Ухвала суду № 41109224, 18.09.2014, Шепетівський міськрайонний суд Хмельницької області

Копія

Справа 688/4283/14-к

№ 1-кп/688/175/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 вересня 2014 року м. Шепетівка

Шепетівський міськрайонний суд Хмельницької області у складі:

головуючого - судді Цідик А.Ю.,

за участю: секретаря судового засідання Никитюк К.М.,

прокурора Дацюк І.В.,

підозрюваного ОСОБА_1,

захисника ОСОБА_2,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі судових засідань в м. Шепетівка клопотання старшого прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Хмельницької області у кримінальному провадженні №32014240000000039 про звільнення від кримінальної відповідальності підозрюваного ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Севастополь, зареєстрованого АДРЕСА_1, жителя АДРЕСА_2, з вищою освітою, громадянина України, українця, не працюючого, раніше не судимого,

у вчиненні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України,

встановив:

04 вересня 2014 року до суду надійшло клопотання старшого прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції Дацюк І.В. про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_1 за ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 212 КК України, на підставі ст. 49 КК України, у зв'язку із закінченням строків давності.

У підготовчому судовому засіданні прокурор підтримала клопотання про звільнення ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України, у зв'язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності та просила закрити кримінальне провадження відносно нього.

ОСОБА_1 у підготовчому судовому засіданні клопотання прокурора підтримав, просив звільнити його від кримінальної відповідальності, а кримінальне провадження відносно нього з цих підстав закрити.

Захисник ОСОБА_2 клопотання підтримав, просив закрити кримінальне провадження та вирішити долю речових доказів, скасувати арешт на майно ОСОБА_1 та запобіжний захід у виді застави.

З'ясувавши думку учасників судового провадження, суд дійшов висновку, що клопотання прокурора підлягає задоволенню, а ОСОБА_1 звільненню від кримінальної відповідальності, передбаченої ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 212 КК України згідно зі ст. 49 КК України, на підставі наступного.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_1, працюючи заступником директора ПП «Один Два Три» та ТОВ «Будівельна компанія АТР Груп», у період з 01.03.2010р. по 20.08.2011р., за попередньою змовою із директором ТОВ «Сварог-Агробуд» ОСОБА_6 та засновником даного товариства ОСОБА_7, шляхом оформлення та передачі для ОСОБА_6 та ОСОБА_7 неправдивих фінансово-господарських документів щодо здійснення безтоварних операцій ТОВ «БК АТР Груп» та ПП «Один Два Три» із ТОВ «Сварог-Агробуд» щодо нібито виконання будівельно-монтажних робіт для ТОВ «Сварог-Агробуд», вчинив пособництво ОСОБА_6 та ОСОБА_7 в умисному ухиленні від сплати податку на додану вартість у сумі 1 121 087,23 гривень, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів, чим державі спричинено збитки у значних розмірах.

Органом досудового розслідування, дії ОСОБА_1 кваліфіковано за ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 212 КК України як дії, які виразились у сприянні, шляхом надання засобів для вчинення злочину, вчиненню умисного ухилення від сплати податків, що входять з систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчиненими службовою особою підприємства, установи, організації незалежно від форми власності, які призвели до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах, вчиненого за попередньою змовою групою осіб.

Згідно зі ст. 44 КК України, особа, яка вчинила злочин, звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених цим Кодексом.

В силу п. 1 ч. 2 ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається судом, зокрема у зв'язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Відповідно до ч. 3 ст. 288 КПК України, суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє підозрюваного, обвинуваченого від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

На підставі ст. 49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності у зв'язку із закінченням строків давності, якщо з дня вчиненого нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минули такі строки: два роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе ніж обмеження волі.

Санкція ч. 2 ст. 212 КК України передбачає покарання у виді штрафу від двох тисяч до трьох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років.

Таким чином, згідно зі ст. 12 КК України, злочин, передбачений ч. 2 ст. 212 КК України є злочином невеликої тяжкості.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що на даний час з моменту вчинення кримінального правопорушення минуло більше 2-х років, підстав для зупинення чи переривання перебігу строків давності не було.

Враховуючи викладене, суд дійшов висновку про необхідність задоволення клопотання та звільнити ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України, у зв'язку із закінченням строків давності, на підставі п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України закрити кримінальне провадження відносно ОСОБА_1 з цих підстав.

Керуючись ст.ст. 12, 44, 49 КК України, ст.ст. 284-288, 314 КПК України, суд

ухвалив:

ОСОБА_1 звільнити від кримінальної відповідальності за ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 212 КК України, на підставі ст. 49 КК України, у зв'язку із закінченням строків давності.

Кримінальне провадження №32014240000000039 відносно підозрюваного ОСОБА_1 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 212 КК України - закрити.

Припинити дію запобіжного заходу у виді застави до ОСОБА_1 в розмірі 50 000 грн., що був застосований постановою Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області від 06.08.2012р. та повернути заставу ОСОБА_1 (Том 69, а.п. 36-37).

Арешт, накладений постановою старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Хмельницькій області Кухара О.П. від 30.07.2012 року на нерухоме майно, транспортні засоби, вклади, цінності та інше майно ОСОБА_1 (Том 69, а.п. 25) - скасувати.

Речові докази: первинні бухгалтерські, податкові та фінансові документи ТОВ «ВТ-Техбуд», ТОВ «БК АТР Груп» та ПП «Один Два Три», два ноутбуки марки «НР Pavilion dv6» та «Samsung», два жорстких диски від них, один системний блок сірого кольору, один жорсткий диск від нього, двадцять три мобільні телефони та дев'ять сім-карток, які знаходяться в кімнаті зберігання речових доказів ВПМ Славутської ОДПІ (т. 58 а.с. 4-28, 29-162, 163, 236, т. 59 а.с. 161, 253), та чотирнадцять записників ОСОБА_1 з чорновими записами, які зберігаються при матеріалах кримінального провадження (т. 59 а.с. 259-256) - повернути ОСОБА_1

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Хмельницької області протягом семи днів з дня її оголошення через Шепетівський міськрайонний суд Хмельницької області.

Суддя підпис

Ухвала набрала чинності25.09.2014р.

З оригіналом згідно

Суддя Шепетівського міськрайонного суду

Хмельницької області А.Ю. Цідик