентифікаційних кодів, адрес проживання, ваги, ціни, вартості, коефіцієнта і суми компенсації, яка підлягала виплаті, та виготовила відомості № 1 і № 2 про виплату ОСОБА_1, № 22, 23 - ОСОБА_4, № 8 - ОСОБА_2, № 24 -ОСОБА_7 суми компенсації сільськогосподарським товаровиробникам за поставлене ними переробному підприємству м'ясо в живій вазі за січень 2012 року. Виготовлені документи особа - 5 передала особі - 6 для внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів.

Після цього особа - 6 внесла до виготовлених особою - 5 відомостей №1, 2, 22, 23, 24, 8 за січень 2012 дані про осіб із зазначенням їхніх прізвищ, імен і по батькові, реєстраційного номера облікової картки платника податків, місця проживання, ваги та вартості м'яса в живій вазі, суми нарахованої компенсації, а до копій приймальних квитанцій від 03.01.2012, 04.01.2012, 05.01.2012, 10.01.2012, 11.01.2012, 12.01.2012, 16.01.2012, 18.01.2012, 20.01.2012, 23.01.2012, 24.01.2012, 25.01.2012, 26.01.2012, 27.01.2012, 29.01.2012, 30.01.2012 і 31.01.2012 - відомості про вагу та вартість худоби.

Надалі зазначені документи особа - 6 передала ОСОБА_1, ОСОБА_7, ОСОБА_2, ОСОБА_4, яким пояснила, що для отримання витрачених ними коштів на придбання худоби необхідно внести до них завідомо неправдиві відомості.

ОСОБА_1, ОСОБА_7, ОСОБА_2, ОСОБА_4, діючи за домовленістю із членами організованої групи, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер свого діяння, передбачаючи його суспільно небезпечні наслідки і бажаючи їх настання, у лютому 2012 року в приміщенні ТОВ "Екопродукт", розташованого по вул. Кооперативна, 11 у с. Тетерівка Житомирського району, підписали завідомо неправдиві документи - видаткові касові ордери від 15.02.2012 про нібито отримання ними із каси товариства кошти: ОСОБА_1 за № 215 на суму 21 397,94 гривень, ОСОБА_7 - № 231 на суму 17 500,81 грн., ОСОБА_2 № 238 на суму 4 321,84 грн., ОСОБА_4 №237 на суму 12 778,86 грн.

Крім того, ОСОБА_1, ОСОБА_7, ОСОБА_2, ОСОБА_4, у офіційних документах - відомостях за січень 2012 року про виплату сум компенсації сільськогосподарським товаровиробникам за поставлене ними переробному підприємству м'ясо в живій вазі підробили підписи осіб, які нібито отримали компенсацію, а саме: ОСОБА_1 № 1,2 на суму 21 397,94 грн., ОСОБА_7 № 24 на суму 17 500,81 грн., ОСОБА_9 № 22, 23 на суму 12 778,86 грн., ОСОБА_2 № 8 на суму 4 321,84 грн., а також підписали копії приймальних квитанцій в які членами організованої групи були внесені завідомо неправдиві відомості щодо ваги і вартості закупленої у січні 2012 року від імені товариства худоби у фізичних осіб. Після вчинення цих протиправних дій обвинувачені повернули документи особі - 6.

Відповідно до Положення про ведення касових операцій у національній валюті в України, затвердженого постановою Національного банку України від 15.12.2004 № 637, видатковий касовий ордер та відомість на виплату компенсації належить до офіційних документів, які складаються службовими особами від імені підприємства, посвідчують конкретні факти і події, що мають юридичне значення, складені належним чином за формою та містять необхідні реквізити.

Згідно з постановою Державного комітету СРСР по статистиці "Про часткову заміну типових міжвідомчих форм первинної звітної документації" від 02.11.1989 № 206 копія приймальної квитанції належить до офіційних документів, які складаються службовими особами від імені підприємства, посвідчують конкретні факти і події, що мають юридичне значення, складені належним чином за формою і містять необхідні реквізити.

Таким чином, ОСОБА_1, ОСОБА_7, ОСОБА_2, ОСОБА_4, діючи за домовленістю із членами організованої групи особою - 1, особою - 3, особами 5 та 6, вчинили пособництво у службовому підробленні, тобто складанні, видачі і внесенні до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей щодо виплати компенсації сільськогосподарським товаровиробникам у сумі: ОСОБА_1 - 21 397,94 грн., ОСОБА_2 - 4 321,84 грн., ОСОБА_4 - 12 778,86 грн., ОСОБА_7 - 17 500,81 грн.

Аналогічним чином ОСОБА_1, ОСОБА_7, ОСОБА_2, ОСОБА_4, діючи за домовленістю із членами організованої групи у березні 2012 року - січні 2013 року вчинили пособництво у службовому підробленні офіційних документів - копій приймальних квитанцій, видаткових касових ордерів, відомостей про виплату сум компенсації сільськогосподарським товаровиробникам за поставлене ними переробному підприємству м'ясо в живі вазі ОСОБА_1 в березні 2012 року - 10 012,89 грн., квітні 2012 року - 29 707,69 грн., травні 2012 року - 16 666,43 грн., червні 2012 року - 52 385,73 грн., липні 2012 року - 13 218,97 грн., серпні 2012 року - 49 350,15 грн., вересні 2012 року - 22 979,06 грн., жовтні 2012 року - 8 757,78 грн., листопаді 2012 року - 15 189,79 грн., грудні 2012 року - 19 555,4 грн., січні 2013 року - 20 659,08 грн.;

ОСОБА_7 в березні 2012 року - 21 229,4 грн., квітні 2012 року - 10 493,29 грн., травні 2012 року - 7 847,81 грн., червні 2012 року - 13 827,39 грн., липні 2012 року - 12 384,06 грн., серпні 2012 року - 12 814,92 грн., вересні 2012 року - 27 710,15 грн., жовтні 2012 року - 17 766,18 грн., листопаді 2012 року - 6 450,76 грн., грудні 2012 року - 18 760,36 грн., січні 2013 року - 14 032,82 грн.;

ОСОБА_4 в березні 2012 року - 21 249,99 грн., квітні 2012 року - 52 042,19 грн., травні 2012 року - 18 986,28 грн., червні 2012 року - 34 489,97 грн., липні 2012 року - 9 783,40 грн.,серпні 2012 року - 28 809,44 грн., вересні 2012 року - 30 043,40 грн., жовтні 2012 року - 33 126,95 грн., листопаді 2012 року - 12 452,85 грн., грудні 2012 року - 24 534,46 грн., січні 2013 року - 11 635,99 грн.;

ОСОБА_2 в березні 2012 року - 19 802,1 грн., квітні 2012 року - 24 229,64 грн., травні 2012 року - 14 304,12 грн., червні 2012 року - 9 253,83 грн., липні 2012 року - 13 824,96 грн., серпні 2012 року - 42 578,17 грн., вересні 2012 року - 11 912,71 грн., жовтні 2012 року - 24 115,95 грн., листопаді 2012 року - 14 531,39 грн., грудні 2012 року - 15 216,87 грн., січні 2013 року - 10 958,39 грн., унаслідок чого інші особи - 2, 3, 5, 6 незаконно заволоділи грошовими коштами на загальну суму відповідно у співучасті з ОСОБА_2 205 049,97 грн., яка в 382 і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину, ОСОБА_7 180 817,95 грн. яка в 377 і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину, ОСОБА_4 289 933,78 грн. яка в 540 і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину, ОСОБА_1 279 880,91 грн., яка в 521 і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину, чим спричинили тяжкі наслідки.

Отже, дії обвинувачених ОСОБА_1, ОСОБА_7, ОСОБА_2, ОСОБА_4, суд кваліфікує за ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 366 КК України, як пособництво службовим особам у вчиненні службового підроблення, тобто складанні, видачі та внесенні до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, що спричинили тяжкі наслідки.

Прокурор при вирішенні питання про укладення угоди про визнання винуватості підозрюваних ОСОБА_1, ОСОБА_7, ОСОБА_2, ОСОБА_4, враховує такі обставини.

Ступінь та характер сприяння підозрюваними у проведенні кримінального провадження щодо них та інших осіб, їх щире каяття у вчиненні кримінального правопорушення, повне визнання своєї вини.

Наявність суспільного інтересу в забезпеченні швидкого досудового розслідування і судового провадження, викритті більшої кількості кримінальних правопорушень - в разі швидкого засудження особи, яка підозрюються у вчиненні кримінального правопорушення інформація щодо цього буде доведена до суспільства та буде мати профілактичний вплив на населення та усвідомлення принципу невідворотності покарання за вчиненні протиправні дії.

ОСОБА_1, ОСОБА_7, ОСОБА_2, ОСОБА_4, діючи добровільно, ініціювали укладення даної угоди і, щиро каючись, беззастережно визнають свою винуватість у вчиненні кримінального правопорушення відповідно до обставин і правової кваліфікації, які викладені в даних угодах та у врученим їм повідомленні про підозру, а саме в повному обсязі визнають обставини викладені в підозрі як такі, що повністю відповідають дійсності.

Разом з тим, ОСОБА_1, ОСОБА_7, ОСОБА_2, ОСОБА_4 зобов'язуються:

- з метою співпраці у викритті кримінальних правопорушень вчинених іншими особами надавати під час досудового розслідування у кримінальному провадженні № 12012060170000228 та судового провадження правдиві показання про злочинну діяльність осіб - 3,1,5 та 6 пов'язану з вчиненням ними службового підроблення видаткових касових ордерів, відомостей на виплату компенсації та копій приймальних квитанцій та заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовими особами своїм службовим становищем.

Обвинувачені зобов'язалися надати викривальні покази щодо обставин, дати, часу, місця вчинення іншими особами службових підроблень видаткових касових ордерів, відомостей на виплату компенсації та копій приймальних квитанцій, а також щодо заволодіння ними чужим майном шляхом зловживання службовими особами своїм службовим становищем.

Також, ОСОБА_1, ОСОБА_7, ОСОБА_2, ОСОБА_4 зобов'язуються сприяти ГСУ МВС України та Генеральній прокуратурі України в розслідуванні вчинених іншими особами кримінальних правопорушень. Окрім цього, протягом 12 місяців з дня затвердження угоди не розголошувати відомості, що стали їм відомі під час досудового розслідування та судового розгляду.

При вирішенні питання щодо виду та міри покарання підозрюваним ОСОБА_1, ОСОБА_7, ОСОБА_2, ОСОБА_4 сторони враховують фактичні обставини вчиненого ними кримінального правопорушення, що належить до злочину середньої тяжкості, наявності обставин, що пом'якшують їх покарання, а саме: щире каяття та активне сприяння розкриттю злочинів, позитивних характеристик, відсутності судимості, а також відсутність обставин, які обтяжують покарання та досягнення домовленості щодо співпраці у викритті кримінальних правопорушень, вчинених іншими особами.

З огляду на викладене сторони вважають за можливе застосувати при призначенні покарання ст. 69 КК України в зв'язку з наявністю кількох обставин, що пом'якшують покарання - щире каяття та активне сприяння в розкритті злочину та обставин, що знижують ступінь тяжкості вчиненого злочину - надання викривальних показань про злочинну діяльність інших осіб та не застосовувати до ОСОБА_1, ОСОБА_7, ОСОБА_2, ОСОБА_4 додаткове покарання у вигляді позбавлення права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю.

На підставі наведеного сторони дійшли згоди про призначення покарання ОСОБА_1, ОСОБА_7, ОСОБА_2, ОСОБА_4 за ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 366 КК України із застосуванням ст. 69 КК України у вигляді позбавлення волі строком на 2 роки без позбавлення права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю, зі штрафом у розмірі 250 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (4250 грн.).

На підставі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_1, ОСОБА_7, ОСОБА_2, ОСОБА_4 від відбування основного покарання з випробуванням іспитовим строком на 1 рік.

Відповідно до ст. 76 КК України покласти на ОСОБА_1, ОСОБА_7, ОСОБА_2, ОСОБА_4 обов'язки

- не виїжджати за межі України на постійне проживання без дозволу кримінально-виконавчої інспекції;

- повідомляти кримінально-виконавчу інспекцію про зміну місця проживання, роботи;

- періодично з'являтися для реєстрації в кримінально-виконавчій інспекції.

Із запропонованим умовами угоди, видом та мірою покарання обвинувачені згодні.

Суд, шляхом проведення опитування сторін кримінального провадження переконався, що укладення угод сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угодах. При цьому судом з`ясовано, що ОСОБА_1, ОСОБА_7, ОСОБА_2, ОСОБА_4 повністю усвідомлюють зміст укладених з прокурором угод про визнання винуватості, характер обвинувачення, щодо якого визнають себе винними, цілком розуміють свої права, визначені п.1 ч.4 ст.474 КПК України, а також наслідки укладення, затвердження даних угод, передбачені ч.2 ст.473 КПК України, та наслідки їх не виконання, передбачені ст.476 КПК України.

Враховуючи викладене, оскільки умови угод про визнання винуватості між прокурором та обвинуваченими відповідають вимогам КПК та КК України, суд, врахувавши заслухані доводи сторін кримінального провадження, дійшов висновку про наявність всіх правових підстав для затвердження цих угод.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст.314,474 та 475 КПК України, суд, -

З А С У Д И В:

Затвердити у кримінальному провадженні за № 12015000000000121 від 12.03.2015 року угоди про визнання винуватості від 13.03.2015 року між прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення у кримінальних провадженнях щодо злочинних угрупувань Генеральної прокуратури України Воликом В.А. та обвинуваченими ОСОБА_1, ОСОБА_7, ОСОБА_2, ОСОБА_4

ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_7, ОСОБА_2 визнати винними у вчинені злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 с т.366 КК України та призначити їм покарання:

- ОСОБА_1. - із застосуванням ст. 69 КК України у вигляді позбавлення волі строком на 2 роки без позбавлення права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю, зі штрафом у розмірі 250 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, тобто 4 250 грн.

- ОСОБА_2 - із застосуванням ст. 69 КК України у вигляді позбавлення волі строком на 2 роки без позбавлення права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю, зі штрафом у розмірі 250 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, тобто 4 250 грн.

- ОСОБА_4 - із застосуванням ст. 69 КК України у вигляді позбавлення волі строком на 2 роки без позбавлення права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю, зі штрафом у розмірі 250 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, тобто 4 250 грн.

- ОСОБА_7 - із застосуванням ст. 69 КК України у вигляді позбавлення волі строком на 2 роки без позбавлення права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю, зі штрафом у розмірі 250 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, тобто 4 250 грн.

Відповідно до ст.75,76 КК України звільнити ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_7, ОСОБА_2 від відбування основного покарання з іспитовим строком та випробуванням один рік, поклавши на них наступні обов'язки:

- не виїжджати за межі України на постійне проживання без дозволу кримінально-виконавчої інспекції;

- повідомляти кримінально-виконавчу інспекцію про зміну місця проживання, роботи;

- періодично з'являтися для реєстрації в кримінально-виконавчій інспекції.

Вирок на підставі угоди, може бути оскаржено до Апеляційного суду Житомирської області через Житомирський районний суд Житомирської області протягом тридцяти днів з моменту його проголошення з підстав, передбачених ст.394 КПК України.

Суддя: С.Ф. Башинський