Ухвала суду № 40167067, 18.08.2014, Одеський апеляційний господарський суд

ОДЕСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД

__________________

У Х В А Л А

"18" серпня 2014 р.

Справа № 916/2114/13

Одеський апеляційний господарський суд у складі:

Головуючого судді: Ліпчанської Н.В.

Суддів: Мацюра П.Ф., Лисенко В.А..

Розглянувши апеляційну скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю "Берег - Груп"

на рішення господарського суду Одеської області від 27 березня 2014року

у справі № 916/2114/13

За позовом: Публічного акціонерного товариства "Марфін Банк"

до відповідачів: 1. Товариства з обмеженою відповідальністю "Наталка-Трейд"

2. Приватного акціонерного товариства "Наталка-Маркет"

3. Товариства з обмеженою відповідальністю "Наталка-Рент"

4. Товариства з обмеженою відповідальністю "Берег-Груп"

5. Товариства з обмеженою відповідальністю "Центр – Будінвест"

про стягнення 13 970 298,84 доларів США та 4 592 351,25 грн.

Встановив:

До Одеського апеляційного господарського суду від Одеського науково-дослідного інституту судових експертиз надійшли клопотання про витребування у сторін документів, необхідних для проведення судово-економічної експертизи по справі №916/2114/13 за позовом Публічного акціонерного товариства "Марфін Банк" до відповідачів: Товариства з обмеженою відповідальністю "Наталка-Трейд", Приватного акціонерного товариства "Наталка-Маркет", Товариства з обмеженою відповідальністю "Наталка-Рент", Товариства з обмеженою відповідальністю "Берег-Груп", Товариства з обмеженою відповідальністю "Центр – Будінвест" про стягнення 13 970 298,84 доларів США та 4 592 351,25 грн.

Враховуючи викладене, судова колегія вважає за необхідне поновити провадження по даній справі із призначенням судового засідання для розгляду вищезазначених клопотань судового експерта.

Керуючись ст.ст.79, 99 ГПК України, суд

Ухвалив:

1. Поновити провадження у справі №916/2114/13 для розгляду клопотань експерта Одеського науково-дослідного інституту судових експертиз.

2. Зобов'язати сторони надати до Одеського апеляційного господарського суду в строк до 02.09.2014р., наступні документи:

1) Внутрішні нормативні документи ПАТ «Марфін Банк» (ВАТ «Морський транспортний Банк») стосовно документування та бухгалтерського обліку операцій з кредитування юридичних осіб (технологічна карта, програми кредитного продукту, положення, інструкції тощо), зі змінами та доповненнями, чинні протягом дії кредитного договору №2741/OF від 30.05.2008р. та додаткових угод до нього, у тому числі стосовно встановлення порядку нарахування банком відсотків за користування кредитом, та штрафних санкцій за несвоєчасне погашення кредиту та відсотків нарахованих по ньому.

2) Рішення уповноваженого органу ПАТ «Марфін Банк» (ВАТ «Морський транспортний Банк») про надання на користь ТОВ «НАТАЛКА-ТРЕЙД» кредиту та його обслуговування протягом періоду з 30.05.2008 по 10.06.2014, зокрема щодо: встановлення та зміни відсоткових ставок за кредитом, встановлення строків погашення заборгованості за кредитом та нарахованими відсотками, нарахування та списання штрафних санкцій, встановлення та застосування акційних умов тощо за кредитним договором №2741/ОF від 30.05.2008р. та додатковими угодами до нього, оформлені належним чином (протоколи засідань кредитного комітету (кредитних комісії) тощо, засвідчені уповноваженими особами банку).

3) Внутрішній план рахунків бухгалтерського та управлінського обліку банку, та рішення уповноважених органів ПАТ «Марфін Банк» (ВАТ «Морський транспортний Банк»), а саме: протоколи, внутрішні розпорядження банку, накази щодо ведення бухгалтерського та управлінського обліку кредитних операцій банку, у тому числі за кредитним договором №2741/ОF від 30.05.2008 та додатковими угодами до нього.

4) Розшифровки (виписки, реєстри тощо) за рахунками аналітичного бухгалтерського обліку ПАТ «Марфін Банк» (ВАТ «Морський транспортний Банк») кредитних операцій банку за кредитним договором №2741/ОF від 30.05.2008 протягом періоду з 30.05.2008 по 10.06.2014, зокрема щодо:

- обліку нарахування та погашення заборгованості за основною сумою кредиту (строковою та простроченою), у тому числі за рахунками: №20628247771840, №20637247772, №20638247772840, №20671247773840, №20672247771;

- обліку нарахування та сплати нарахованих відсотків (строкових та прострочених), у тому числі за рахунками: №20683247772840, №20682247772, №20693247773840, №20694247771;

- обліку нарахування та сплати штрафних санкцій (пені за прострочення сплати кредиту та за прострочення погашення нарахованих відсотків), у тому числі за рахунком №63978208783 протягом періоду з 30.05.2008 по 10.06.2014;

5) Розшифровки (виписки, реєстри тощо) за рахунками позабалансового бухгалтерського обліку та управлінського обліку ПАТ «Марфін Банк» (ВАТ «Морський транспортний Банк») кредитних операцій банку, які стосуються операцій з видачі та повернення кредитних коштів, нарахування процентів та пені, відображення прострочення і т.п. за кредитним договором №2741/ОF від 30.05.2008 за період з 30.05.2008 по 10.06.2014.

6) Первинні меморіальні бухгалтерські та інші розрахункові документи ПАТ «Марфін Банк» (ВАТ «Морський транспортний Банк») за період з 30.05.2008 по 10.06.2014 за кредитним договором №2741/ОР від 30.05.2008 щодо: надання кредитних коштів, нарахування та погашення відсотків за користування кредитними коштами; нарахування та сплати штрафних санкцій (меморіальні ордери банку, внутрішні розпорядження банку, тощо).

7) Довідка ПАТ «Марфін Банк» (ВАТ «Морський транспортний Банк») стосовно застосування ставки LIBOR (1 рік) за кредитним договором №2741/ОF від 30.05.2008, з визначенням розміру ставки LIBOR у кожному розрахунковому періоді протягом періоду з 30.05.2008 по 10.06.2014.

8) Договори про відкриття поточних рахунків, укладені між ПАТ «Марфін Банк» (ВАТ «Морський транспортний Банк») та позичальником (ТОВ «НАТАЛКА-ТРЕЙД»), у тому числі затверджені та узгоджені тарифи банку щодо умов функціонування поточних рахунків позичальника та заяви на відкриття поточних рахунків, у тому числі стосовно поточних рахунків №26008247771840, №26007247771.

9) Виписки за поточними рахунками позичальника (ТОВ «НАТАЛКА-ТРЕИД»), щодо отримання кредитів та погашення заборгованості за основною сумою кредиту, нарахованими відсотками та штрафними санкціями за прострочення виконання зобов'язань за кредитним договором №2741/OF від 30.05.2008, у тому числі за поточними рахунками №26008247771840, №26007247771.

10) Первинні бухгалтерські та платіжні документи ТОВ «НАТАЛКА-ТРЕЙД» та поручителів за кредитним договором №2741/ОF від 30.05.2008 щодо обґрунтованості надання та погашення кредитних коштів, нарахування та погашення відсотків за користування кредитними коштами, нарахування та сплати штрафних санкцій протягом періоду з 30.05.2008 по 10.06.2014 (платіжні доручення, меморіальні ордери тощо).

11) Регістри бухгалтерського обліку ТОВ «НАТАЛКА-ТРЕЙД» за період з 30.05.2008 по 10.06.2014, зокрема:

- Журнал 1 по кредиту рахунку 31 та Відомість за дебетом рахунку 31, або інших рахунків, на яких відображені операції з отримання та погашення кредитних коштів, погашення процентів за користування кредитом, а також погашення пені у відповідності до кредитного договору №2741/OF від 30.05.2008;

- Журнал 2, в якому відображаються операції з одержання довгострокових і короткострокових позик в національній та іноземній валютах, облік яких ведеться на рахунках 50 "Довгострокові позики", 60 "Короткострокові позики", 61 "Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями та Відомість аналітичного обліку розрахунків за кредитними операціями, в частині обліку кредитних коштів по кредитному договору №2741/ОF від 30.05.2008;

- Журнал 3, щодо обліку розрахунків за товари, роботи, послуги, інших розрахунків і резерву сумнівних боргів, в частині операцій по субрахунку 684 "Розрахунки за нарахованими відсотками" по кредитному договору №2741/OF від 30.05.2008.

Документи, повинні бути прошнуровані, пронумеровані, систематизовані та підписані особами, які їх склали. Документи повинні бути представлені разом з описом. Відповідно до п. 3.5. «Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень» зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 03.11.1998 р. за № 705/3145 (у редакції наказу Міністерства юстиції України від 26.12.2012 №1 950/5), Вам слід надати оригінали документів, або надати копії га зазначити письмово про проведення судової експертизи по копіям.

Також, слід надати оригінали документів, які представлені в матеріалах (витягах) зі справи або зазначити письмово про проведення експертизи по копіям наданих документів у матеріалах (витягах) зі справи.

Зобов'язати сторони надати до Одеського апеляційного господарського суду докази оплати даної судової експертизи, згідно виставленого рахунку Одеського науково-дослідного інституту судових експертиз №3227/3228 від 01.07.2014р..

3. Розгляд клопотань експерта Одеського науково-дослідного інституту судових експертиз, призначити на 02.09.2014 р. о 11:00.

4. Засідання відбудеться у приміщенні Одеського апеляційного господарського суду в залі судових засідань № 7, тел. 301-430.

Відповідно до п.5 ст.83 ГПК України господарський суд має право: стягувати в доход Державного бюджету України з винної сторони штраф у розмірі до ста неоподатковуваних мінімумів доходів громадян за ухилення від вчинення дій, покладених господарським судом на сторону.

Головуючий Н.В. Ліпчанська

Суддя П.Ф. Мацюра

Суддя В.А. Лисенко