Ухвала суду № 41414032, 17.11.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Кримінальне провадження №1-кп/760/644/14

Справа № 760/14276/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17 листопада 2014 року Солом'янський районний суд м. Києва в складі:

головуючої судді Горбатовської С. А.,

при секретарі Беро В. Ю.,

за участю:

прокурора Трохимовича М. М.,

обвинуваченої ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора у кримінальному провадженні по обвинуваченню:

ОСОБА_1,

ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженки м. Бровари Київської обл., громадянки України, з неповною середньою освітою, незаміжньої, не працюючої, зареєстрованої і проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 раніше не судимої,-

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, про звільнення обвинуваченої від кримінальної відповідальності у зв'язку з закінченням строків давності, -

В С Т А Н О В И В:

Органом досудового розслідування ОСОБА_1 обвинувачується у тому, що згідно з даними ЄДРПОУ вона є засновником і директором суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) - ТОВ «Європейські Ділові Рішення» (ЄДРПОУ 38077106). Незважаючи на те, що ТОВ «Європейські Ділові Рішення» зареєстроване 06.03.2012 року суб'єктом підприємницької діяльності - юридичною особою, ОСОБА_1 взяла участь у його перереєстрації не з метою здійснювати господарську діяльність, передбачену Статутом, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, тобто вчинила кримінальне правопорушення у сфері господарської діяльності за наступних обставин.

Так, у січні 2012 року ОСОБА_1 вступила у попередню змову з невстановленими досудовим розслідуванням особами, які запропонували останній за винагороду здійснити перереєстрацію на її ім'я суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Європейські Ділові Рішення» з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, на що ОСОБА_1 дала свою згоду. При цьому, невстановлені досудовим розслідуванням особи і ОСОБА_1 домовилися про підписання останньою статутних та інших документів щодо перереєстрації на ім'я ОСОБА_1 вказаного товариства і те, що вона, в подальшому, не буде мати відношення до діяльності ТОВ «Європейські Ділові Рішення».

22.02.2012 року ОСОБА_1 на прохання невстановлених досудовим розслідуванням осіб прибула до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_3, що по АДРЕСА_2, де, достовірно знаючи, що перереєстровує на своє ім'я товариство без наміру займатись підприємницькою діяльністю, передбаченою Статутом ТОВ «Європейські Ділові Рішення», усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, достовірно знаючи, що ТОВ «Європейські Ділові Рішення» перереєструється на її ім'я для прикриття незаконної діяльності інших осіб, а вона набуває право власності на товариство і стає його керівником, реалізовуючи спільний з невстановленими досудовим розслідуванням особами умисел, направлений на вчинення фіктивного підприємництва, підписала у присутності приватного нотаріуса ОСОБА_3 Статут ТОВ «Європейські Ділові Рішення».

13.03.2012 року ОСОБА_1 на прохання невстановлених досудовим розслідуванням осіб, реалізуючи спільний умисел, прибула до АТ «Єврогазбанк» (МФО 380430), що по вул. Саксаганського, 96 у м. Києві, де підписала, як директор ТОВ «Європейські Ділові Рішення», документи про відкриття рахунку №2600030113003 ТОВ «Європейські Ділові Рішення» в АТ «Єврогазбанк».

Після чого, від невстановлених досудовим розслідуванням осіб ОСОБА_1 отримала печатку ТОВ «Європейські Ділові Рішення» для її зберігання і використання у фіктивному підприємництві, а також погодилася, що за вказівкою останніх за грошову винагороду буде ставити свій підпис, як директор ТОВ «Європейські Ділові Рішення», і печатку вказаного товариства на документах, усвідомлюючи, що насправді до фінансово- господарської діяльності вказаного товариства не має ніякого відношення.

Вчинення дій, пов'язаних з перереєстрацією ТОВ «Європейські Ділові Рішення», відкриття рахунку і підписання ОСОБА_1 первинних документів надало змогу невстановленим досудовим розслідуванням особам здійснювати незаконну діяльність, прикриваючись імітацією підприємницької діяльності зареєстрованого товариства. Використовуючи ТОВ «Європейські Ділові Рішення», невстановлені досудовим розслідуванням особи отримали можливість розпоряджатися рахунком №2600030113003 ТОВ «Європейські Ділові Рішення», відкритим в АТ «Єврогазбанк», здійснювати прибуткові і видаткові операції по цьому рахунку на власний розсуд, складати від імені ОСОБА_1 господарські угоди і первинні документи, що свідчать про нібито проведені фінансово-господарські операції з реалізації товарів (робіт, послуг) на адресу підприємств реального сектору економіки, що призвело до незаконної мінімізації податкових зобов'язань останніми, а також складати і подавати від імені ОСОБА_1 документи податкової звітності.

В судовому засіданні обвинувачена ОСОБА_1 свою вину у вчиненні інкримінованого кримінального правопорушення визнала повністю, щиро розкаялась і показала, що у 2012 році вона познайомилась з чоловіком, який запропонував їй роботу, а саме, перереєструвати на її прізвище ТОВ «Європейські Ділові Рішення», обіцяючи винагороду в сумі 5 000 грн. У зв'язку із скрутним матеріальним становищем вона на пропозицію погодилась. Вона розуміла, що товариство перереєстровується на її прізвище з метою здійснення незаконної діяльності. Після чого, у нотаріуса вона підписала надані чоловіком документи, в тому числі, і Статут. У березні 2012 року вона їздила до банку, де її зустрів цей же чоловік, у банку вона підписала документи з приводу відкриття рахунку ТОВ. Вона, як засновник і директор ТОВ «Європейські Ділові Рішення», працівників у товариство не приймала, за місцем знаходження товариства не була. Вона декілька разів підписувала невідомі їй угоди, а також документи бухгалтерської і податкової звітності, за що отримала 2 000 грн.

Окрім повного визнання ОСОБА_1 своєї вини у вчиненні інкримінованого кримінального правопорушення, її винуватість повністю підтверджується зібраними у провадженні і дослідженими в судовому засіданні наступними доказами.

Даними протоколу № 1 Загальних Зборів Учасників ТОВ «Європейські Ділові Рішення» від 20.01.2012 року про створення товариства, затвердження Статуту і призначення директором ОСОБА_4

Даними Статуту ТОВ «Європейські Ділові Рішення» в редакції 20.01.2012 року, у відповідності до яких засновником товариства є ОСОБА_4

Даними реєстраційної картки ТОВ «Європейські Ділові Рішення» від 24.01.2012 року, у відповідності до яких засновником і директором товариства є ОСОБА_4

Даними нотаріально посвідченої заяви від 21.02.2012 року, у відповідності до яких ОСОБА_4 передав 100 % статутного капіталу ТОВ «Європейські Ділові Рішення» ОСОБА_1

Даними протоколу № 3 Загальних Зборів Учасників ТОВ «Європейські Ділові Рішення» від 21.02.2012 року про призначення ОСОБА_1 директором товариства.

Даними Статуту ТОВ «Європейські Ділові Рішення» в редакції 21.02.2012 року, у відповідності до яких засновником товариства є ОСОБА_1

Даними реєстраційної картки ТОВ «Європейські Ділові Рішення» від 22.02.2012 року, у відповідності до яких засновником і директором товариства є ОСОБА_1

Даними наказу № 2-к від 22.02.2012 року про призначення ОСОБА_1 директором ТОВ «Європейські Ділові Рішення» з 22.02.2012 року.

Докази у провадженні суд вважає належними і допустимими.

Органом досудового розслідування дії ОСОБА_1 кваліфіковані за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, як пособництво у фіктивному підприємництві, тобто створенні суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

Разом з тим, з досліджених в суді доказів вбачається, що ТОВ «Європейські ділові рішення» було створено 20.01.2012 року рішенням засновника ОСОБА_4, про що була проведена відповідна державна реєстрація.

В свою чергу ОСОБА_1 21.02.2012 року на підставі нотаріально посвідченої заяви отримала від ОСОБА_4 100 % статутного капіталу ТОВ «Європейські ділові рішення», після чого, були внесені відповідні зміни до установчих документів товариства і проведена держана реєстрація таких змін.

У відповідності до диспозиції статті 205 КК України створення суб'єкта підприємницької діяльності полягає у його первинній державній реєстрації, а під придбанням слід розуміти отримання будь - яким способом права власності на вже створений суб'єкт підприємницької діяльності.

Аналізуючи наведені докази у провадженні, суд дійшов висновку, що дії ОСОБА_1 були направлені на придбання юридичної особи, а не на її створення, як за пред'явленим обвинуваченням, з метою прикриття незаконної діяльності.

Таким чином, дії ОСОБА_1 суд кваліфікує за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, як пособництво у фіктивному підприємництві, тобто придбанні суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

В судовому засіданні при закінченні з'ясування обставин провадження і перевірці їх доказами прокурор заявив клопотання про звільнення обвинуваченої ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності, передбаченої ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, на підставі п. 1) ч. 1 ст. 49 КК України, у зв'язку з закінченням строків давності, мотивуючи, що кримінальне правопорушення вчинене обвинуваченою в період часу з січня 2012 року по 13.03.2012 року.

В судовому засіданні обвинувачена не заперечувала проти клопотання прокурора.

Вислухавши сторін, дослідивши матеріали кримінального провадження, суд вважає, що клопотання прокурора підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно пред'явленого обвинувачення ОСОБА_1 вчинила інкриміноване кримінальне правопорушення в період часу з січня 2012 року по 13.03.2012 року.

У відповідності до п. 1) ч. 1 ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло два роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

ОСОБА_1 обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, віднесеного згідно ст. 12 КК України до кримінального правопорушення невеликої тяжкості, раніше до кримінальної відповідальності не притягувалась, не судима, посередньо характеризується за місцем проживання, на обліку лікарів нарколога і психіатра не перебуває.

Таким чином, суд вважає, що ОСОБА_1 підлягає звільненню від кримінальної відповідальності, передбаченої ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, на підставі п. 1) ч. 1 ст. 49 КК України, а кримінальне провадження відносно неї підлягає закриттю.

За викладеним, керуючись ст. ст. 284, 350 КПК України, ст. 49 КК України, суд,-

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора - задовольнити.

Звільнити ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності, передбаченої ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, на підставі п. 1) ч. 1 ст. 49 КК України, у зв'язку з закінченням строків давності.

Кримінальне провадження по обвинуваченню ОСОБА_1 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, - закрити.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва через Солом'янський районний суд м. Києва протягом семи днів з дня її оголошення.

Головуюча: