Вирок № 40550008, 07.07.2014, Деснянський районний суд міста Києва

Номер провадження 1-кп/754/397/14

Справа№754/10868/14-к

Вирок

Іменем України

07.07.2014 року Деснянський районний суд м.Києва в складі:

головуючого - судді Бабайлової Л.М.,

при секретарі - Войцехівському А.С.,

з участю прокурора - Сиротіна С.С.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Києві кримінальне провадження № 32014100030000015 про обвинувачення

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м.Бердичів Житомирської області, громадянина України, з середньою спеціальною освітою, проживаючого в АДРЕСА_1, в силу ст. 89 КК України не судимого,

за ч.3 ст. 358, ч. 1 ст. 205 КК України,

В С Т А Н О В И В :

ОСОБА_1 в квітні 2013 р., діючи спільно з особами, відносно яких зареєстроване кримінальне провадження, в порушення ст.ст. 81, 87, 89 Цивільного Кодексу України від 16.01.2003р. № 435-IV (зі змінами та доповненнями станом на 26.04.2013р.), статей 56, 57, 62, 79, 80, 89 Господарського кодексу України від 16.01.2003р. № 436-IV (зі змінами та доповненнями на 26.04.2013р.) та статей 8, 24 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців» від 15.05.2003р. № 755-IV (зі змінами та доповненнями станом на 26.04.2013р.), вчинив фіктивне підприємництво шляхом створення суб'єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) - Товариства з обмеженою відповідальністю (далі ТОВ) «Транслогистика» (код ЄДР 38705720), з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом документального оформлення псевдогосподарських операцій, а також незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток підприємства на користь суб'єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки, за наступних обставин.

Так, в квітні 2013 р. ОСОБА_1, перебуваючи в припаркованому автомобілі на пр.Броварський в м.Києві, поблизу станції метро «Лісова», вступив в злочинну змову з особами, відносно яких зареєстровано кримінальне провадження, стосовно створення за грошову винагороду розмірі 100 доларів США на його ім'я в органах державної влади суб'єкта підприємницької діяльності юридичної особи - ТОВ «Транслогистика» без справжнього наміру здійснювати господарську діяльність, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, для чого на початку квітня 2013 р., у невстановлений день, в невстановлений час доби ОСОБА_1 отримав від невстановленої слідством особи складені у встановленій законом формі установчі документи про створення ним суб'єкта підприємницької діяльності - ТОВ «Транслогистика», після чого, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, а також той факт, що надані йому на підпис документи необхідні для створення суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), який в подальшому буде використовуватися для прикриття незаконної діяльності інших осіб, реалізуючи свій злочинний намір, підписав зазначені документи, чим вчинив умисні дії, направлені на створення суб'єкта підприємницької діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.

Того ж дня ОСОБА_1, перебуваючи в офісному приміщенні приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_2, засвідчив своїм підписом Статут ТОВ «Транслогистика», затверджений протоколом № 01 Загальних Зборів Учасників ТОВ «Транслогистика» від 15.04.2013 р., про що приватним нотаріусом здійснено відповідний запис в реєстрі для реєстрації нотаріальних дій за № 340.

Крім того, ОСОБА_1 засвідчив власним підписом декілька інших документів, зміст яких йому був не відомий, а також здійснив відображення власного підпису на чистих аркушах паперу. Засвідчивши своїм підписом установчі документи ТОВ «Транслогистика», ОСОБА_1 виконав всі необхідні дії, направлені на створення даного суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, після чого, вказані документи передав невстановленій слідством особі.

На підставі вищевказаних установчих документів, засвідчених ОСОБА_1, як засновником, невстановлені досудовим слідством особи, 26.04.2013 р., здійснили державну реєстрацію суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «Транслогистика» у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві, про що в Єдиному державному реєстрі про проведення державної реєстрації юридичної особи зроблено запис № 10701020000049889, а також отримали печатку Товариства.

Крім того, згідно акту від 27.02.2014 р. №633/26-55-22-10/38705720 «Про неможливість проведення зустрічної звірки суб'єкта господарювання ТОВ «Транслогистика» (код ЄДР 38705720) з питань дотримання вимог податкового законодавства, при здійсненні фінансово-господарських операцій з контрагентами за період з 26.04.2013 р. по 17.01.2014 р.», складеного ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, ТОВ «Транслогистика» здійснювало діяльність поза межами правового поля, спрямовану на надання податкової вигоди третіх осіб. Звіркою ТОВ «Транслогистика» документально не підтверджено реальність здійснення господарських відносин із платниками податків за період з 26.04.2013 р. по 17.01.2014 р.

Таким чином, ОСОБА_1, діючи спільно з невстановленими слідством особами, в квітні 2013 р. створив суб'єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «Транслогистика», а саме, отримав у володіння установчі, реєстраційні та інші документи підприємства, які засвідчив власним підписом та в подальшому передав невстановленим слідством особам, які використовували даний фіктивний суб'єкт підприємницької діяльності для документального оформлення псевдогосподарських операцій, а також незаконно формували податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати з податку на прибуток підприємства на користь суб'єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки.

Крім того, ОСОБА_1 в квітні 2013р., в припаркованому автомобілі на пр.Броварський в м.Києві, поблизу станції метро «Лісова», діючи за попередньою змовою з невстановленими слідством особами, підробив офіційні документи, які видаються та посвідчуються підприємством і які надають права, з метою використання їх іншими особами, після чого їх збув невстановленій слідством особі.

Так, невстановлена слідством особа склала у визначеній законом формі установчі та реєстраційні документи ТОВ «Транслогистика», зокрема, Протокол № 01 Загальних Зборів Учасників ТОВ «Транслогистика» від 15.04.2013 р., до якого внесла завідомо неправдиві відомості про проведення Загальних Зборів Учасників Товариства за участю ОСОБА_1, в якому засвідчено факт формування ОСОБА_1 статутного капіталу ТОВ «Транслогистика» в розмірі 1500 грн., що складає 100 % статутного капіталу, після чого надала їх для підпису ОСОБА_1, який, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій стосовно створення ТОВ «Транслогистика» для прикриття незаконної діяльності інших осіб, достовірно знаючи, що надані йому документи містять завідомо неправдиві відомості, на початку квітня 2013 р., в припаркованому автомобілі на пр.Броварський в м.Києві, неподалік станції метро «Лісова» засвідчив своїм підписом офіційний документ, який видається та посвідчується засновником Товариства, надає права, а саме, вказаний протокол загальних зборів.

Засвідчивши своїм підписом установчі документи ТОВ «Транслогистика», зокрема протокол № 01 Загальних Зборів Учасників ТОВ «Транслогистика» від 15.04.2013 р., до якого внесено завідомо неправдиві відомості, ОСОБА_1, достовірно знаючи, що відомості у вказаному документі є неправдивими та не відповідають дійсності, виконав всі необхідні дії, направлені на підроблення офіційного документу, який видається підприємством та який надає права, та в подальшому збув зазначений документ невстановленій особі.

На підставі установчих документів, засвідчених ОСОБА_1, як засновником та директором, невстановлені слідством особи, у відповідності відведеної їм ролі, 26 квітня 2013 р. здійснили державну реєстрацію суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи ТОВ «Транслогистика» у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві, про що в Єдиному державному реєстрі про проведення державної реєстрації юридичної особи зроблено запис № 10701020000049889, а також отримали печатку Товариства.

ОСОБА_1 винним себе визнав повністю, покаявся і показав, що в квітні 2013 р. на пропозицію свого знайомого на ім»я Андрій він погодився за винагороду у розмірі 100 доларів зареєструвати на своє ім»я підприємство, яке фактично не повинно було здійснювати будь-яку діяльність. Відповідно до домовленості з Андрієм він приїхав в м.Київ, де на станції метро «Лісова» його зустрів незнайомий чоловік, на пропозицію якого він підписав ряд документів, зміст яких йому не відомий.

Таким чином, суд вважає доведеним, що обвинувачений ОСОБА_1 вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст. 205 КК України, а саме, фіктивне підприємництво, тобто створення суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, та ч.3 ст. 358 КК України, а саме, підроблення за попередньою змовою групою осіб документу, який видається та посвідчуються підприємством, та який надає права, з метою використання його іншою особою та збут такого документу.

25 червня 2014 року між прокурором прокуратури Деснянського району м.Києва Сиротіним С.С. та обвинуваченим ОСОБА_1 укладено угоду про визнання винуватості у відповідності до вимог ст. 472 КПК України.

Згідно даної угоди прокурор і обвинувачений дійшли згоди щодо правової кваліфікації дій обвинуваченого за ч. 1 ст. 205, ч.3 ст. 358 КК України, істотних для даного кримінального провадження обставин, обвинувачений беззастережно визнав свою винуватість у зазначених діяннях. Також вказаною угодою визначено покарання, яке повинен понести ОСОБА_1, а саме, за ч.1 ст. 205 КК України у вигляді штрафу у розмірі п»ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (8500 грн.), за ч.3 ст. 358 КК України у вигляді 2 років позбавлення волі, на підставі ст. 70 КК України за сукупністю злочинів шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим у вигляді 2 років позбавлення волі, в силу ст. 75 КК України з випробуванням, з встановленням іспитового строку.

В угоді передбачені наслідки укладання та затвердження угоди про визнання винуватості, встановлені ст. 473 КПК України, та наслідки її невиконання.

Розглядаючи питання про затвердження угоди про визнання винуватості, суд виходить з наступного.

Згідно п.1 ч.3 ст. 314 КПК України при прийнятті рішення у підготовчому судовому засіданні суд має право, зокрема, затвердити угоду.

Відповідно до вимог ст. 468 КПК України в кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Згідно ст. 469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.

В судовому засіданні встановлено, що ОСОБА_1 обґрунтовано обвинувачується у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 205, ч.3 ст. 358 КК України, які згідно ст. 12 КК України є злочинами невеликої і середньої тяжкості відповідно.

Судом з»ясовано, що обвинувачений цілком розуміє права, визначені абз. 1, 4 п.1 ч.4 ст. 474 КПК України, наслідки укладення та затвердження даної угоди, передбачені ч.2 ст. 473 КПК України, характер обвинувачення та вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом.

Суд переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз, або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені угодою.

Також судом встановлено, що умови даної угоди відповідають вимогам Кримінально-процесуального Кодексу України та Кримінального Кодексу України.

Виходячи з викладеного, суд дійшов висновку про можливість затвердження угоди про визнання винуватості між прокурором та ОСОБА_1 і призначення обвинуваченому узгодженої сторонами міри покарання.

Суд стягує з обвинуваченого ОСОБА_1 процесуальні витрати за проведення експертизи.

Керуючись ст.ст. 314, 373, 374, 475 КПК України, суд

З А С У Д И В :

Затвердити угоду від 25 червня 2014 року про визнання винуватості між прокурором прокуратури Деснянського району м.Києва Сиротіним С.С. та обвинуваченим ОСОБА_1

ОСОБА_1 визнати винуватим у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 205, ч.3 ст. 358 КК України, і призначити покарання:

- за ч.1 ст. 205 КК України у вигляді штрафу у розмірі п»ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (8500 грн.);

- за ч.3 ст. 358 КК України у вигляді 2 років позбавлення волі.

В силу ст. 70 КК України за сукупністю злочинів шляхом поглинення більш суворим покаранням менш суворого визначити ОСОБА_1 покарання у вигляді 2 років позбавлення волі.

На підставі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_1 від відбування покарання з випробуванням, з іспитовим строком 2 роки.

В силу ст. 76 КК України зобов»язати ОСОБА_1 періодично з»являтися до кримінально-виконавчої інспекції на реєстрацію, повідомляти інспекцію про зміну місця проживання.

Стягнути з ОСОБА_1 в доход держави процесуальні витрати за проведення експертизи в сумі 343,98 грн.

Вирок може бути оскаржений в апеляційному порядку з підстав, передбачених ст. 394 КПК України, до Апеляційного суду м. Києва через Деснянський районний суд м. Києва у строк 30 днів з моменту його проголошення.

Головуючий -