Вирок № 39922756, 15.07.2014, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15.07.2014 Справа №607/1894/14-к м. Тернопіль

Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області у складіколегії суддів :

головуючого - судді Сливка Л.М.

суддів - Дуди О. О., Стельмащука П. Я.

при секретарі судового засідання - Гарасимчук О. О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Тернополі судове провадження № 607/1894/14-к про обвинувачення:

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженки та мешканки АДРЕСА_1 , громадянки України, з вищою освітою, заміжньої, тимчасово не працює, не судилася,

у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 209 КК України,

за участю:

прокурора - Бурика О. М.

обвинуваченої - ОСОБА_1,

захисника - ОСОБА_2

представника цивільного позива ОСОБА_3

ВСТАНОВИВ :

ОСОБА_1 |працюючи згідно із наказом № 6 від 12 травня 2009 року по вересень 2011 року на посаді головного бухгалтера товариства з обмеженою відповідальністю "Піраміда" (код 14041505, юридична адреса: м. Хмельницький, вул. Проскурівська, 70, фактична адреса: м.Тернопіль, вул. Лисенка,9,), виконуючи організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції, будучи службовою особою даного товариства, на яку згідно Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" від 16 липня 1999 року покладено обов'язок ведення бухгалтерського обліку підприємства забезпечення дотримання на підприємстві встановлених єдиних методологічних засад бухгалтерського обліку, складання і подання у встановлені строки фінансової звітності, організації контролю за відображенням на рахунках бухгалтерського обліку всіх господарських операцій, зловживаючи довірою співзасновника ТОВ "Піраміда" ОСОБА_4 та директора товариства ОСОБА_5, використовуючи систему "клієнт-банк" та надану їй можливість здійснення перерахування коштів товариства на рахунки контрагентів, вчинила незаконне заволодіння чужим майном в особливо великих розмірах шляхом зловживання своїм службовим становищем при наступних обставинах.

Так, у вересні 2009 року в ОСОБА_1 виник злочинний намір, направлений на заволодіння коштами ТОВ "Піраміда" шляхом їх безпідставного перерахування без відома директора ТОВ "Піраміда" ОСОБА_5 та співзасновника підприємства ОСОБА_4 з банківських рахунків ТОВ "Піраміда" на рахунки приватних підприємців, з якими ОСОБА_1 була знайома, та подальшого обернення вказаних коштів на свою користь.

Реалізовуючи свій злочинний намір, ОСОБА_1 упродовж вересня 2009 року по вересень 2011 року перераховувала за допомогою системи "клієнт-банк" з банківських рахунків №26005791432081, №26004000258747 ТОВ «Піраміда», відкритих в ПАТ "Укрсоцбанк", кошти на банківські рахунки приватних підприємців ОСОБА_6 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1, рахунок НОМЕР_6 в ПАТ "Універсал Банк"), ОСОБА_7 (ідентифікаційний номер НОМЕР_2, рахунок НОМЕР_7 в AT "Ерсте Банк"), ОСОБА_8 (ідентифікаційний номер НОМЕР_3, рахунок НОМЕР_8 в ПАТ КБ "Приватбанк"), ОСОБА_9 (ідентифікаційний номер НОМЕР_4, рахунок НОМЕР_9 в ПАТ КБ "Приватбанк" ), ОСОБА_10 (ідентифікаційний номер НОМЕР_5, рахунок НОМЕР_10 в ПАТ КБ "Приватбанк"), які не були обізнані із злочинними намірами ОСОБА_1 та про злочинне походження коштів, які поступали на їх рахунки. При цьому, ОСОБА_1 з метою маскування перед директором ТОВ "Піраміда" ОСОБА_5 та співзасновником підприємства ОСОБА_4 своїх злочинних дій, направлених на заволодіння коштами підприємства, вказувала в платіжних документах недостовірні призначення і реквізити контрагентів, зазначаючи при цьому реквізити банківських рахунків та ідентифікаційні номери вищевказаних приватних підприємців.

Так, головний бухгалтер ТОВ "Піраміда" ОСОБА_1 з метою заволодіння коштами вказаного товариства, зловживаючи своїм службовим становищем, за допомогою системи "клієнт-банк" здійснила наступні безпідставні перерахування коштів ТОВ "Піраміда" з банківського рахунку №26005791432081 в ПАТ "Укрсоцбанк", а саме:

- 23.09.2009 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 390 гривень . При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: "рахунок НОМЕР_6, ТОВ "Айсберг", ЄДРПОУ: НОМЕР_1, За поновлення ІДС-Гроссбух за 2 квартал 2009 року зг. Pax №СФ-0000052 від 16.03.09р., в т.ч. ПДВ 20% - 65,00 грн.";

- 23.09.2009 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ "Універсал Банк" кошти в сумі 390,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, ТОВ «Айсберг», ЄДРПОУ: НОМЕР_1, За поновлення ІДС-Гроссбух за З квартал 2009 року зг. Pax №СФ-0000052 від 26.06.09р., в т.ч. ПДВ 20% - 65,00 грн.»;

- 30.09.2009 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсалбанк» кошти в сумі 8200,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, СПД ОСОБА_6, ЄДРПОУ: НОМЕР_1. За послуги згідно рахунку №2909-001 від 29.09.2009 року. Без ПДВ»;

- 07.10.2009 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 1650,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Пенсійний фонд 33,2 % ЄДРПОУ: НОМЕР_1, Страхові внески з з/п за вересень 2009 року З/п виплачено 07.10.2009 року Перераховується повністю»;

- 15.10.2009 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватк підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 3000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, ВАТ «Тернопільобленерго» Кременець РЕМ, ЄДРПОУ: НОМЕР_1. За активну електроенергію на вересень зг. pax. №396 від 02.10.09 р. в т.ч. ПДВ 20% - 500,00 грн.»;

- 30.10.2009 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 20000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, СПД ОСОБА_6, ЄДРПОУ: НОМЕР_1. За послуги згідно рахунку №2909-001 від 29.09.2009 року. Без ПДВ»;

- 11.11.2009 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 2000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Пенсійний фонд 33,2 % ЄДРПОУ: НОМЕР_1. Страхові внески з з/п за жовтень-листопад 2009 року З/п виплачено 11.11.2009 року Перераховується повністю»;

- 20.11.2009 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 3000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, ВАТ «Тернопільобленерго» Кременець РЕМ, ЄДРПОУ: НОМЕР_1 За активну електроенергію на вересень зг. Pax. №396 від 02.10.09 р. В т.ч. ПДВ 20% - 500,00 грн.»;

- 09.12,2009 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 500,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Хмельницьке МВД ФСС з ТВП 1,3%, ЄДРПОУ: НОМЕР_1. Страхові внески з зарплати за листопад 2009 р. Строком сплати 09.12.2009 р. Перераховано повністю.»;

- 09.12.2009 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 1300,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, ФСС безробіття 0,6%, ЄДРПОУ: НОМЕР_1 Страх. Від безробіття з з/п за листопад 2009р. 0,6% - 1300,00 грн. Реєстр №81955. З/п виплачено 9.12.2009 року. Перерах. повністю.»;

- 09.12.2009 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 4000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Пенсійний фонд 33,2%, ЄДРПОУ: НОМЕР_1 Страхові внески з з/п за листопад-грудень 2009 року З/п виплачено 09/12/2009 року. Перераховується повністю»;

- 18.12.2009 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 3600,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, ВАТ «Тернопільобленерго» Кременець РЕМ, ЄДРПОУ: НОМЕР_1 За активну електроенергію на листопад зг. pax. №396/15912 від 02.12.09 р. В т.ч. ПДВ 20% -600,00 грн.»;

- 28.12.2009 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 6200,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Пенсійний фонд 33,2%, ЄДРПОУ: НОМЕР_1 Страхові внески з з/п за грудень 2009 року З/п виплачено 30/12/2009 року. Перераховується повністю»;

- 15.01.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 4300,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Пенсійний фонд 33,2 %, ЄДРПОУ: НОМЕР_1. Страхові внески з з/п за січень 2010 року З/п виплачено 20.01.2010 року Перераховується повністю»;

- 21.01.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 1300,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, ФСС безробіття 0,6%, ЄДРПОУ: НОМЕР_1. Страх. Від безробіття з з/п за грудень 2009р. 0,6% - 1300,00 грн. Реєстр №81955. З/п виплачено 21.01.2010 року. Перерах. повністю»;

- 08.02.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 1800,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, ФСС безробіття 0,6%, ЄДРПОУ: НОМЕР_1. Страх. Від безробіття з з/п за січень 2010р. 0,6% - 1800,00 грн. Реєстр №81955. З/п виплачено 09.02.2010 року. Перерах. Повністю»;

- 08.02.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 4300,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Пенсійний фонд 33,2 %. ЄДРПОУ: НОМЕР_1. Страхові внески з з/п за січень 2010 року З/п виплачено 20.01.2010 року Перераховується повністю»;

- 23.02.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 3800,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, ВАТ «Тернопільобленерго» Кременець РЕМ, ЄДРПОУ: НОМЕР_1. За електроенергію, послуги згідно договору б/н від 10/2010 р. В т.ч. ПДВ 20% - 633,33 грн.»;

- 05.03.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 2850,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, ФСС безробіття 0,6%, ЄДРПОУ: НОМЕР_1. Страх, від безробіття з з/п за лютий 2010р. 0,6% - 2850,00 грн. Реєстр №81955. З/п виплачено 09.03.2010 року. Перерах. повністю»;

- 05.03.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 7300,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Пенсійний фонд 33,2%, ЄДРПОУ: НОМЕР_1. Страхові внески з з/п за лютий 2010 року З/п виплачено 09.03.2010 року Перераховується повністю»;

- 23.03.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 3800,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, ВАТ «Тернопільобленерго» Кременець РЕМ, ЄДРПОУ: НОМЕР_1. За електроенергію, послуги згідно договору б/н від 10/2010 р. В т.ч. ПДВ 20% - 633,33 грн.»;

- 06.04.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 2320,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Місцевий бюджет Кременець, ЄДРПОУ: НОМЕР_1, Податок з доходів фіз. З з/п за березень 2010р. 0,6% - 2320 грн. Реєстр №81955. З/п виплачено 09.04.2010 року. Перерах. повністю»;

- 06.04.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 4850,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, ФСС безробіття 0,6%, ЄДРПОУ: НОМЕР_1. Страх, від безробіття з з/п за березень 2010р. 0,6% - 4850,00 грн. Реєстр №81955. З/п виплачено 09.03.2010 року. Перерах. повністю»;

- 06.04.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 10280,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Пенсійний фонд 33,2%, ЄДРПОУ: НОМЕР_1. Страхові внески з з/п за березень 2010 року З/п виплачено 09.04.2010 року Перераховується повністю»;

- 28.04.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 2800,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, ВАТ «Тернопільобленерго» Кременець РЕМ, ЄДРПОУ: НОМЕР_1. За послуги згідно договору б/н від 10/2010 р. В т.ч. ПДВ 20% - 633,33 грн.»;

- 07.05.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 4850,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, ФСС безробіття 0,6%, ЄДРПОУ: НОМЕР_1. сплата за квітень 2010р. Реєстр №81955. Перерах. повністю»;

- 07.05.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 6580,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Пенсійний фонд 33,2%. ЄДРПОУ: НОМЕР_1. Сплата за квітень 2010 року Термін сплати 07.05.2010 року Перераховується повністю»;

- 19.05.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 4700,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, ВАТ «Тернопільобленерго» Кременець РЕМ, ЄДРПОУ: НОМЕР_1. За електроенергію, послуги згідно договору б/н від 10/2010 р. В т.ч. ПДВ 20% - 783,33 гри.»;

- 04.06.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 4850,00 грн. При перерахуванні даних коштів зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, ФСС безробіття 0,6%, ЄДРПОУ: НОМЕР_1. сплата за травень 2010р. Реєстр №81955. Перерах. повністю.»;

- 04.06.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 5900,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Пенсійний фонд 33,2%, ЄДРПОУ: НОМЕР_1. Сплата за квітень 2010 року Термін сплати 07.05.2010 року Перераховується повністю»;

- 15.06.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 2650,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Пенсійний фонд 33,2%, ЄДРПОУ: НОМЕР_1. Сплата за травень 2010 року Термін сплати 15.06.2010 року Перераховується повністю»;

- 22.06.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 4240,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, ВАТ «Тернопільобленерго» Кременець РЕМ, ЄДРПОУ: НОМЕР_1. За електроенергію, послуги згідно договору б/н від 10/2010 р. В т.ч. ПДВ 20% - 706,67 грн.»;

- 29.06.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 4000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, ВАТ «Тернопільобленерго» Кременець РЕМ, ЄДРПОУ: НОМЕР_1. За електроенергію, послуги згідно договору б/н від 10/2010 р. В т.ч. ПДВ 20% - 706,67 грн.»;

- 05.07.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 1250,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, ФСС безробіття 0,6%, ЄДРПОУ: НОМЕР_1. Сплата за червень 2010р. Термін сплати 07.05.2010 року Перераховується повністю»;

- 05.07.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 2200,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Податок з доходів ф/о з з/п Кременець, ЄДРПОУ: НОМЕР_1, сплата за червень 2010 р. Реєстр №81955. Перерах. повністю»;

- 05.07.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 3760,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, ФСС безробіття 1,6%. ЄДРПОУ: НОМЕР_1. Сплата за червень 2010р. Термін сплати 07.05.2010 року Перераховується повністю»;

- 05.07.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 8390,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Пенсійний фонд 33,2%, ЄДРПОУ: НОМЕР_1. Сплата за червень 2010 року Термін сплати 05.07.2010 року Перераховується повністю»;

- 21.07.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 6000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, ВАТ «Тернопільобленерго» Кременець РЕМ, ЄДРПОУ: НОМЕР_1. За електроенергію, послуги згідно договору б/н від 10/2010 р. В т.ч. ПДВ 20% - 1000,00 грн.»;

- 09.08.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 2200,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Податок з доходів ф/о з з/п Кременець, ЄДРПОУ: НОМЕР_1, сплата за липень 2010 р. Реєстр №81955. Перерах. повністю»;

- 09.08.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 8390,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Пенсійний фонд 33,2%, ЄДРПОУ: НОМЕР_1. Сплата за липень 2010 року Термін сплати 10.08.2010 року Перераховується повністю»;

- 25.08.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 7000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, ВАТ «Тернопільобленерго» Кременець РЕМ, ЄДРПОУ: НОМЕР_1. За електроенергію, послуги згідно договору б/н від 10/2010 р. В т.ч. ПДВ 20% - 1000,00 грн.»;

- 06.09.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 1760,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, ФСС безробіття 1,6%, ЄДРПОУ: НОМЕР_1. Сплата за серпень 2010р. Термін сплати 10.09.2010 року Перераховується повністю»;

- 06.09.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 2500,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Податок з доходів ф/о з з/п Кременець, ЄДРПОУ: НОМЕР_1, сплата за серпень 2010 р. Реєстр №81955. Перерах. повністю»;

- 06.09.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 8500,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Пенсійний фонд 33,2%, ЄДРПОУ: НОМЕР_1. Сплата за липень 2010 року Термін сплати 10.08.2010 року Перераховується повністю»;

- 28.09.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_7 приватного підприємця ОСОБА_7 в AT «Ерсте Банк» кошти в сумі 10600,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Пенсійний фонд 33,2%, ЄДРПОУ: НОМЕР_1. Сплата за серпень 2010 року Термін сплати 10.08.2010 року Перераховується повністю».

Головний бухгалтер ТОВ «Піраміда» ОСОБА_1 з метою заволодіння коштами вказаного товариства, зловживаючи своїм службовим становищем, за допомогою системи «клієнт-банк» здійснила наступні безпідставні перерахування коштів ТОВ «Піраміда» з банківського рахунку №26004000258747 ПАТ«Укрсоцбанк», а саме:

- 11.10.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_7 приватного підприємця ОСОБА_7 в AT «Ерсте Банк» кошти в сумі 2900,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_7, ФСС безробіття 1,6%, Ідент. код: НОМЕР_2, сплата за вересень 2010 р. Термін сплати 11.10.2010 року Перераховується повністю»;

- 11.10.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 3200,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Податок з доходів ф/о з з/п Кременець, Ідент. код: НОМЕР_1 сплата за вересень 2010 р. Реєстр №81955. Перерах. Повністю»;

- 11.10.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_7 приватного підприємця ОСОБА_7 в AT «Ерсте Банк» кошти в суму 3500,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_7 ФСС ТВП Ідент. код: НОМЕР_2, сплата за вересень 2010 р. Термін сплати 11.10.2010 року Перераховується повністю»;

- 11.10.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 8500,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Пенсійний фонд 33,2%, Ідент. код: НОМЕР_1, Сплата за вересень 2010 року Термін сплати 11.10.2010 року Перераховується повністю»;

- 04.11.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_7 приватного підприємця ОСОБА_7 в AT «Ерсте Банк» кошти в сумі 2900,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_7 ФСС Безробіття 1,6% Ідент. код: НОМЕР_2, сплата за жовтень 2010 р. Термін сплати 05.11.2010 року Перераховується повністю»;

- 04.11.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_7 приватного підприємця ОСОБА_7 в AT «Ерсте Банк» кошти в сумі 3500,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_7, ФСС ТВП, Ідент. код: НОМЕР_2, сплата за жовтень 2010 р. Термін сплати 05.11.2010 року Перераховується повністю»;

- 04.11.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 8500,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Пенсійний фонд 33,2%, Ідент. код: НОМЕР_1, Сплата за жовтень 2010 року Термін сплати 05.11.2010 року Перераховується повністю»;

- 15.11.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_9 приватного підприємця ОСОБА_9 в ПАТ КБ «Приватбанк» кошти в сумі 21400,80 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_9 ПП ОСОБА_9 Ідент. код: НОМЕР_4 За ТМЦ згідно рахунку №8/97 від 11/11/2010 року Без ПДВ»;

- 19.11.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_7 приватного підприємця ОСОБА_7 в AT «Ерсте Банк» кошти в сумі 4000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_7, ВАТ «Тернопільобленерго» Кременець РЕМ, Ідент. код: НОМЕР_2. Сплата за листопад 2010 року Термін сплати 20/11/2010 р. Перераховується повністю»;

- 06.12.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_7 приватного підприємця ОСОБА_7 в AT «Ерсте Банк» кошти в сумі 2900,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_7, ФСС Безробіття 1,6%, Ідент. код: НОМЕР_2, сплата за листопад 2010 р. Термін сплати 06/12/2010 року Перераховується повністю»;

- 06.12.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 3200,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Податок з доходів ф/о з з/п Кременець, Ідент. код: НОМЕР_1, сплата за листопад 2010 р. Реєстр №81955. Перерах. повністю»;

- 06.12.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_7 приватного підприємця ОСОБА_7 в AT «Ерсте Банк» кошти в сумі 3500,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_7, ФСС ТВП, Ідент. код: НОМЕР_2, сплата за листопад 2010 р. Термін сплати 06/12/2010 року Перераховується повністю»;

- 06.12.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 8500,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Пенсійний фонд 33,2%, Ідент. код: НОМЕР_1, Сплата за листопад 2010 року Термін сплати 06/12/2010 року Перераховується повністю»;

- 24.12.2010 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 6000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, ВАТ «Тернопільобленерго» Кременець РЕМ, Ідент. код: НОМЕР_1. За електроенергію, послуги згідно договору б/н від 10/2010 р. В т.ч. ПДВ 20% - 1066,67 грн.»;

- 13.01.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_7 приватного підприємця ОСОБА_7 в AT «Ерсте Банк» кошти в сумі 2900,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_7, ФСС Безробіття 1,6% Ідент. код: НОМЕР_2, сплата за грудень 2010 р. Термін сплати 13/01/2011 року Перераховується повністю»;

- 13.01.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_7 приватного підприємця ОСОБА_7 в AT «Ерсте Банк» кошти в сумі 3500,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_7, ФСС ТВП, Ідент. код: НОМЕР_2, сплата за грудень 2010 р. Термін сплати 13/01/2011 року Перераховується повністю»;

- 13.01.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 8500,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Пенсійний фонд 33,2%, Ідент. код: НОМЕР_1, Сплата за грудень 2010 року Термін сплати 13/01/2011 року Перераховується повністю»;

- 25.01.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 5000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, ВАТ «Тернопільобленерго» Кременець РЕМ, Ідент. код: НОМЕР_1. За електроенергію, послуги згідно договору б/н від 10/2010 р. В т.ч. ПДВ 20% - 833,33 грн.»;

- 10.02.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_7 приватного підприємця ОСОБА_7 в AT «Ерсте Банк» кошти в сумі 7000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_7, Пенсійний фонд (ЄВУ), Ідент. код: НОМЕР_2, Сплата за січень 2011 року Термін сплати 10/02/2011 року Перераховується повністю»;

- 10.02.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 11700,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Пенсійний фонд 33,2%, Ідент. код: НОМЕР_1, Сплата за січень 2011 року Термін сплати 10/02/2011 року Перераховується повністю»;

- 22.02.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_7 приватного підприємця ОСОБА_7 в AT «Ерсте Банк» кошти в сумі 5000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_7, Пенсійний фонд (ЄВУ), Ідент. код: НОМЕР_2, Сплата за січень 2011 року Термін сплати 22/02/2011 року Перераховується повністю»;

- 25.02.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 6000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, ВАТ «Тернопільобленерго» Кременець РЕМ, Ідент. код: НОМЕР_1. За електроенергію, послуги згідно договору б/н від 10/2010 р. В т.ч. ПДВ 20% - 1000,00 грн.»;

- 04.03.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_7 приватного підприємця ОСОБА_7 в AT «Ерсте Банк» кошти в сумі 8000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_7, Пенсійний фонд (ЄВУ), Ідент. код: НОМЕР_2, Сплата за лютий 2011 року Термін сплати 04/03/2011 року Перераховується повністю»;

- 04.03.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 13000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Пенсійний фонд (Єдиний внесок), Ідент. код: НОМЕР_1, Сплата за лютий 2011 року Термін сплати 04/03/2011 року Перераховується повністю»;

- 23.03.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_7 приватного підприємця ОСОБА_7 в AT «Ерсте Банк» кошти в сумі 9000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_7, ВАТ «Тернопільобленерго», Ідент. код: НОМЕР_2. Сплата за березень 2010 року згідно рахунку №218/218 від 18.03.2011 року в т.ч. ПДВ - 1500,00 грн.»;

- 24.03.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 2200,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Пенсійний фонд (Єдиний внесок), Ідент. код: НОМЕР_1, Сплата за березень 2011 року Термін сплати 25/03/2011 року Перераховується повністю»;

- 11.04.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 4500,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6 Пенсійний фонд (Єдиний внесок), Ідент. код: НОМЕР_1, Сплата за березень 2011 року Термін сплати 11/04/2011 року Перераховується повністю»;

- 11.04.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 11700,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Пенсійний фонд (Єдиний внесок), Ідент. код: НОМЕР_1, Сплата за березень 2011 року Термін сплати 11/04/2011 року Перераховується повністю»;

- 19.04.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 7000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Пенсійний фонд (Єдиний внесок), Ідент. код: НОМЕР_1, Сплата за березень 2011 року Термін сплати 19/04/2011 року Перераховується повністю»;

- 27.04.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 11000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Пенсійний фонд (Єдиний внесок), Ідент. код: НОМЕР_1, Сплата за квітень 2011 року Термін сплати 30/04/2011 року Перераховується повністю»;

- 29.04.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_8 приватного підприємця ОСОБА_8 в ПАТ КБ «Приватбанк» кошти в сумі 5000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_8, Пенсійний фонд (Єдиний внесок), Ідент. код: НОМЕР_3, Сплата за квітень 2011 року Термін сплати 30/04/2011 року Перераховується повністю»;

- 05.05.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 15000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити «рахунок НОМЕР_6 Пенсійний фонд (Єдиний внесок), Ідент. код: НОМЕР_1, Сплата за квітень 2011 року Термін сплати 10/05/2011 року Перераховується повністю»;

- 12.05.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_8 приватного підприємця ОСОБА_8 в ПАТ КБ «Приватбанк» кошти в сумі 4000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_8, Пенсійний фонд (Єдиний внесок), Ідент. код: НОМЕР_3, Сплата за квітень 2011 року Термін сплати 30/05/2011 року Перераховується повністю»;

- 13.05.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 7000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Пенсійний фонд (Єдиний внесок), Ідент. код: НОМЕР_1, Сплата за квітень 2011 року Термін сплати 15/05/2011 року Перераховується повністю»;

- 20.05.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_8 приватного підприємця ОСОБА_8 в ПАТ КБ «Приватбанк» кошти в сумі 5000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_8, Пенсійний фонд (Єдиний внесок), Ідент. код: НОМЕР_3, Сплата за травень 2011 року Термін сплати 30/05/2011 року Перераховується повністю»;

- 23.05.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 7000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, ВАТ «Тернопільобленерго» Кременець РЕМ, Ідент. код: НОМЕР_1 За електроенергію, послуги згідно договору б/н від 10/2010 р. В т.ч. ПДВ 20% - 1166,67 грн.»;

- 31.05.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 2000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Пенсійний фонд (Єдиний внесок), Ідент. код: НОМЕР_1, Сплата за травень 2011 року Термін сплати 30/05/2011 року Перераховується повністю»;

- 03.06.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_9 приватного підприємця ОСОБА_9 в ПАТ КБ «Приватбанк» кошти в сумі 11935,50 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_9 ПП ОСОБА_9 Ідент. код: НОМЕР_4 За ТМЦ згідно рахунку №8/97 від 03/06/2011 року Без ПДВ»;

- 07.06.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_8 приватного підприємця ОСОБА_8 в ПАТ КБ «Приватбанк» кошти в сумі 3000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_8, Пенсійний фонд (Єдиний внесок), Ідент. код: НОМЕР_3, Сплата за травень 2011 року Термін сплати 10/06/2011 року Перераховується повністю»;

- 07.06.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 13000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Пенсійний фонд (Єдиний внесок), Ідент. код: НОМЕР_1, Сплата за травень 2011 року Термін сплати 07/06/2011 року Перераховується повністю»;

- 21.06.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_8 приватного підприємця ОСОБА_8 в ПАТ КБ «Приватбанк» кошти в сумі 10000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_8, Пенсійний фонд (Єдиний внесок), Ідент. код: НОМЕР_3, Сплата за червень 2011 року Термін сплати 22/06/2011 року Перераховується повністю»;

- 30.06.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_8 приватного підприємця ОСОБА_8 в ПАТ КБ «Приватбанк» кошти в сумі 4000,00 грн. При перерахуванніданих коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_8, ВАТ «Тещюпільобленерго»,інд. код : НОМЕР_3,сплата за червень 2011 року Термін сплати 30/06/2011 року Перераховується повністю»;

- 04.07.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_8 приватного підприємця ОСОБА_8 в ПАТ КБ «Приватбанк» кошти в сумі 5000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_8, Пенсійний фонд (Єдиний внесок), Ідент. код: НОМЕР_3, Сплата за червень 2011 року Термін сплати 05/07/2011 року Перераховується повністю»;

- 05.07.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_10 приватного підприємця ОСОБА_10 в ПАТ КБ «Приватбанк» кошти в сумі 24450,12 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_10, ПП ОСОБА_10, Ідент. код: НОМЕР_5. За дверну фурнітуру згідно рахунку №5 від 04/07/2011 року Без ПДВ»;

- 06.07.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_6 приватного підприємця ОСОБА_6 в ПАТ «Універсал Банк» кошти в сумі 13000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_6, Пенсійний фонд (Єдиний внесок), Ідент. код: НОМЕР_1, Сплата за червень 2011 року Термін сплати 07/07/2011 року Перераховується повністю»;

- 19.07.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_8 приватного підприємця ОСОБА_8 в ПАТ КБ «Приватбанк» кошти в сумі 11000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_8, Пенсійний фонд (Єдиний внесок), Ідент. код: НОМЕР_3, Сплата за липень 2011 року Термін сплати 22/07/2011 року Перераховується повністю»;

- 20.07.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_9 приватного підприємця ОСОБА_9 в ПАТ КБ «Приватбанк» кошти в сумі 60000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_9, ПП ОСОБА_9 Ідент. код: НОМЕР_4 За ТМЦ згідно рахунку №12/97 від 20/07/2011 року Без ПДВ»;

- 28.07.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_8 приватного підприємця ОСОБА_8 в ПАТ КБ «Приватбанк» кошти в сумі 2000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_8, ВАТ «Тернопільобленерго», Ідент. код: НОМЕР_3, Сплата за липень 2011 року Термін сплати 30/06/2011 року Перераховується повністю»;

- 28.07.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_8 приватного підприємця ОСОБА_8 в ПАТ КБ «Приватбанк» кошти в сумі 16000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_8, Пенсійний фонд (Єдиний внесок), Ідент. код: НОМЕР_3, Сплата за липень 2011 року Термін сплати 05/08/2011 року Перераховується повністю»;

- 03.08.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_8 приватного підприємця ОСОБА_8 в ПАТ КБ «Приватбанк» кошти в сумі 30000,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_8, ПП ОСОБА_8 Ідент. код: НОМЕР_3 Сплата за липень 2011 року Термін сплати 05/08/2011 року Перераховується повністю»;

- 12.08.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_8 приватного підприємця ОСОБА_8 в ПАТ КБ «Приватбанк» кошти в сумі 3648,29 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_8, ТОВ «Європроект-Захід», Ідент. код: НОМЕР_3, За ТМЦ згідно рахунку №421 від 03/08/2011 року, в т.ч. ПДВ-608,05»;

- 12.08.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_8 приватного підприємця ОСОБА_8 в ПАТ КБ «Приватбанк» кошти в сумі 4375,80 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_8, ТОВ «Верніколор Україна», Ідент. код: НОМЕР_3, За ТМЦ згідно рахунку №353 від 03/08/2011 року, в т.ч. ПДВ-729,30»;

- 17.08.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_9 приватного підприємця ОСОБА_9 в ПАТ КБ «Приватбанк» кошти в сумі 1600,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_9, ПП ОСОБА_9 Ідент. код: НОМЕР_4 За ТМЦ згідно рахунку №12/97 від 26/08/2011 року Без ПДВ»;

- 19.08.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_8 приватного підприємця ОСОБА_8 в ПАТ КБ «Приватбанк» кошти в сумі 2079,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_8, ТОВ «Верніколор Україна», Ідент. код: НОМЕР_3, За ТМЦ згідно рахунку №381 від 17/08/2011 року, в т.ч. ПДВ-346,50»;

- 22.08.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_10 приватного підприємця ОСОБА_10 в ПАТ КБ «Приватбанк» кошти в сумі 53900,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила: «рахунок НОМЕР_10, ПП ОСОБА_10, Ідент. код: НОМЕР_5 За дверну фурнітуру згідно рахунку №7 від 22/08/2011 року Без ПДВ»;

- 05.09.2011 року перерахувала на банківський рахунок НОМЕР_9 приватного підприємця ОСОБА_9 в ПАТ КБ «Приватбанк» кошти в сумі 4300,00 грн. При перерахуванні даних коштів в платіжному дорученні зазначила реквізити: «рахунок НОМЕР_9, Місцевий бюджет (ПДФО), Ідент. код: НОМЕР_4, За серпень 2011 року сплата повністю. Термін сплати 07/09/2011 року».

Всього, ОСОБА_1 в період з вересня 2009 року по вересень 2011 року з метою заволодіння коштами ТОВ «Піраміда» безпідставно перерахувала з банківських рахунків вказаного товариства на банківські рахунки приватних підприємців ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9 та ОСОБА_10 кошти в сумі 721 039,51 грн.

В період з 23 вересня 2009 року по 06 липня 2011 року на банківський рахунок приватного підприємця ОСОБА_6 НОМЕР_6 в ПАТ «Універсал Банк» ОСОБА_1 безпідставно перерахувала кошти ТОВ «Піраміда» в сумі 369150 грн. з метою заволодіння ними.

ОСОБА_6, не будучи обізнаним про злочинні наміри ОСОБА_1 та про злочинне походження коштів, які поступали на його рахунок, після надходження вказаних коштів на свій банківський рахунок, на прохання ОСОБА_1 знімав їх готівкою та в тих же сумах, що поступали на рахунок, передавав особисто ОСОБА_1 Всього протягом періоду з вересню 2009 року по липень 2011 року ОСОБА_6 зняв з свого банківського рахунку та передав ОСОБА_1 отримані від ТОВ «Піраміда» кошти в сумі 369150 грн., якими остання незаконно заволоділа.

В період з 28 вересня 2010 року по 23 березня 2011 року на банківський рахунок приватного підприємця ОСОБА_7 НОМЕР_7 в AT «Ерсте Банк» ОСОБА_1 безпідставно перерахувала кошти ТОВ «Піраміда» в сумі 69200 грн. з метою заволодіння ними.

ОСОБА_7, не будучи обізнаним про злочинні наміри ОСОБА_1 та про злочи.-ше походження коштів, які поступали на його рахунок, після надходження вказаних коштів на свій банківський рахунок, на прохання ОСОБА_1 знімав їх готівкою, за що банком утримувалась комісія в розмірі 1 відсоток від знятої суми. Всього, ОСОБА_7 в період з 29 вересня 2010 року по 24 березня 2011 року зняв із свого банківського рахунку НОМЕР_7 в AT «Ерсте Банк» готівкою кошти, перераховані від ТОВ «Піраміда», в сумі 66000 грн., за що банком утримано комісію в розмірі 660 грн. та залишив на рахунку 2540 грн. (для сплати обов'язкових платежів від підприємницької діяльності). Зняті готівкою кошти в сумі 66000 грн. ОСОБА_7 протягом даного періоду повністю передавав особисто ОСОБА_1 та, крім того, віддав їй 2540 грн. готівкою з власних коштів. Всього протягом періоду з вересня 2010 року по березень 2011 року ОСОБА_7 передав ОСОБА_1 отримані від ТОВ «Піраміда» кошти в сумі 68540 грн., якими остання незаконно заволоділа.

В період з 15 листопада 2010 року по 05 вересня 2011 року ОСОБА_1 безпідставно перерахувала кошти ТОВ «Піраміда» на банківський рахунок приватного підприємця ОСОБА_9 НОМЕР_9 в ПАТ КБ «Приватбанк» в сумі 99236,30 грн. та на банківський рахунок приватного підприємця ОСОБА_8 НОМЕР_8 в ПАТ КБ «Приватбанк» в сумі 105103,09 грн., з метою заволодіння ними.

ОСОБА_9 та ОСОБА_8 в своїй діяльності налагодили співпрацю з приватним підприємцем ОСОБА_12 та доручили йому отримувати готівкові кошти від своєї діяльності. В свою чергу ОСОБА_12 довірив ОСОБА_1 вносити готівкові кошти ОСОБА_9 та ОСОБА_8 на належні їм вищевказані банківські рахунки.

Так, ОСОБА_12, не будучи обізнаним про злочинні наміри ОСОБА_1 та про злочинне походження коштів, які поступали на банківські рахунки ОСОБА_9 та ОСОБА_8, після надходження вказаних коштів на їх банківські рахунки, на прохання ОСОБА_1 погодився, щоб ОСОБА_1 брала з виручки ОСОБА_9 та ОСОБА_8 готівкою кошти в тих же сумах, що поступали на їх банківські рахунки від ТОВ «Піраміда».

Всього протягом періоду з листопада 2010 року по вересень 2011 року ОСОБА_1, перерахувавши належні ТОВ «Піраміда» кошти на рахунок приватного підприємця ОСОБА_9, отримала з його виручки кошти в тій же сумі 99236,30 грн., якими незаконно заволоділа.

В подальшому ОСОБА_1 з метою часткового відшкодування завданих її злочинними діями збитків ТОВ «Піраміда» та уникнення кримінальної відповідальності вносила на банківський рахунок ОСОБА_9 власні готівкові кошти, а саме: 16 вересня 2011 року - 1600 грн., 20 грудня 2011 року - 4300 грн., 27 грудня 2011 року - 23355 грн., 03 лютого 2012 року - 5000 грн., 10 лютого 2012 року - 5000 гривень , всього 44 255 гривень , - які перерахувала на банківський рахунок №26004000258747 в ПАТ «Укрсоцбанк» ТОВ «Піраміда» як повернення помилково перерахованих коштів.

Всього протягом періоду з квітня по серпень 2011 року ОСОБА_1, перерахувавши належні ТОВ «Піраміда» кошти на рахунок приватного підприємця ОСОБА_8, отримала з її виручки кошти в тій же сумі 105103,09 грн., якими незаконно заволоділа.

16 вересня 2011 року від ТОВ «Піраміда» на банківський рахунок ОСОБА_8 надійшли кошти в сумі 53900 грн. (які попередньо надійшли на рахунок ТОВ «Піраміда» від приватного підприємця ОСОБА_10. ОСОБА_1 того ж дня 30000 гривень перерахувала назад на банківський рахунок ТОВ «Піраміда», а 23900 грн. отримала готівкою з виручки ОСОБА_8

20 грудня 2011 року ОСОБА_1 з метою часткового відшкодування завданих її злочинними діями збитків ТОВ «Піраміда» та уникнення кримінальної відповідальності внесла на банківський рахунок ОСОБА_8 власні кошти в сумі 78211,47 грн., які перерахувала на банківський рахунок №26004000258747 в ПАТ «Укрсоцбанк» ТОВ «Піраміда» як повернення помилково перерахованих коштів.

05 липня 2011 року та 22 серпня 2011 року на банківський рахунок приватного підприємця ОСОБА_10 НОМЕР_10 в ПАТ КБ «Приватбанк» ОСОБА_1 безпідставно перерахувала кошти ТОВ «Піраміда» в сумі 78350,12 грн. з метою заволодіння ними.

ОСОБА_10, не будучи обізнаним про злочинні наміри ОСОБА_1 та про злочинне походження коштів, які поступали на його рахунок, на прохання ОСОБА_1 зберігав вказані кошти на своєму рахунку для ОСОБА_1

16 вересня 2011 року, на прохання ОСОБА_1 ОСОБА_10 здійснив перерахування коштів в сумі 53900 грн. на банківський рахунок №26004000258747 в ПАТ «Укрсоцбанк» ТОВ «Піраміда» як повернення коштів, а після перерахування ОСОБА_1 того ж дня коштів від ТОВ «Піраміда» в сумі 30000 грн. на прохання ОСОБА_1 особисто віддав їй готівкою кошти в такій же сумі.

20 грудня 2011 року ОСОБА_1 з метою часткового відшкодування завданих її злочинними діями збитків ТОВ «Піраміда» та уникнення кримінальної відповідальності, звернулась з проханням до ОСОБА_10 повернути кошти на ТОВ «Піраміда», на що ОСОБА_10 цього ж числа здійснив перерахування коштів в сумі 24450,12 грн. на банківський рахунок №26004000258747 в ПАТ «Укрсоцбанк» ТОВ «Піраміда» як повернення помилково перерахованих коштів.

Внаслідок вищевказаних умисних злочинних дій ОСОБА_1, перебуваючи на посаді головного бухгалтера ТОВ «Піраміда», шляхом зловживання своїм службовим становищем незаконно заволоділа коштами ТОВ «Піраміда» в сумі 721039,51 гривень , що є особливо великими розмірами.

ОСОБА_1, працюючи з 12 травня 2009 року по вересень 2011 року (включно) на посаді головного бухгалтера ТОВ «Піраміда», виконуючи організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції, будучи службовою особою даного товариства, зловживаючи довірою співзасновника ТОВ «Піраміда» ОСОБА_4 та директора товариства ОСОБА_5, використовуючи систему "клієнт-банк" та надану їй можливість здійснення перерахування коштів товариства на рахунки контрагентів, вчинила незаконне заволодіння чужим майном в особливо великих розмірах шляхом зловживання своїм службовим становищем.

Зокрема, ОСОБА_1 упродовж з вересня 2009 року по вересень 2011року перераховувала за допомогою системи «клієнт-банк» з банківських рахунків №26005791432081, №26004000258747 ТОВ «Піраміда», відкритих в ПАТ «Укрсоцбанк», кошти на банківські рахунки приватних підприємців ОСОБА_6 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1, рахунок НОМЕР_6 в ПАТ «Універсал Банк»), ОСОБА_7 (ідентифікаційний номер НОМЕР_2, рахунок НОМЕР_7 в AT «Ерсте Банк»), ОСОБА_8 (ідентифікаційний номер НОМЕР_3, рахунок НОМЕР_8 в ПАТ КБ «Приватбанк»), ОСОБА_9 (ідентифікаційний номер НОМЕР_4, рахунок НОМЕР_9 в ПАТ КБ «Приватбанк»), ОСОБА_10 (ідентифікаційний номер НОМЕР_5, рахунок НОМЕР_10 в ПАТ КБ «Приватбанк»), які не були обізнані із злочинними намірами ОСОБА_1 та про злочинне походження коштів, які поступали на їх рахунки. При цьому, ОСОБА_1 з метою маскування перед директором ТОВ «Піраміда» ОСОБА_5 та співзасновником підприємства ОСОБА_4 своїх злочинних дій, направлених на заволодіння коштами підприємства, вказувала в платіжних документах недостовірні призначення і реквізити контрагентів, зазначаючи при цьому реквізити банківських рахунків та ідентифікаційні номери вищевказаних приватних підприємців.

Всього, ОСОБА_1 в період з вересня 2009 року по вересень 2011 року з метою заволодіння коштами ТОВ «Піраміда» безпідставно перерахувала з банківських рахунків вказаного товариства на банківські рахунки приватних підприємців ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9 та ОСОБА_10 кошти в сумі 721 039,51 грн.

В період з 23 вересня 2009 року по 06 липня 2011 року на банківський рахунок приватного підприємця ОСОБА_6 НОМЕР_6 в ПАТ «Універсал Банк» ОСОБА_1 з метою заволодіння безпідставно перерахувала кошти ТОВ «Піраміда» в сумі 369150 грн., які ОСОБА_6 зняв із свого банківського рахунку та передав ОСОБА_1, якими остання незаконно заволоділа.

В період з 28 вересня 2010 року по 23 березня 2011 року на банківський рахунок приватного підприємця ОСОБА_7 НОМЕР_7 в AT «Ерсте Банк» ОСОБА_1 з метою заволодіння безпідставно перерахувала кошти ТОВ «Піраміда» в сумі 69200 грн., з яких ОСОБА_7 зняв із свого банківського рахунку готівкою та передав ОСОБА_1 кошти в сумі 66000 грн. та, крім того, віддав їй 2540 грн. готівкою з власних коштів, всього передав ОСОБА_1 кошти в сумі 68540 грн., якими остання незаконно заволоділа.

В період з 15 листопада 2010 року по 05 вересня 2011 року ОСОБА_1 безпідставно перерахувала кошти ТОВ «Піраміда» на банківський рахунок приватного підприємця ОСОБА_9 НОМЕР_9 в ПАТ КБ «Приватбанк» в сумі 99236,30 грн. та на банківський рахунок приватного підприємця ОСОБА_8 НОМЕР_8 в ПАТ КБ «Приватбанк» в сумі 105103,09 грн., з метою заволодіння ними. ОСОБА_1, згідно домовленості з приватним підприємцем ОСОБА_12, який співпрацював з підприємцями ОСОБА_9 та ОСОБА_8, отримала з виручки ОСОБА_9 кошти в сумі 99236,30 гривень та з виручки ОСОБА_8І кошти в сумі 105103,09 гривень, якими незаконно заволоділа.

16 вересня 2011 року від ТОВ «Піраміда» на банківський рахунок ОСОБА_8 надійшли кошти в сумі 53900 грн. (які попередньо надійшли на рахунок ТОВ «Піраміда» від приватного підприємця ОСОБА_10). ОСОБА_1 того ж дня 30000 грн. перерахувала назад на банківський рахунок ТОВ «Піраміда», а 23900 грн. отримала готівкою з виручки ОСОБА_8

05 липня 2011 року та 22 серпня 2011 року на банківський рахунок приватного підприємця ОСОБА_10 НОМЕР_10 в ПАТ КБ «Приватбанк» ОСОБА_1 безпідставно перерахувала кошти ТОВ «Піраміда» в сумі 78350,12 грн. з метою заволодіння ними, які ОСОБА_10 на прохання ОСОБА_1 зберігав на своєму рахунку.

16 вересня 2011 року, на прохання ОСОБА_1 ОСОБА_10 здійснив перерахування коштів в сумі 53900 грн. на банківський рахунок ТОВ «Піраміда» як повернення коштів, а після перерахування ОСОБА_1 того ж дня коштів від ТОВ «Піраміда» в сумі 30000 грн. на прохання останньої особисто віддав їй готівкою кошти в такій же сумі.

Внаслідок вищевказаних умисних злочинних дій ОСОБА_1, перебуваючи на посаді головного бухгалтера ТОВ «Піраміда», шляхом зловживання своїм службовим становищем незаконно заволоділа коштами ТОВ «Піраміда» в сумі 721039,51 гривень.

Отримавши злочинним шляхом вказані доходи, ОСОБА_1 вчиняла фінансові операції з частиною таких доходів, зокрема протягом періоду з 01 жовтня 2009 року по 30 серпня 2011 року за допомогою суб'єкта первинного фінансового моніторингу - ПАТ КБ "Приватбанк", вносячи готівку в касу банку та з 14.06.2010 року використовуючи картковий рахунок НОМЕР_11, здійснювала платежі щодо погашення заборгованості (кредиту) по кредитному договору TEAWAN02006114 від 05.09.2006 року, укладеним з ПАТ КБ «Приватбанк» по кредитному рахунку №29092055126286 щодо придбання в розстрочку автомобіля Daewoo Nexia 1.5 GL 2006 року випуску.

Так, ОСОБА_1 погасила заборгованість по вказаному кредитному договору: 01.10.2009 року - в сумі 560 грн., 08.10.2009 року - в сумі 2451,28 грн., 23.11.2009 року - в сумі 1438,20 грн., 19.01.2010 року - в сумі 1928 грн., 10.03.2010 року - в сумі 1596 грн., 12.04.2010 року - в сумі 1427,40 грн., 12.05.2010 року - в сумі 1586 грн., 16.06.2010 року - в сумі 997,92 грн.13.07.2010 року - в сумі 1580 грн., 16.08.2010 року - в сумі 1578 грн., 12.10.2010 року - в сумі 1582 грн., 07.12.2010 року - в сумі 2786 грн., 27.01.2011 року - в сумі 2382 грн., 16.02.2011 року - в сумі 4073,22 грн., 10.03.2011 року - в сумі 1588 грн., 14.06.2011 року - в сумі 1594 грн., 04.08.2010 року-в сумі 1729,49 грн., 30.08.2011 року-в сумі 12447,31 грн.

Погашення заборгованості здійснювалось шляхом зарахування готівки на рахунок в сумі 3466,41 доларів США, що становить 27554,02 гривень та шляхом перерахування коштів з карткового рахунку в ПАТ КБ «Приватбанк» НОМЕР_11 в сумі 1978,77 доларів США, що становить 15770,80 грн., всього 43324,82грн.

Внаслідок вчинення вказаних фінансових операцій ОСОБА_1 легалізувала (відмила) доходи, одержані злочинним шляхом, в загальній сумі 43324,82 гривень.

Обвинувачена ОСОБА_1 визнавши свою вину у вчиненні інкримінованих їй кримінальних правопорушень , передбачених ч. 5 ст. 191 та ч. 1 ст. 209 КК України за обставин, викладених у обвинувальному акті, повністю погодилася зі всіма зібраними в процесі досудового розслідування доказами зі сторони обвинувачення, які підтверджують її винність у вчиненні вказаних кримінальних правопорушень, відмовившись від їх дослідження під час судового розгляду.

Суд, з'ясувавши думку учасників процесу щодо визначення обсягу доказів, що підлягають дослідженню, та порядку їх дослідження, згідно з ч. 3 ст. 349 КПК України визнав недоцільним дослідження доказів щодо тих обставин, які ніким не оспорюються. При цьому судом з'ясовано, що учасники судового провадження правильно розуміють зміст цих обставин, сумнівів у добровільності їх позиції немає, а також їм роз'яснено, що в такому випадку вони будуть позбавлені права оскаржити ці обставини в апеляційному порядку. За вказаних обставин суд приходить до висновку, що відповідно до ч. 3 ст. 349 КПК України дослідження фактичних обставин справи слід обмежити допитом обвинуваченої , представника цивільного позивача та дослідженням даних у справі, що характеризують особу обвинуваченої.

ОСОБА_1 свою вину у вчиненні інкрімінованих правопорушень, передбачених ч.5 ст. 191 та ч. 1 ст. 209 КК України визнала повністю, щиро розкаялася, пояснивши, що протиправні дії вчинила сама, з 12 травня 2009 року по вересень 2011 року, в той час коли працювала на посаді головного бухгалтера у ТОВ "Піраміда" , використовуючи систему "Клієнт -банк", перераховувала гроші належні товариству на рахунки контраагентів. Приватні підприємці ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10,ОСОБА_12, нічого не знали про походження грошових коштів , які вона перечисляла на їх рахунок, оскільки, вона прохаючи їх зняти готівку, пояснювала , що на їх рахунки гроші поступили помилково. Так, на рахунок ОСОБА_6 у ПАТ "Універсал Банк" вона перечислила 369150 гривень ; на рахунок ОСОБА_7 у АТ "Ерсте Банк" - 69200 гривень ; на рахунок ОСОБА_9 - 99236,30 гривень; на рахунок ОСОБА_8 - 105103,09 гривень; на рахунок ОСОБА_10 - 78350,12 гривень. Таким чином , вона незаконно заволоділа грошима ТОВ "Піраміда" на загальну суму 721039,51 гривня.

Частину із вказаних грошових коштів ТОВ "Піраміда" , якими вона незаконно заволоділа, а саме в сумі 43324,,82 гривень вона погасила заборгованість по кредитному договору від 05 вересня 2006 року, укладеним нею із ПАТ КБ "Приватбанк" на придбання автомобіля марки "Daewoo Nexia 1.5 GL", 2006 року випуску.

Цивільний позов ТОВ "Піраміда " визнає повністю. Просить суворо не карати , врахувавши,що вона має дитину, ІНФОРМАЦІЯ_4, також, просить застосувати щодо неї Закон України "Про амністію у 2014 році" , оскільки перебуває під вартою з 30 серпня 2012 року.

Представник цивільного позивача ОСОБА_3 просить задоволити цивільний позов Товариства з обмеженою відповідальністю "Піраміда", стягнути із ОСОБА_1 в користь ТОВ "Піраміда" 490222,92 ( чотириста дев"яносто тисяч двісті двадцять дві ) гривні 92 копійки завданого матеріального збитку , оскільки, частину грошових коштів ОСОБА_1 повернула добровільно.

Таким чином суд приходить до переконання, що своїми умисними діями, що виразилися в заволодінні чужим майном шляхом зловживання своїм службовим становищем, вчиненим в особливо великих розмірах ОСОБА_1 вчинила кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 191 КК України; умисними діями які виразилися в легалізації (відмиванні) доходів, одержаних злочинним шляхом, а саме: вчиненні фінансової операції з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, ОСОБА_1 вчинила кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст.209 КК України.

При призначенні міри покарання ОСОБА_1 відповідно до вимог ст. ст. 50, 65 КК України , суд , враховує ступінь тяжкості вчинених нею злочинів, один із яких є особливо тяжким , особу обвинуваченої , та приходить до висновку про необхідність призначення ОСОБА_1 покарання саме у виді позбавлення волі із позбавлення права обіймати посади, пов"язані із кредитно-фінансовою та бухгалтерською діяльністю, з конфіскацією коштів одержаних злочинним шляхом та з конфіскацією майна.

Разом із тим, суд, не знаходячи обтяжуючих вину ОСОБА_1 обставин, з урахуванням сукупності пом"якшуючих її винуватість обставин, зокрема - щирого каяття у вчиненому, добровільного часткового відшкодування завданого матеріального збитку; того, що ОСОБА_1 раніше не судилась , що істотно знижують ступінь тяжкості вчинених злочинів, з урахуванням особи винної , яка повністю визнала свою вину у вчинених злочинах , має на утриманні неповнолітню дитину - дочку ОСОБА_13, ІНФОРМАЦІЯ_4 , суд, приходить до переконання про можливість призначення ОСОБА_1 , із застосуванням ст. 69 КК України , покарання , нижчого від найнижчої межі встановленої в санкції ч. 5 ст. 191 КК України із позбавлення права обіймати посади, пов"язані із кредитно-фінансовою та бухгалтерською діяльністю та з конфіскацією майна , крім житла ; в межах санкції ч.1 ст. 209 КК України, із визначенням остаточного покарання на підставі ч. 1 ст. 70 КК України , за сукупністю злочинів, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим , оскільки саме таке покарання відповідає меті його призначення, є необхідним і достатнім для виправлення ОСОБА_1 та попередження вчинення нею нових злочинів .

Строк відбуття покарання ОСОБА_1 рахувати з моменту затримання - з 30 серпня 2012 року .

Так само звільнити ОСОБА_1 від призначеного основного покарання на підставі статті другої Закону України "Про амністію у 2014 році", оскільки , вона заявила клопотання про застосування до неї Закону України "Про амністію у 2014 році", на день набрання чиннності вказаного Закону 19 квітня 2014 року ОСОБА_1 відбула 22 місяці 10 днів із призначеного строку покарання , в той час як згідно із вимогами ст. 2 вказаного Закону , підлягають звільненню від відбування покарання у виді позбавлення волі на певний строк та від інших покарань не пов"язаних із позбавленням волі, особи, крім тих, які підлягають звільненню від відбування покарання на підставі статті 1 цього Закону, засуджені за будь-які злочини, які не поєднані з насильством, небезпечним для житя і здоров"я, якщо вони на день набрання чинності цим Законом відбули не менше однієї чверті призначеного строку основного покарання.

Звільнити ОСОБА_1 з-під варти у залі суду .

Цивільний позов Товариства з обмеженою відповідальністю "Піраміда" задоволити. Стягнути з ОСОБА_1 в користь Товариства з обмеженою відповідальністю "Піраміда" 490222,92 ( чотириста дев"яносто тисяч двісті двадцять дві ) гривні 92 копійки.

Стягнути із ОСОБА_1 в користь держави процесуальні витрати за залучення експертів в розмірі 17523 гривні 20 копійок ( у тому числі : 5523,20 гривень за проведення судово-почеркознавчих експертиз та 12 тисяч гривень за проведення судово-економічної експертизи )..

Керуючись ст.ст. 85, 86 КК України , ст. ст. 368-371, 373-376 КПК України , ст. 2 , ст. 8 , п. г) ч. 2 ст. 9 Закону України "Про амністію у 2014 році", суд ,-

УХВАЛИВ:

ОСОБА_1 визнати винуватою у вчиненні злочинів, передбачених ч. 5 ст.191, ч. 1 ст. 209 КК України та призначити їй покарання :

за ч. 5 ст. 191 КК України із застосуванням ст. 69 КК України у виді позбавлення волі на строк шість років , із позбавлення права обіймати посади, пов"язані із кредитно-фінансовою та бухгалтерською діяльністю на строк три роки та з конфіскацією майна, крім житла ;

за ч. 1 ст. 209 КК України - у виді позбавлення волі на строк чотири роки , із позбавлення права обіймати посади, пов"язані із кредитно-фінансовою та бухгалтерською діяльністю на строк два роки , з конфіскацією коштів одержаних злочинним шляхом та з конфіскацією майна, крім житла.

На підстав ч. 1 ст. 70 КК України , за сукупністю злочинів шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим , визначити ОСОБА_1 остаточне покарання у виді позбавлення волі на строк на строк шість років , із позбавлення права обіймати посади, пов"язані із кредитно-фінансовою та бухгалтерською діяльністю на строк три роки , з конфіскацією коштів одержаних злочинним шляхом та з конфіскацією майна, крім житла .

Строк відбуття покарання ОСОБА_1 рахувати з 20 серпня 2012 року, зарахувавши в строк відбування покарання час перебування під вартою.

Звільнити ОСОБА_1 від призначеного основного покарання на підставі статті другої Закону України "Про амністію у 2014 році".

Звільнити ОСОБА_1 з-під варти у залі суду .

Стягнути із ОСОБА_1 в користь держави процесуальні витрати за залучення експертів в розмірі 17523 гривні 20 копійок.

Цивільний позов Товариства з обмеженою відповідальністю "Піраміда" задоволити. Стягнути з ОСОБА_1 в користь Товариства з обмеженою відповідальністю "Піраміда" 490222,92 ( чотириста дев"яносто тисяч двісті двадцять дві ) гривні 92 копійки.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після прийняття рішення судом апеляційної інстанції.

Вирок може бути оскаржений до апеляційного суду Тернопільської області через Тернопільський міськрайонний суд шляхом подачі апеляційної скарги протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Копію вироку негайно після його проголошення вручити обвинуваченій та прокурору.

Учасники судового провадження мають право отримати копію вироку в суді.

Головуючий суддяЛ. М. Сливка