Ухвала суду № 41109225, 18.09.2014, Шепетівський міськрайонний суд Хмельницької області

Копія

Справа 688/4283/14-к

№ 1-кп/688/175/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 вересня 2014 року м. Шепетівка

Шепетівський міськрайонний суд Хмельницької області у складі:

головуючого - судді Цідик А.Ю.,

за участю: секретаря судового засідання Никитюк К.М.,

прокурора Дацюк І.В.,

підозрюваного ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі судових засідань в м. Шепетівка клопотання старшого прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Хмельницької області у кримінальному провадженні №32014240000000039 про звільнення від кримінальної відповідальності підозрюваного ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця с. Травневе Дубнівського району Рівненської області, жителя АДРЕСА_1, з вищою освітою, громадянина України, українця, пенсіонера, інваліда 2 групи, раніше не судимого,

у вчиненні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України,

встановив:

04 вересня 2014 року до суду надійшло клопотання старшого прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції Дацюк І.В. про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_1 за ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 212 КК України, на підставі ст. 49 КК України, у зв'язку із закінченням строків давності.

У підготовчому судовому засіданні прокурор підтримала клопотання про звільнення ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України, у зв'язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності та просила закрити кримінальне провадження відносно нього.

ОСОБА_1 у підготовчому судовому засіданні клопотання прокурора підтримав та пояснив, що минули строки давності притягнення його до кримінальної відповідальності, у зв'язку з чим просив звільнити його від кримінальної відповідальності, а кримінальне провадження відносно нього з цих підстав закрити.

З'ясувавши думку учасників судового провадження, суд дійшов висновку, що клопотання прокурора підлягає задоволенню, а ОСОБА_1 звільненню від кримінальної відповідальності, передбаченої ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 212 КК України згідно зі ст. 49 КК України, на підставі наступного.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_1, будучи співзасновником (учасником) та фактичним власником ТОВ «Сварог-Агробуд», за попередньою змовою із ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5, у період з 01.03.2010р. по 20.09.2011р., організував вчинення директором ТОВ «Сварог-Агробуд» ОСОБА_3, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість за рахунок проведення безтоварних операцій із ТОВ «Торгіндустрія-2010», ТОВ «Еталон-ЛТД», ТОВ «Будівельна компанія АТР Груп» та ПП «Один Два Три», умисного ухилення від сплати податку на додану вартість у сумі 2 130 043 гривень, що у 4 527 разів перевищує встановлений на той період часу неоподатковуваний мінімум доходів громадян, чим спричинено державі збитки у великих розмірах - 2 130 043 гривень.

Органом досудового розслідування, дії ОСОБА_1 кваліфіковано за ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 212 КК України як дії, які виразились в організації вчинення умисного ухилення від сплати податків, що входять з систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчиненими службовою особою підприємства, установи, організації незалежно від форми власності, які призвели до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах, вчиненого за попередньою змовою групою осіб.

Згідно зі ст. 44 КК України, особа, яка вчинила злочин, звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених цим Кодексом.

В силу п. 1 ч. 2 ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається судом, зокрема у зв'язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Відповідно до ч. 3 ст. 288 КПК України, суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє підозрюваного, обвинуваченого від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

На підставі ст. 49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності у зв'язку із закінченням строків давності, якщо з дня вчиненого нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минули такі строки: два роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе ніж обмеження волі.

Санкція ч. 2 ст. 212 КК України передбачає покарання у виді штрафу від двох тисяч до трьох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років.

Таким чином, згідно зі ст. 12 КК України, злочин, передбачений ч. 2 ст. 212 КК України є злочином невеликої тяжкості.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що на даний час з моменту вчинення кримінального правопорушення минуло більше 2-х років, підстав для зупинення чи переривання перебігу строків давності не було.

Враховуючи викладене, суд дійшов висновку про необхідність задоволення клопотання та звільнити ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України, у зв'язку із закінченням строків давності, на підставі п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України закрити кримінальне провадження відносно ОСОБА_1 з цих же підстав.

Керуючись ст.ст. 12, 44, 49 КК України, ст.ст. 284-288, 314 КПК України, суд

ухвалив:

ОСОБА_1 звільнити від кримінальної відповідальності за ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 212 КК України, на підставі ст. 49 КК України, у зв'язку із закінченням строків давності.

Кримінальне провадження №32014240000000039 відносно підозрюваного ОСОБА_1 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 212 КК України - закрити.

Запобіжний захід не обирався.

Арешт, накладений постановою старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Хмельницькій області Кухара О.П. від 23.10.2012 року на нерухоме майно, транспортні засоби, вклади, цінності та інше майно ОСОБА_1 (Том 69, а.п. 185) - скасувати.

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Хмельницької області протягом семи днів з дня її оголошення через Шепетівський міськрайонний суд Хмельницької області.

Суддя підпис

Ухвала набрала чинності 25.09.2014 року

З оригіналом згідно

Суддя Шепетівського міськрайонного суду

Хмельницької області А.Ю. Цідик