Постанова № 4186120, 09.02.2009, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа №4-37/2009р.

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 лютого 2009 року. Ленінський районний суд м. Кіровограда у складі:

головуючого судді Іванової Л.А.

при секретарі Кісельовій С.С.

за участю прокурора ОСОБА_1

ст. слідчого з ОВС відділення розслідування

кримінальних справ СВ ПМ ДПА

у Кіровоградській області ОСОБА_2,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у м. Кіровограді матеріали подання про продовження строку тримання під вартою до 4-ох місяців обвинуваченій

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 року народження, ІНФОРМАЦІЯ_2, громадянки України, росіянки, з вищою освітою, не заміжньої, тимчасово не працюючої, зареєстр. за адресоюАДРЕСА_1, раніше не судимої, обвинуваченої у скоєнні злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС відділення розслідування кримінальних справ СВ ПМ ДПА у Кіровоградській області ОСОБА_2, за згодою з заступником прокурора Кіровоградської області ОСОБА_4, звернувся до суду з поданням про продовження строку тримання під вартою до 4-ох місяців обвинуваченій ОСОБА_3

Вказав, що слідчим відділом ПМ ДПА у Кіровоградській області розслідується кримінальна справа №11-1125, порушена 21 жовтня 2008 року відносно ІНФОРМАЦІЯ_3 ТОВ “Каштан-торг” ОСОБА_3 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Розслідуванням по справі встановлено, що товариство з обмеженою відповідальністю ТОВ “Каштан-торг”, зареєстроване рішенням реєстраційної палати виконавчого комітету Кіровоградської міської ради - свідоцтво про державну реєстрацію від 21.03.2006 року № 14441050001002978, перереєстровано у зв'язку зі зміною юридичної адреси за № 14441020000002978 від 21.03.06р.

22.03.2006 року товариство взято на податковий облік ДПІ у м.Кіровограді за № 8110, ТОВ “Каштан-торг” зареєстровано ДПІ у м.Кіровограді платником податку на додану вартість, свідоцтво від 18.04.06р. № 15252138 від 20.09.06р. у зв'язку із зміною юридичної адреси.

У листопаді 2006 року сектором по взаємодії з правоохоронними органами відділу КПР ДПІ у м.Кіровограді, на підставі отриманих від Кіровоградського ВПМ УПМ ДПА у Кіровоградській області аналітичних матеріалів, проведено аналіз фінансово-господарської діяльності ТОВ “Каштан-торг” за період з 01.07.2006р. по 30.07.2006 р., про що складено довідку №16/23-30/34249147 від 17.11.2006 року.

Перевіркою встановлено, що за період, який перевірявся, відповідальною за фінансово-господарську діяльність ТОВ “Каштан-торг” була ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_3, яка також являється ІНФОРМАЦІЯ_3 даного підприємства і яка наділена правом єдиного підпису фінансово-платіжних документів та розпорядження активами підприємства, в т.ч. у вигляді грошових коштів на банківських рахунках.

Між підприємством ТОВ “Каштан-торг” в особі ІНФОРМАЦІЯ_3а ОСОБА_3 та ТОВ “Конус” м.Дніпродзержинськ укладено договір поставки №123 від 30.06.06р. на відвантаження останньому аглоруди гематитової, загальна вартість договору складає 170 000 000 грн. 00 коп. На виконання зазначеного договору ІНФОРМАЦІЯ_3 ТОВ “Каштан-Торг” ОСОБА_3 в липні 2006 року склала, підписала та надала підприємству-покупцю ТОВ „Конус” податкові накладні, якими оформила та підтвердила реалізацію продукції, а саме:

- №313 від 07.07.06р. на суму поставки 626860,5 грн.,(без ПДВ) та ПДВ125372,1грн.;

- №317 від 17.07.06р. на суму поставки 827123,76 грн.,(без ПДВ) та ПДВ165424,75 грн.;

- №319 від 21.07.06р. на суму поставки 838651,52 грн.,(без ПДВ) та ПДВ167730,3 грн.;

- №320 від 22.07.06р. на суму поставки 844976,96 грн.,(без ПДВ) та ПДВ168995,39 грн.;

- №322 від 26.07.06р. на суму поставки 815526,69 грн.,(без ПДВ) та ПДВ163105,34 грн.;

- №323 від 26.07.06р. на суму поставки 773752,2 грн.,(без ПДВ) та ПДВ154750,44 грн.,

а всього підприємством ТОВ “Каштан-торг” реалізовано продукції за вказаний період на суму 5 672 269 грн. 70 коп., в тому числі ПДВ 945 378 грн. 32 коп.

Розрахунки за відвантажені товарно-матеріальні цінності проведені в безготівковій формі шляхом отримання на розрахунковий рахунок ТОВ „Каштан-Торг” №26000060104198, відкритий в розрахунковому центрі ЗАТ КБ “Приватбанк” м.Київ, коштів згідно платіжних доручень №409 від 30.08.06р. та №256 від 26.09.06р., тобто першою подією для цілей оподаткування було відвантаження товару в липні 2006року. Обсяги відвантаженої продукції ТОВ „Конус” необхідно було відобразити в податковій декларації з ПДВ за липень 2006року.

Але, ІНФОРМАЦІЯ_3 ТОВ „Каштан-Торг” ОСОБА_3, з метою ухилення від сплати податку на додану вартість, в порушення п.п.7.3.1, п.7.3, ст. 7 Закону України “Про податок на додану вартість” №168/97-ВР від 03.04.1997року (із змінами та доповненнями), де визначено, що “... датою визначення податкових зобов'язань з продажу товарів (робіт, послуг) вважається: дата, яка припадає на податковий період, протягом якого відбувається будь-яка з подій, що сталася раніше:

- або дата зарахування коштів від покупця на банківський рахунок платника податків..., а у разі продажу товарів (робіт, послуг) за готівкові кошти-дата їх оприбуткування в касі платника податків;

- або дата відвантаження товарів, а для робіт, послуг дата оформлення документа”, -

склала та подала до ДПІ у м.Кіровограді податкову декларацію з податку на додану вартість за липень 2006 року, згідно з якою податкове зобов'язання по рядку 9 колонка ”Б” вказала в сумі 10 014 грн. 00грн. проти належних до відображення з урахуванням проведеної реалізації ТОВ „Конус” податкових зобов'язань в розмірі 955 392 грн. 32 коп., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету за липень 2006року податку на додану вартість в сумі 945 378 грн. 32 коп., що є особливо великим розміром.

21 жовтня 2008 року о 18 год. 10хв., ОСОБА_3, в порядку ст. 115 КПК України затримана за підозрою в скоєнні злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, та поміщена в ІТУ Олександрійського МВ УМВС України в Кіровоградській області, до вирішення питання про обрання міри запобіжного заходу у вигляді взяття під варту.

24 жовтня 2008 року Ленінським районним судом м. Кіровограда продовжено строк затримання підозрюваної ОСОБА_3 до 10 діб.

31 жовтня 2008 року винесено постанову про притягнення ОСОБА_3 в якості обвинуваченої по зазначеній кримінальній справі та пред'явлено їй обвинувачення в скоєні злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

31 жовтня 2008 року відносно обвинуваченої ОСОБА_3 Ленінським районним судом м. Кіровограда обрано міру запобіжного заходу у вигляді взяття під варту, строком на 2 місяці.

15 грудня 2008 року строк досудового слідства по кримінальній справі №11-1125 продовжено прокурором Кіровоградської області до чотирьох місяців.

В обґрунтування подання слідчим зазначено, що двохмісячний строк тримання під вартою обвинуваченій ОСОБА_3 закінчується 21 грудня 2008 року, але підстав для зміни запобіжного заходу обвинуваченій ОСОБА_3 з тримання під вартою на інший, не пов”язаний з триманням під ввртою не має, з тих підстав, що ОСОБА_3 обвинувачується у скоєнні злочину, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України, який відповідно до ст.12 КК України відноситься до категорії тяжких злочинів, будучи зареєстрованою за адресою АДРЕСА_2, ОСОБА_3 за вказаною адресою не проживає, на неодноразові виклики по повісткам до СВ ПМ ДПА у Кіровоградській області, які надсилались за адресою її реєстрації та по місцю проживання її матері ОСОБА_3 не з'являлася, про причини своїх неявок до слідчого відділу вона не повідомляла, в зв'язку з чим є достатні підстави вважати, що ОСОБА_3, знаходячись на волі, може ухилитися від слідства, перешкоджати встановленню істини по справі, проведенню слідчих дій та об»єктивного розслідування кримінальної справи.

Вивчивши матеріали кримінальної справи №11-1125, заслухавши слідчого, в провадженні якого знаходиться кримінальна справа, думку прокурора, обвинувачену ОСОБА_3, яка заперечувала проти задоволення подання та продовження їй строку тримання під вартою до 4-ох місяців, вказуючи на те, що на момент розгляду подання вона має постійне місце проживання - АДРЕСА_1, за вказаною адресою зареєстрована з 29 січня 2009 року, тривалий час знаходилася на стаціонарному лікуванні, спочатку з 05 січня 2009 року в інфекційному відділенні Міловської ЦРЛ Луганської області з діагнозом гостра правостороння пневмонія, кардіопатія, а потім - в пульмунологічному відділенні Луганської обласної лікарні з 23 січня 2009 року по 03 лютого 2009 року з діагнозом хронічний необструктивний бронхіт, адгезивний плеврит зліва, деформація лівої половини грудної клітини, раніше не притягувався до кримінальної відповідальності, є інвалідом з дитинства, наміру ухилятися від слідства не має, обрану відносно неї слідчим міру запобіжного заходу у вигляді підписки про невиїзд не порушує, в зв'язку з чим суд вважає, що подання слідчого про продовження строку тримання під вартою до 4-ох місяців обвинуваченій ОСОБА_3 задоволенню не підлягає з наступних підстав.

Відповідно до п.1 ст.165-3 КПК України за відсутності підстав для зміни запобіжного заходу чи у разі неможливості закінчення розслідування справи в частині доведеного обвинувачення, слідчий за погодженням з відповідним прокурором або прокурор звертається до суду з поданням про продовження строку тримання під вартою. У поданні зазначаються причини, у зв»язку з якими необхідно продовжити строк, обставини та факти, що належить дослідити, докази, які підтверджують, що злочин вчинено особою, яка тримається під вартою, і обґрунтування необхідності збереження цього запобіжного заходу.

Як вбачається з матеріалів справи 21 жовтня 2008 року старшим слідчим з ОВС СВ ПМ ДПА у Кіровоградській області, капітаном податкової міліції ОСОБА_2. була винесена постанова про порушення кримінальної справи відносно ОСОБА_3 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

21 жовтня 2008 року о 18 год. 10хв., ОСОБА_3, в порядку ст.115 КПК України затримана за підозрою в скоєні злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

24 жовтня 2008 року Ленінським районним судом м. Кіровограда підозрюваній ОСОБА_3 продовжено строк затримання до 10 діб.

31 жовтня 2008 року винесено постанову про притягнення ОСОБА_3 в якості обвинуваченої по зазначеній кримінальній справі та пред'явлено обвинувачення в скоєнні злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

31 жовтня 2008 року відносно обвинуваченої ОСОБА_3 Ленінським районним судом м. Кіровограда обрано міру запобіжного заходу у вигляді взяття під варту строком на 2 місяці.

15 грудня 2008 року строк досудового слідства по кримінальній справі №11-1125 продовжено прокурором Кіровоградської області до чотирьох місяців.

При розгляді подання судом взято до уваги, що ОСОБА_3, обвинувачується в скоєнні злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, який, згідно із ст.12 КК України, відноситься до категорії тяжких злочинів, і за який передбачено покарання у вигляді позбавлення волі на строк понад 3 роки, при цьому судом також взято до уваги і обставини, які мають враховуватися при продовженні строку тримання під вартою, а також необхідність збереження запобіжного заходу у вигляді триманя під вартою обвинуваченій ОСОБА_3

Як вбачається із досліджених в судовому засіданні матеріалів кримінальної справи №11-1125 в частині характеризуючих даних на обвинувачену ОСОБА_3(т.6), а також даних, які встановлені в судовому засіданні під час розгляду подання ОСОБА_3, має постійне місце проживання у АДРЕСА_1, за яким зареєстрована з 29.01.2009 року, що підтверджується паспортними даними, раніше до кримінальної відповідальності не притягувалася, по закінченню обраної їй 31 жовтня 2008 року міри запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою строком на два місяці ОСОБА_3 тривалий час знаходилася на стаціонарному лікуванні, спочатку з 05.01.2009 року в інфекційному відділенні Міловської ЦРЛ Луганської області з діагнозом гостра правостороння пневмонія, кардіопатія, що підтверджується довідкою Міловської центральної районної лікарні Луганської області від 05.01.2009 року, а в подальшому з 23 січня 2009 року по 03 лютого 2009 року в пульмонологічному відділенні Луганської обласної лікарні з діагнозом хронічний необструктивний бронхіт, адгезивний плеврит зліва, деформація лівої половини грудної клітини, що підтверджується випискою з історії хвороби №20836/121, є інвалідом з дитинства, що об'єктивно підтверджується матеріалами кримінальної справи та направлена на МСЕК для підтвердження групи інвалідності.

Крім того, як встановлено в судовому засіданні, слідчим, в провадженні якого знаходиться кримінальна справа, ОСОБА_3 21.12.2008 року було обрано запобіжний захід у вигляді підписки про невиїзд, який не скасований і не змінений на момент розгляду подання, при цьому будь-яких об'єктивних даних про те, що ОСОБА_3 з 21.12.2008 року порушила умови обраного запобіжного заходу та покладені на неї процесуальні обов'язки немає, як не має і обґрунтованих даних про те, що остання продовжує вчиняти злочини, здійснює протиправну діяльність, спілкується із свідками, іншими особами, з метою впливу на них.

Більш того, при розгляді подання, на виконання вказівки, зазначеної в ухвалі колегії суддів судової палати у кримінальних справах апеляційного суду Кіровогадської області від 12 січня 2009 року, обговорена можливість застосування до обвинуваченої ОСОБА_3 і вимог ст.154-1 КПК України щодо обрання їй міри запобіжного заходу у вигляді застави, разом з тим, як встановлено в судовому засіданні ОСОБА_3 не працевлаштована та неплатоспроможна, коштів, необхідних для внесення застави на депозит органу досудового слідства в розмірах, встановлених ст.154-1 КПК України, ні вона, ні її близькі родичі не мають.

На підставі вищевикладеного, враховуючи принципи міжнародного права про виправданість та достатність обмеження прав людини під час досудового слідства, беручи до уваги стан здоров'я обвинуваченої ОСОБА_3, який перешкоджає її утриманню під вартою, а також враховуючи наявність постійного місця проживання, обраний ОСОБА_3 21 грудня 2008 року запобіжний захід у вигляді підписки про невиїзд, який вона не порушила, та відсутність об'єктивних та беззаперечних доказів того, що ОСОБА_3, перебуваючи на волі, зможе ухилитися від слідства та суду, перешкодити встановленню істини в кримінальній справі або продовжити злочинну діяльність, в зв'язку з чим суд приходить до висновку про необґрунтованість подання про продовження строку тримання під вартою обвинуваченій ОСОБА_3 до 4-ох місяців та відмову в зв'язку з цим в його задоволенні.

Керуючись ст.ст.148, 150, 155, 165-1, 165-3 КПК України, суд

ПОСТАНОВИВ:

Подання старшого слідчого з ОВС відділення розслідування кримінальних справ СВ ПМ ДПА у Кіровоградській області ОСОБА_2 про продовження строку тримання під вартою до 4-ох місяців відносно обвинуваченої ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 року народження залишити без задоволення.

На постанову може бути подана апеляційна скарга до апеляційного суду Кіровоградської області протягом 3-ох діб з дня її винесення.

Суддя: підпис Л.А. Іванова

Згідно з оригіналом:

Суддя

Ленінського районного

суду м. Кіровограда Л.А. Іванова