Постанова № 41498822, 24.10.2011, Центральний районний суд м. Миколаєва

Центральний районний суд м. Миколаєва

______________

Справа № 4-1764/11

П О С Т А Н О В А

24 жовтня 2011 року м. Миколаїв

Суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Чернієнко С.А., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Миколаївській області Переходька Д.О. про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

У провадженні СВ ПМ ДПА в Миколаївській області перебуває кримінальна справа № 11800034, порушена 08 серпня 2011 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, щодо директора ПП «Регіна»ОСОБА_2.

24 жовтня 2011 року слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Миколаївській області Переходько Д.О. звернувся до Центрального районного суду м. Миколаєва з поданням про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю та стосуються руху грошових коштів за розрахунковими рахунками № 26001350438550, № 26005301438550, № 26042320438550, № 26050301438550, відкритими ПП «Регіна»(код 20910614) у філії ПАТ «Промінвестбанк», а також обставин відкриття і обслуговування цих рахунків.

У своєму поданні слідчий зазначає, що в процесі розслідування кримінальної справи встановлено, що в період з 01 листопада 2008 року по 31 березня 2011 року ПП „Регіна" здійснювало свою діяльність на загальній системі оподаткування, так директор вказаного підприємства ОСОБА_2достовірно знаючи про відсутність будь-яких фінансово-господарських відносин з підприємствами ТОВ „Ікар-Х", ТОВ „Фортекс", ТОВ „СК Ремсервіс", ТОВ „Гран Агропром", ТОВ „Вагрос", ТОВ „Т.П.О. -Продукт", ТОВ „Сімекс", ТОВ „Сабстрой -НК", незаконно занизив податок на прибуток підприємства на загальну суму 1905306 грн..

Необхідність проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю та стосуються руху грошових коштів за розрахунковими рахунками № 26001350438550, № 26005301438550, № 26042320438550, № 26050301438550, відкритими ПП «Регіна»(код 20910614) у філії ПАТ «Промінвестбанк»31 травня 2011 року, а також обставин відкриття і обслуговування, слідчий обґрунтовує тим, що це необхідно для встановлення фактичних обставин, які є предметом розслідування вказаної вище кримінальної справи.

Вивчивши матеріали кримінальної справи, які були надані, вважаю відсутніми підстави для задоволення вказаного подання слідчого, і при цьому виходжу з наступного.

Згідно ч. 1 ст. 178 КПК України, виїмка проводиться у випадках, коли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці.

У подані не наведено обґрунтування необхідності вивчення документів, що містять банківську таємницю, і стосуються руху грошових коштів за вказаними вище рахунками, які відкриті лише 31 травня 2011 року, для встановлення обставин ухилення від сплати податків, яке, як слідує з подання та постанови про порушення кримінальної справи, мало місце у період з 01 листопада 2008 року по 31 березня 2011 року.

На підставі викладеного, керуючись ст.178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

У проведенні виїмки у філії ПАТ «Промінвестбанк»документів, що містять банківську таємницю та стосуються руху грошових коштів за розрахунковими рахунками № 26001350438550, № 26005301438550, № 26042320438550, № 26050301438550, відкритими ПП «Регіна»(код 20910614), а також обставин їх відкриття і обслуговування, -відмовити.

Постанова оскарженню не підлягає і набирає законної сили негайно.

Суддя: