Постанова № 39264069, 17.06.2014, Соснівський районний суд м. Черкас

№ 1-284-12 року

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 лютого 2014 року Соснівський районний суд м.Черкаси в складі:

головуючого - Грабового П.С.

при секретарі - Маламуж Н.В.

за участю прокурора - Нестерчук А.О.

та адвокатів - ОСОБА_1 ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Черкаси кримінальну справу по обвинуваченню :

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженка с.Боброіди, Магерівського району Львівської області, жителька АДРЕСА_1, українка, громадянка України, заміжня, освіта вища, безробітня, не військовозобов'язана, раніше не судима, в скоєнні злочину передбаченого ч. 2 ст. 27, ч. 2 ст. 222, ч. 2 ст. 27 ч. 2 ст. 366 КК України,-

ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_3, уродженка та жителька АДРЕСА_2, українка, громадянка України, не заміжня, освіта неповна вища, працює секретарем ТОВ «Оптфармація-2», не військовозобов'язана, раніше не судима, в скоєнні злочину передбаченого ч. 2 ст. 27, ч. 2 ст. 222, ч. 2 ст. 27 ч. 2 ст. 366 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Підсудня ОСОБА_3 являючись фінансовим директором ТОВ ТД «Балтія», на посаду якого вона була призначена наказом №16 від 01.03.2005 року, під час спілкування з директором вказаного товариства - ОСОБА_5 з приводу поповнення оббігових коштів очолюваного ними товариства, розмова між якими проходила в червні 2006 року, надала останньому інформацію в усній формі про можливість отримання грошових коштів шляхом укладення генеральної угоди факторингу з АКБ «Укрсоцбанк», офіційна назва якого в подальшому була змінена на ПАТ «Укрсоцбанк». Вказана угода передбачала собою кредитування товариства протягом тривалого часу на умовах відступлення ТОВ ТД «Балтія» кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк», права вимоги до дебіторів, тобто - суб'єктів господарювання які отримавши товари від ТОВ ТД «Балтія» повинні будуть розрахуватися з кредитором - ПАТ «Укрсоцбанк» на протязі 90 календарних днів з моменту отримання товару.

Маючи на меті особисте збагачення за рахунок надходження на рахунки товариства грошових коштів за договором факторингу, ОСОБА_3 діючи умисно, усвідомлюючи протиправність власних дій, маючи багаторічний досвід в бухгалтерії а також необхідні зв'язки та знайомства в банківських установах, вагомий авторитет в колективі товариства, зокрема серед підпорядкованої їй бухгалтерії ТОВ ТД «Балтія», погодилась на пропозицію ОСОБА_5 допомогти йому в отриманні кредитних коштів.

Обговоривши з ОСОБА_5 всі подробиці та завдання які стоять перед ними для реалізації плану отримання кредитних коштів в ПАТ «Укрсоцбанк», ОСОБА_3 розуміла що для вдалого втілення задуму ОСОБА_5, необхідний ще один надійний працівник товариства якому можна було повідомити про всі подробиці майбутнього плану отримання грошових коштів. Обміркувавши всі кандидатури, ОСОБА_3 запропонувала залучити до їхнього плану ОСОБА_4, яка на той час працювала на посаді офіс-менеджера ПП «Балтія-1» та являлася її рідною донькою.

Погодившись із доводами ОСОБА_3 з приводу залучення ОСОБА_4 до їхнього плану по отриманню грошових коштів в ПАТ «Укрсоцбанк», ОСОБА_5 запросив останню до свого службового кабінету в приміщенні ТОВ ТД «Балтія», що по вул. Громова, 188 в м.Черкаси, де ОСОБА_3 спільно з ОСОБА_5 повідомили ОСОБА_4 про те, що на підприємство необхідно отримати кредит, який не передбачає внесення заставного майна а натомість передбачає залучення дебіторів - приватних підприємців які нібито купуватимуть товари в ТОВ ТД «Балтія», а також надання до банку видаткових накладних про отримання товару від імені дебіторів, що і буде підставою для наступного перерахування грошових коштів на товариство.

Отримавши в останній декаді червня 2006 року, усну згоду від ОСОБА_4 про її допомогу в оформленні кредиту, ОСОБА_5 розподілив ролі всих задіяних учасників, відповідно до чого на ОСОБА_3 як фінансового директора підприємства та найбільш обізнаного члена групи з умовами кредиту, покладалися обов'язки відповідно до чого остання повинна була детально вивчити всі умови угоди факторингу, встановити зв'язок з працівниками банку з метою найбільш ефективного приховання факту підробки документів поданих для отримання чергового траншу по кредиту, контролювати правильність та своєчасність роздрукування бухгалтерами підприємства необхідних видаткових накладних на відвантаження товарів по угоді факторингу, слідкувати за тим щоб ніхто з працівників товариства не дізнався про те, що від їхнього імені підписуються накладні та проводяться операції по відкритих на них раніше банківських рахунках, щоденно подавати ОСОБА_5 письмову інформацію про надходження грошових коштів, а також вирішувати всі інші виробничі питання котрі виникатимуть в ході їхньої діяльності.

Розподіл функцій, ступінь участі кожного з учасників групи у вчиненні злочинів базувався на особистих вміннях, роду діяльності, службовому положенню кожного із її учасників.

Таким чином, ОСОБА_3 діючи спільно та за попередньою домовленістю з ОСОБА_5 та ОСОБА_4, з кінця вересня 2006 року по листопад 2008 року, використовуючи власні уміння та навики, надавали неправдиву інформацію кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк» з метою отримання коштів по угоді факторингу № 895/08-071 від 26.09.2006 року, при наступних обставинах:

Під час офіційного підписання сторонами, та набрання чинності генеральної угоди факторингу № 895/08-071 від 26.09.2006 року, до ПАТ «Укрсоцбанк» було надано оригінали договорів поставки, підписані між ТОВ ТД «Балтія» та приватними підприємцями, а саме: ОСОБА_6 - договір поставки № 57 від 08.08.2005 року, ОСОБА_7 - договір поставки №60 від 15.08.2005 року, ОСОБА_8 - договір поставки №55 від 01.08.2005 року, ОСОБА_9 - договір поставки №18 від 10.12.2003 року, ОСОБА_10 - договір поставки №74 від 03.08.2004 року та ОСОБА_11 - договір поставки №63 від 01.09.2005 року, які насправді являлися найманими працівниками вказаного товариства та не мали на меті купувати продукцію ТОВ ТД «Балтія». На підставі вказаних договорів, факторинговим комітетом ПАТ «Укрсоцбанк» було сформовано перелік дебіторів заборгованість по яких приймається до факторингу.

Починаючи з жовтня 2006 року, за вказівкою ОСОБА_3 працівниками бухгалтерії товариства друкувалися бланки видаткових накладних по факту відвантаження товарів із складів ТОВ ТД «Балтія» приватним підприємцям - дебіторам, після чого вказані накладні разом з необхідними довіреностями на отримання товару передавалися ОСОБА_4 Так як в сейфі останньої зберігалися печатки приватних підприємців-дебіторів, то вона власноручно, а за нагальної потреби разом із ОСОБА_3, вносила до бланків видаткових накладних та довіреностей на отримання товару підписи від імені приватних підприємців, намагаючись найбільш точно наслідувати дійсні підписи осіб зазначених в накладній та довіреності, після чого проставляла на них відтиски печаток відповідного підприємця. Від імені ТОВ ТД «Балтія» підписи та печатки на видаткових накладних і довіреностях виконувала ОСОБА_3 або ОСОБА_4 і лише з відому директора товариства - ОСОБА_5

Таким чином, завдяки злагоджених дій ОСОБА_12 та ОСОБА_4 під чітким керівництвом ОСОБА_5, відбувалося підроблення офіційних документів, необхідних для подання кредитору.

Після виготовлення необхідних документів, ОСОБА_3 повідомляла ОСОБА_5 про те, що на відповідну дату підготовлені накладні необхідні для подання до банку, а також подавала письмову інформацію в якій зазначала на яку саме загальну суму указано товарів в накладних так як від вартості товарів, залежали розміри кредитування товариства. Ознайомившись, з такою інформацією, ОСОБА_5 давав дозвіл для направлення пакету документів до банку, після чого ОСОБА_4 відносила їх до факторингового комітету ПАТ «Укрсоцбанк», тим самим реалізовуючи частину єдиного злочинного наміру ОСОБА_5

Після надходження грошових коштів на рахунки ТОВ ТД "Балтія" які були визначені угодою факторингу, ОСОБА_3 подавала ОСОБА_5 доповідну записку в якій вказувалося яка саме сума коштів надійшла на рахунок товариства.

Враховуючи те, що на період 2006-2008 років в ТОВ ТД "Балтія" були відкритими декілька проблемних кредитних ліній в різних банківських установах м. Черкаси, терміново потрібні були додаткові кошти для їх погашення. Так як раніше отримані кредити не можливо погашати кредитними коштами отриманими по угоді факторингу від ПАТ «Укрсоцбанк», ОСОБА_5 приймалися рішення про маскування грошових потоків, відповідно до чого ОСОБА_3 використовуючи власний досвід роботи в сфері бухгалтерії та обізнаність в банківських операціях, давала вказівки економістам підприємства: ОСОБА_13 та ОСОБА_10 використовуючи програму «Клієнт Банк» перерахувати отримані кошти частинами на рахунки різних дебіторів, після чого під виглядом повернення поворотної фінансової допомоги або оплати за товари, відбувалося їх повернення на інші банківські рахунки ТОВ ТД "Балтія" з наступним погашенням кредитів в інших банківських установах.

Таким чином в період з 2006 року по 10.10.2008 року, внаслідок чітко організованих злочинних дій, ОСОБА_3 спільно з ОСОБА_5 та ОСОБА_4, до ПАТ «Укрсоцбанк» були надані підроблені офіційні документи, якими ніби то засвідчувався факт відвантаження товарів дебіторам, а саме: про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_10: 26.09.2006 року - до банку було надано видаткову накладну БЛ-0029755 від 22.09.2006 року, 06.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030453, 20.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030596, 14.12.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0031162; 18.01.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0031666; 07.02.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0032012; 19.03.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0032421; 17.05.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033086; 04.06.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033268; 05.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033538, 16.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033613, 01.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033743 та № БЛ-0033744; 02.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033729, № БЛ-0033730, № БЛ-0033747, № БЛ-0033749, № БЛ-0033750, № БЛ-0033751, № БЛ-0033756, № БЛ-0033757, № БЛ-0033752, № БЛ-0033753, № БЛ-0033754, № БЛ-0033755, № БЛ-0033791; 03.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033759, № БЛ-0033760, № БЛ-0033761, № БЛ-0033762; 06.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033766, № БЛ-0033768, № БЛ-0033767, № БЛ-0033769, № БЛ-0033770; 07.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033771, № БЛ-0033772, № БЛ-0033773, № БЛ-0033774, № БЛ-0033776, № БЛ-0033777, № БЛ-0033778; 08.08.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033779; 09.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033786, № БЛ-0033787, № БЛ-0033788, № БЛ-0033789, № БЛ-0033790; 10.08.2007 року - № БЛ-0033793, № БЛ-0033794, № БЛ-0033796, № БЛ-0033797, № БЛ-0033798, № БЛ-0033799, № БЛ-0033802, № БЛ-0033803, № БЛ-0033804, № БЛ-0033805; 13.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033806, № БЛ-0033807, № БЛ-0033808, № БЛ-0033809, № БЛ-0033810, № БЛ-0033811, № БЛ-0033812, № БЛ-0033813; 14.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033814, № БЛ-0033815, № БЛ-0033816, № БЛ-0033817; БЛ-0033818, № БЛ-0033819, № БЛ-0033826 № БЛ-0033827, № БЛ-0033828; 15.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033832, № БЛ-0033833, № БЛ-0033836, № БЛ-0033839; 16.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033840, № БЛ-0033841, № БЛ-0033843, № БЛ-0033844; 17.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033846, № БЛ-0033849, № БЛ-0033850, № БЛ-0033853, № БЛ-0033854, № БЛ-0033857, № БЛ-0033858; 20.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033863, № БЛ-0033864, № БЛ-0033865, № БЛ-0033870, № БЛ-0033871, № БЛ-0033872; 21.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033877, № БЛ-0033882, № БЛ-0033883; 22.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033885, № БЛ-0033886, № БЛ-0033887, № БЛ-0033888; 23.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033891, № БЛ-0033892, № БЛ-0033893, № БЛ-0033894, № БЛ-0033899, № БЛ-0033891, № БЛ-0033900, № БЛ-0033901, № БЛ-0033902; 27.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033851, № БЛ-0033904, № БЛ-0033905, № БЛ-0033906, № БЛ-0033907, № БЛ-0033912, № БЛ-0033914, № БЛ-0033919, № БЛ-0033920; 28.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033921, № БЛ-0033923, № БЛ-0033924, № БЛ-0033925, № БЛ-0033929, № БЛ-0033931, № БЛ-0033932; 29.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033933, № БЛ-0033934, № БЛ-0033935, № БЛ-0033936, № БЛ-0033937; 31.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033938, № БЛ-0033939, № БЛ-0033940, № БЛ-0033941, № БЛ-0033942, № БЛ-0033943, № БЛ-0033944; 03.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033949, № БЛ-0033950, № БЛ-0033951, № БЛ-0033952, № БЛ-0033953; 04.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033954, № БЛ-0033955, № БЛ-0033955, № БЛ-0033957, № БЛ-0033958, № БЛ-0033959, № БЛ-0033960, № БЛ-0033961, № БЛ-0033962; 05.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033963, № БЛ-0033964, № БЛ-0033965, № БЛ-0033966, № БЛ-0033967; 06.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033971, № БЛ-0033972, № БЛ-0033973; 07.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033974, № БЛ-0033975, № БЛ-0033976, № БЛ-0033977, № БЛ-0033978; 10.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033981, № БЛ-0033982, № БЛ-0033983, № БЛ-0033984, № БЛ-0033985, № БЛ-0033986, № БЛ-0033987; 11.09.2007 року - № БЛ-0033992, № БЛ-0033993, № БЛ-0033994, № БЛ-0033994, № БЛ-0033995, № БЛ-0033996, № БЛ-0033997; 12.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033998, № БЛ-0033999, № БЛ-0034000, № БЛ-0034001, № БЛ-0034002, № БЛ-0034003; 13.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034008, № БЛ-0034009, № БЛ-0034010, № БЛ-0034011, № БЛ-0034012, № БЛ-0034013; 14.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034014, № БЛ-0034015, № БЛ-0034016, № БЛ-0034017, № БЛ-0034018, № БЛ-0034019; 17.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034023, № БЛ-0034024, № БЛ-0034025, № БЛ-0034026 від 17.09.07, № БЛ-0034027, № БЛ-0034028, № БЛ-0034029, № БЛ-0034030; 18.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034031, № БЛ-0034032, № БЛ-0034034, № БЛ-0034035; 19.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034036, № БЛ-0034037, № БЛ-0034038, № БЛ-0034039, № БЛ-0034040; 20.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034049, № БЛ-0034050, № БЛ-0034051, № БЛ-0034052, № БЛ-0034053, № БЛ-0034054, № БЛ-0034055, № БЛ-0034056; 21.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034007, № БЛ-0034057, № БЛ-0034058, № БЛ-0034059, № БЛ-0034060, № БЛ-0034061, № БЛ-0034062, № БЛ-0034063; 24.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034064, № БЛ-0034065, № БЛ-0034066, № БЛ-0034067, № БЛ-0034068, № БЛ-0034069, № БЛ-0034070, № БЛ-0034072, № БЛ-0034073, № БЛ-0034074, № БЛ-0034075; 25.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034076, № БЛ-0034077, № БЛ-0034078, № БЛ-0034079, № БЛ-0034080, № БЛ-0034081, № БЛ-0034097; 26.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034082, № БЛ-0034083, № БЛ-0034084, № БЛ-0034085; 27.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034086, № БЛ-0034087, № БЛ-0034088, № БЛ-0034089, № БЛ-0034090; 28.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034091, № БЛ-0034092, № БЛ-0034093, № БЛ-0034094, № БЛ-0034095, № БЛ-0034096; 30.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034134, № БЛ-0034134; 01.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034114, № БЛ-0034115, № БЛ-0034116, № БЛ-0034117; 02.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034104, № БЛ-0034105, № БЛ-0034106, № БЛ-0034107, № БЛ-0034108, № БЛ-0034118, № БЛ-0034119, № БЛ-0034120; 03.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034109, № БЛ-0034110, № БЛ-0034111, № БЛ-0034112, № БЛ-0034113, № БЛ-0034121, № БЛ-0034123, № БЛ-0034124, № БЛ-0034125; 04.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034129, № БЛ-0034130, № БЛ-0034131, № БЛ-0034132; 05.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034135, № БЛ-0034136, № БЛ-0034137, № БЛ-0034138, № БЛ-0034143, № БЛ-0034146, № БЛ-0034147; 08.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034153, № БЛ-0034154, № БЛ-0034155, № БЛ-0034156, № БЛ-0034157, № БЛ-0034158, № БЛ-0034159, № БЛ-0034160; 09.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034163, № БЛ-0034164, № БЛ-0034165, № БЛ-0034166, № БЛ-0034167, № БЛ-0034168, № БЛ-0034169, № БЛ-0034170, № БЛ-0034255; 10.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034174, № БЛ-0034175, № БЛ-0034176, № БЛ-0034177, № БЛ-0034178, № БЛ-0034179, № БЛ-0034180, № БЛ-0034181, № БЛ-0034182, № БЛ-0034183; 11.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034185, № БЛ-0034191, № БЛ-0034192; 12.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034193, № БЛ-0034194, № БЛ-0034195, № БЛ-0034196, № БЛ-0034197, № БЛ-0034198, № БЛ-0034199, № БЛ-0034200, № БЛ-0034201, № БЛ-0034202; 15.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034203, № БЛ-0034204, № БЛ-0034205, № БЛ-0034206, № БЛ-0034207, № БЛ-0034208, № БЛ-0034209, № БЛ-0034203, № БЛ-0034141, № БЛ-0034141, № БЛ-0034210; 16.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034212, № БЛ-0034213, № БЛ-0034214, № БЛ-0034215, № БЛ-0034216, № БЛ-0034217; 17.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034218, № БЛ-0034219, № БЛ-0034221, № БЛ-0034222, № БЛ-0034223; 18.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034224, № БЛ-0034227, № БЛ-0034228, № БЛ-0034229, № БЛ-0034230; 19.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034231, № БЛ-0034232 від 19.10.07, № БЛ-0034233, № БЛ-0034234, № БЛ-0034235, № БЛ-0034236, № БЛ-0034237, № БЛ-0034238, № БЛ-0034239, № БЛ-0034240, № БЛ-0034241; 22.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034257, № БЛ-0034258, № БЛ-0034259, № БЛ-0034260, № БЛ-0034261, № БЛ-0034262, № БЛ-0034263, № БЛ-0034264, № БЛ-0034265, № БЛ-0034266; 23.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034267, № БЛ-0034268, № БЛ-0034269, № БЛ-0034270, № БЛ-0034271, № БЛ-0034272, № БЛ-0034273, № БЛ-0034274, № БЛ-0034275; 24.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034276, № БЛ-0034277, № БЛ-0034278, № БЛ-0034279, № БЛ-0034280; 25.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034281, № БЛ-0034282, № БЛ-0034283, № БЛ-0034284, № БЛ-0034285, № БЛ-0034286, № БЛ-0034292; 30.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034188, № БЛ-0034188, № БЛ-0034290, № БЛ-0034290; 31.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034291, № БЛ-0034291; 01.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034330, № БЛ-0034331, № БЛ-0034332, № БЛ-0034333 № БЛ-0034334; 02.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034335, № БЛ-0034336, № БЛ-0034337, № БЛ-0034338, № БЛ-0034339; 05.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034340, № БЛ-0034341, № БЛ-0034342, № БЛ-0034343, № БЛ-0034343; 06.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034344, № БЛ-0034345, № БЛ-0034346, № БЛ-0034347, № БЛ-0034348; 07.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034351, № БЛ-0034352, № БЛ-0034353, № БЛ-0034354, № БЛ-0034355, № БЛ-0034359, № БЛ-0034360, № БЛ-0034361, № БЛ-0034362; 08.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034366, № БЛ-0034367, № БЛ-0034368; 09.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034370, № БЛ-0034371, № БЛ-0034372, № БЛ-0034373, № БЛ-0034374; 12.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034376, № БЛ-0034377, № БЛ-0034378, № БЛ-0034379, № БЛ-0034381, № БЛ-0034382, № БЛ-0034383, № БЛ-0034384; 13.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034385, № БЛ-0034386, № БЛ-0034389, № БЛ-0034390, № БЛ-0034391; 14.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034392, № БЛ-0034393; 15.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034395, № БЛ-0034396, № БЛ-0034400, № БЛ-0034401; 16.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034403, № БЛ-0034404, № БЛ-0034405, № БЛ-0034406, № БЛ-0034408, № БЛ-0034409, № БЛ-0034410; 19.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034411, № БЛ-0034412, № БЛ-0034413, № БЛ-0034414, № БЛ-0034415, № БЛ-0034421, № БЛ-0034422; 20.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034424, № БЛ-0034425, № БЛ-0034426, № БЛ-0034427, № БЛ-0034428; 21.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034429, № БЛ-0034430, № БЛ-0034431, № БЛ-0034432, № БЛ-0034433, № БЛ-0034434; 22.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034436, № БЛ-0034437, № БЛ-0034438, № БЛ-0034439, № БЛ-0034440, № БЛ-0034441, № БЛ-0034444; 23.11.2007 року - № БЛ-0034445, № БЛ-0034446, № БЛ-0034447, № БЛ-0034448; 26.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034450, № БЛ-0034451, № БЛ-0034452, № БЛ-0034453, № БЛ-0034454, № БЛ-0034455, № БЛ-0034456, № БЛ-0034457; 27.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034466, № БЛ-0034467, № БЛ-0034468, № БЛ-0034469, № БЛ-0034470, № БЛ-0034471; 28.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034472, № БЛ-0034473, № БЛ-0034474, № БЛ-0034475, № БЛ-0034476; 29.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034477, № БЛ-0034478, № БЛ-0034479; 30.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034481, № БЛ-0034482, № БЛ-0034483, № БЛ-0034484, № БЛ-0034485, № БЛ-0034487, № БЛ-0034488, № БЛ-0034489, № БЛ-0034490, № БЛ-0034491, № БЛ-0034492; 19.12.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034566, № БЛ-0034567, № БЛ-0034586; 12.01.2008 року видаткову накладну № БЛ-00000072; 28.01.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00000476, № БЛ-00000477, № БЛ-00000479, № БЛ-00000477; 18.03.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00002872, № БЛ-00002873; 19.03.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00002874, № БЛ-00002946, № БЛ-00002949; 14.04.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00004297; 05.05.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00004596, № БЛ-00004597, № БЛ-00004600; 11.06.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00006477, № БЛ-00006472, № БЛ-00006476, № БЛ-00006479, № БЛ-00006481; 22.07.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00007400; 04.08.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008022, № БЛ-00008023, № БЛ-00008024, № БЛ-00008025; 08.09.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008793, № БЛ-00008797, № БЛ-00008801, № БЛ-00008802, № БЛ-00008803; 03.10.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00009153; 10.10.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00009230, № БЛ-00009231, № БЛ-00009234, № БЛ-00009236; та довіреності на отримання товарів: 06.11.2006 року - серії ЯМН 993699, 09.11.2006 року - серії ЯНА №729151, 20.11.2006 року - серії ЯЛВ №210769 та ЯНА №729152, 14.12.2006 року - серії ЯЛВ 210770, 18 січня 2007 року - серії ЯЛВ №210771, 07 лютого 2007 року - серії ЯЛВ №210773, 19 березня 2007 року - серії ЯЛВ №210774, 04 квітня 2007 року - серії ЯЛВ №210775, 17 травня 2007 року - серії ЯЛВ №210776, 04.06.2007 року - серії ЯЛВ №210777, 02.08.2007 року - серії ЯЛВ №210782, 15.10.2007 року - серії НБЕ №740253, 30.10.2007 року - серії НБЕ №740255 та серії НБЕ №740256, 31.10.2007 року - серії НБЕ №740257, 19 грудня 2007 року - серії ЯНА №729271, 12 січня 2008 року - серії ЯНА №7292784, 28 січня - серії ЯНА №729285, 18 березня 2008 року - серії ЯНА №729287, 14 квітня 2008 року - серії ЯНА №729288, 05 травня 2008 року - серії ЯНА №729248, 11 червня 208 року - серії ЯНА №729250, серії ЯНА №654026, 22 липня 2008 року - серії ЯОС №654028, 04 серпня 2008 року - серії ЯОС №654029, 08 вересня 2008 року - серії ЯОС №654030, 03.10.2008 року - серії ЯОС №654032, 10 жовтня 2008 року - серії ЯОС №654033, серії ЯОС №654034, про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_6: 26.09.2006 року - до банку було направлено видаткову накладну БЛ-0029748 від 22.09.2006 року; 09.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030463; 20.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030592; 04.01.2007 року - видаткову накладну № БЛ-00000001; 18.01.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0031667; 07.02.2007 року - видаткову накладну № Б1-00002059; 05.03.2007 року видаткову накладну № БЛ-0032178; 19.03.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0032419; 03.05.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0032944; 17.05.2007 року -видаткову накладну № БЛ-0033088; 02.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033491; 05.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033536; 16.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033615; 03.08.2007 року - видаткову накладну № Б1-00014503, 31.08.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033890; 19.09.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033990; 15.10.2007 року - видаткову накладну БЛ-0034142; 16.10.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0034149; 29.11.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0034461; 17.12.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0034568;; 25.02.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00001872; 17.03.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00002827, № БЛ-00002828, № БЛ-00002829; 11.04.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00004106, № БЛ-00004123, № БЛ-00004071, № БЛ-00004072, № БЛ-00004521; 11.06.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00006346, № БЛ-00006348, № БЛ-00006347; 10.07.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00007237, № БЛ-00007352, № БЛ-00007268, № БЛ-00007293, № БЛ-00007236; 15.07.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00007509; 11.09.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008826, № БЛ-00008827, № БЛ-00008830; 03.10.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00009160, № БЛ-00009161, № БЛ-00009158, № БЛ-00009159; 07.10.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00009205, № БЛ-00009204, № БЛ-00009206; та довіреності на отримання товарів: 20.11.2006 року - серії ЯНА №729152, 09.11.2006 року - серії ЯНА №729151, 04.01.2007 року - серії ЯНА №729155, 18.01.2007 року - серії ЯНА №729156, 05.03.2007 року - серії ЯНА №729161, 19.03.2007 року - серії ЯНА №729162, 03.05.2007 року - серії ЯНА №729165, 17.05.2007 року - серії ЯНА №729166, 31.08.2007 року - серії ЯНА №729186, 19.09.2007 року - серії ЯНА №729187, 15.10.2007 року - серії ЯНА №729190, 16.10.2007 року - серії ЯНА №729191, 28.11.2007 року - серії ЯНА №729195, 17.12.2007 року - серії ЯНА №729197, 12.01.2008 року - серії ЯНА №729199, 25.02.2008 року - серії ЯОС №654122, 17.03.2008 року - серії ЯОС №654124, 30.05.2008 року - серії ЯОС №654130, 11.06.2008 року - серії ЯОС №654132, 11.06.2008 року - серії ЯОС №654131, 10.07.2008 року - серії ЯОС №654133, серії ЯОС №654137; 14.07.2008 року - серії ЯОС №654135, 15.07.2008 року - серії ЯОС №654136, 27.08.2008 року - серії ЯОС №654139, 11.09.2008 року - серії ЯОС №654150, 03.10.2008 року - серії ЯОС №654089, серії ЯОС №654148, 07.10.2008 року - серії ЯОС №654149; 10.10.2008 року - серії ЯОС №654090.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_11: 26.09.2006 року - до банку було надано видаткову накладну № БЛ-0029754 від 22.09.2006 року; 13.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030482; 20.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030600; 11.01.2007 року - до банку було надано видаткову накладну №БЛ-0031592; 18.01.2007 року - видаткову накладну №БЛ-003165; 12.03.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032244; 16.03.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032420; 10.05.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033003; 15.05.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033015; 05.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033543; 09.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033569; 16.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033614; 19.09.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033989; 15.10.2007 року - видаткові накладні №БЛ-0034139, №БЛ-0034144, №БЛ-0034148 (2 прим.); 05.11.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034317; 17.12.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034569; 12.01.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00000073, №БЛ-00000074, №БЛ-00000078; 14.01.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00000082; 31.01.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00000918; 13.03.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00002831, №БЛ-00002832; 17.03.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00002830; 02.04.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00003575; 11.04.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00004102, №БЛ-00004122, №БЛ-00004178; 15.04.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00004275; 09.06.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00006334, №БЛ-00006335, №БЛ-00006338, 01.07.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00006967; 10.07.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00007219, №БЛ-00007220, №БЛ-00007221; 21.07.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00007477; 08.09.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00008804, №БЛ-00008805, №БЛ-00008806; 23.09.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00008831; 02.10.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00009136, №БЛ-00009137, №БЛ-00009138; 03.10.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00009147;та довіреності на отримання товарів: 13.11.2006 року - серії ЯНА №729302; 20.11.2006 року - серії ЯНА №729325; 11.01.2007 року - довіреність серії ЯНА №729328; 18.01.2007 року - довіреність серії ЯНА №729329; 12.03.2007 року - довіреність серії ЯНА №729334; 19.03.2007 року - довіреність серії ЯНА №729336; 10.05.2007 року - довіреність серії ЯНА №729340; 15.05.2007 року - довіреність серії ЯНА №729341; 19.09.2007 року - довіреність серії ЯНА №729294; 15.10.2007 року - довіреність серії ЯНА №729297, серії ЯНА №729298, серії ЯНА №729299; 05.11.2007 року - довіреність серії НБЕ №740263; 17.12.2007 року - довіреність серії НБЕ №740268; 12.01.2008 року - довіреність серії НБЕ №740269; 14.01.2008 року - довіреність серії НБЕ №740270; 01.02.2008 року - довіреність серії ЯОД №223965; 13.03.2008 року - довіреність серії ЯОД №223968; 02.04.2008 року - довіреність серії ЯОД №223970; 11.04.2008 року - довіреність серії НБЕ №740297; 15.04.2008 року - довіреність серії НБЕ №740298; 09.06.2008 року - довіреність серії ЯОС №654053; 01.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654055; 10.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654056, серії ЯОС №654060; 21.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654061; 08.09.2008 року - довіреність серії ЯОС №654062; 23.09.2008 року - довіреність серії ЯОС №654066; 02.10.2008 року - довіреність серії ЯОС №654070; 03.10.2008 року - довіреність серії ЯОС №654071.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_7:20.11.2006 року - до банку було надано видаткові накладні БЛ-0030590, БЛ-0030591; 22.09.2006 року видаткову накладну № БЛ-0029747; 18.01.2007 року - видаткові накладні №БЛ-0031656, №БЛ-0031662; 19.03.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032423; 16.05.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033022, 05.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033544; та довіреності на отримання товарів:

20.11.2006 року - серії ЯНА №729177; 18.01.2007 року - довіреність серії ЯНА №729178, ЯНА №729179; 19.03.2007 року - довіреність серії ЯНА №729180; 16.05.2007 року - довіреність серії ЯНА №729181.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_8: 26.09.2006 року - до банку було надано видаткову накладну № БЛ-0029757 від 22.09.2006 року, 20.11.2006 року - видаткові накладні № БЛ-0030593, № БЛ-0030594; 18.01.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0031668, № БЛ-0031670; 19.03.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0032422, 17.05.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033085; 05.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033545; та довіреності на отримання товарів: 20.11.2006 року - серії ЯНА №729275, серії ЯНА №729276, 18.01.2007 року - серії ЯНА №729279, 18.01.2007 року - серії ЯНА №729278, 19.03.2007 року - серії ЯНА №729280, 17.03.2007 року - серії ЯНА №729281.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_9: 22.09.2006 року - до банку було надано видаткову накладну № БЛ-0029750; 30.10.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030325; 20.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030598; 13.12.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0031161; 18.01.2007 року - до банку було надано видаткову накладну №БЛ-0031652; 07.02.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032011; 19.03.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032424; 04.04.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032568; 17.05.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033090; 01.06.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033267; 05.06.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033540; 16.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033616; 30.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033704; 19.09.2007 року - видаткові накладні №БЛ-0033988, №БЛ-0033991; 15.10.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034140; 16.10.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034145; 26.10.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034245; 17.12.2007 року - видаткові накладні №БЛ-0034563, №БЛ-0034564, №БЛ-0034565, №БЛ-0034570; 12.01.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00000071, №БЛ-00000075, №БЛ-00000076, №БЛ-00000077, №БЛ-00000079; 24.01.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00000311, №БЛ-00000315, №БЛ-00000316; 14.03.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00002834, №БЛ-00002835; 17.03.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00002833; 11.04.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00004103, №БЛ-00004082, №БЛ-00004083, №БЛ-00004097, №БЛ-00004179; 05.05.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00004757, №БЛ-00004758, №БЛ-00004759; 09.06.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00006331, №БЛ-00006329, №БЛ-00006333; 10.07.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00007222, №БЛ-00007232, №БЛ-00007233, №БЛ-00007234, №БЛ-00007235; 04.08.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00008019, №БЛ-00008020, №БЛ-00008021; 08.09.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00008794, №БЛ-00008796, №БЛ-00008799; 03.10.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00009151, №БЛ-00009152, №БЛ-00009154, №БЛ-00009155, №БЛ-00009156; 10.10.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00009237, №БЛ-00009238, №БЛ-00009239.

та довіреності на отримання товарів: 30.10.2006 року - серії ЯЖЛ №850732; 20.11.2006 року - серії ЯНА №729251; 14.12.2006 року - серії ЯНА №729253; 18.01.2007 року - довіреність серії ЯНА №729255; 07.02.2007 року - довіреність серії ЯНА №729256; 19.03.2007 року - довіреність серії ЯНА №729258; 04.04.2007 року - довіреність серії ЯНА №729259; 17.05.2007 року - довіреність серії ЯНА №729261; 01.06.2007 року - довіреність серії ЯНА №729263; 30.07.2007 року - довіреність серії ЯНА №729269; 19.09.2007 року - довіреність серії НБЕ №740272, серії НБЕ №740273; 15.10.2007 року - довіреність серії НБЕ №740275; 16.10.2007 року - довіреність серії НБЕ №740276; 19.10.2007 року - довіреність серії ЯНА №729272; 17.12.2007 року - довіреність серії НБЕ №740282, серії НБЕ №740284; 12.01.2008 року - довіреність серії НБЕ №740286; 24.01.2008 року - довіреність серії НБЕ №740289; 14.03.2008 року - довіреність серії ЯОС №654106; 17.03.2008 року - довіреність серії ЯОС №654107; 11.04.2008 року - довіреність серії ЯОС №654112; 05.05.2008 року - довіреність серії ЯОС №654115; 09.06.2008 року - довіреність серії ЯОС №654120; 10.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654277; 04.08.2008 року - довіреність серії ЯОС №654279; 08.09.2008 року - довіреність серії ЯОС №654280; 03.10.2008 року - довіреність серії ЯОС №654285; 10.10.2008 року - довіреність серії ЯОС №654286.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_13: 31.01.2008 року - до банку було надано видаткову накладну № БЛ-00000921; 17.03.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00002824, № БЛ-00002825, № БЛ-00002826; 05.05.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00004804, № БЛ-00004773; 09.06.2008 року -видаткові накладні № БЛ-00006337, № БЛ-00006336, № БЛ-00006345; 04.08.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00007972, № БЛ-00007975; 08.09.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008795, № БЛ-00008798, № БЛ-00008800; 10.10.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00009233, № БЛ-00009240; та довіреності на отримання товарів: 01.02.2008 року - серії ЯОД №223981; 17.03.2008 року - серії ЯОД №223982; 05.05.2008 року- серії ЯОД №223985; 09.06.2008 року - серії ЯОД №223953; 04.08.2008 року - серії ЯОД №223954; 08.09.2008 року - серії ЯОД №223956; 10.10.2008 року - серії ЯОД №223958.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_14: 05.07.2007 року - до банку було надано видаткову накладну № БЛ-0033561; 21.09.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0034006; 16.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034150 та № БЛ-0034151; 20.12.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034620, № БЛ-0034624, № БЛ-0034635; 14.01.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00000081, № БЛ-00000083, № БЛ-00000084, 18.03.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00002927, № БЛ-00002928, № БЛ-00002929; 14.04.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00004273, № БЛ-00004274, № БЛ-00004276; 11.06.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00006471, № БЛ-00006473, № БЛ-00006480; 11.07.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00007401, № БЛ-00007403, № БЛ-00007404; 11.09.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008825, № БЛ-00008828, № БЛ-00008829; 03.10.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00009148, № БЛ-00009149, № БЛ-00009150;та довіреності на отримання товарів: 21.09.2007 року - серії ЯНА №729234; 16.10.2007 року - серії ЯНА №729236, серії ЯНА №729237; 20.12.2007 року - серії ЯНА №729240; 14.01.2008 року - серії ЯНА №729241; 18.03.2008 року - серії ЯНА №729242; 14.04.2008 року - серії ЯНА №729324; 11.06.2008 року - серії ЯОС №654252, серії ЯОС №654253; 11.07.2008 року - серії ЯОС №654255; 11.09.2008 року - серії ЯОС №654257; 03.10.2008 року - серії ЯОС №654260

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_15: 05.07.2007 року - до банку було надано видаткові накладні№БЛ-0033539, БЛ-0033560; 20.09.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0034005; 05.11.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034316; 18.12.2007 року - видаткову накладну №0034600; та довіреності на отримання товарів:05.07.2007 року - довіреність серії ЯНА №729314; 20.09.2007 року - довіреність серії ЯНА №729318; 05.11.2007 року - довіреність серії НБЕ №740293; що виражалося в тому, що до бланків видаткових накладних за вказівкою ОСОБА_3 бухгалтерами товариства вписувалися товарно-матеріальні цінності які насправді дебіторам не відвантажувалися, після чого ОСОБА_4 самостійно а інколи й спільно з ОСОБА_3 проставлялися підписи та відтиски печатки від імені приватного підприємця - дебітора який мав отримати товар. Поряд з тим до відповідної групи товарів бухгалтерами підприємства готувалися довіреності на отримання товарів, що полягало в тому, що вони за вказівкою ОСОБА_3 власноручно, кульковою ручкою, заповняли текст довіреності й передавали їх ОСОБА_4 яка маючи чіткі настанови ОСОБА_5 проставляла на них підписи від імені приватних підприємців а також відтиски печаток які знаходилися в її сейфі.

Внаслідок чітко організованих та заздалегідь спланованих злочинних дій ОСОБА_3 спільно з ОСОБА_5 та ОСОБА_4, ТОВ ТД «Балтія» - як суб'єкт господарської діяльності, незаконного отримало від кредитора - ПАТ «Укрсоцбанк» грошові кошти на загальну суму 12 367 237,02 грн., які в подальшому були використані не за цільовим призначенням, що починаючи 25.09.2008 року потягло за собою наслідок - завдання великої матеріальної шкоди у вигляді неможливості повернення кредитору грошових коштів на загальну суму 1 999 999,18 грн., яка станом на 2008 рік в 7 767 раз перевищувала неоподаткований мінімум доходів громадян.

Вона ж, повторно, діючи спільно та за попередньою змовою з ОСОБА_5 та ОСОБА_4, з початку листопада 2006 року по 10 жовтня 2008 року надавала неправдиву інформацію кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк» з метою отримання грошових коштів по угоді факторингу № 895/08-085 від 03.11.2006 року, при наступних обставинах:

під час офіційного підписання сторонами, та набрання чинності генеральної угоди факторингу № 895/08-085 від 03.11.2006 року, до ПАТ «Укрсоцбанк» були надані оригінали договорів поставки, підписані між ПП «Балтія-1» та приватними підприємцями, а саме: ОСОБА_7, ОСОБА_6, ОСОБА_9, ОСОБА_16, ОСОБА_14, ОСОБА_11, ОСОБА_10, ОСОБА_8, ОСОБА_13 та ОСОБА_17, та ОСОБА_15 На підставі вказаних договорів, факторинговим комітетом АКБ «Укрсоцбанк» було сформовано перелік дебіторів заборгованість по яких приймається до факторингу.

Починаючи з листопада 2006 року, за вказівкою ОСОБА_3 працівниками бухгалтерії ПП «Балтія-1» друкувалися бланки видаткових накладних по факту відвантаження товарів із складів ПП «Балтія-1» приватним підприємцям - дебіторам, після чого вказані накладні разом з необхідними довіреностями на отримання товару передавалися ОСОБА_4 Так як в сейфі останньої зберігалися печатки приватних підприємців-дебіторів, то вона власноручно вносила до бланків видаткових накладних та довіреностей на отримання товару підписи від імені приватних підприємців, намагаючись найбільш точно наслідувати дійсні підписи осіб зазначених в накладній та довіреності, після чого проставляла на них відтиски печаток відповідного підприємця. Від імені ПП «Балтія-1» підписи та печатки на видаткових накладних і довіреностях виконувала ОСОБА_3 або ОСОБА_4, і лише з відому директора підприємства - ОСОБА_5

Таким чином, завдяки злагодженим діям ОСОБА_12 спільно з ОСОБА_5 та ОСОБА_4, відбувалося підроблення офіційних документів, необхідних для подання кредитору.

Після виготовлення необхідних документів, ОСОБА_3 повідомляла ОСОБА_5 про те, що на відповідну дату підготовлені накладні необхідні для подання до банку, а також подавала письмову інформацію в якій зазначала на яку саме загальну суму указано товарів в накладних, так як від вартості товарів залежали розміри кредитування підприємства. Ознайомившись, з такою інформацією, ОСОБА_5 давав дозвіл для направлення пакету документів до банку, після чого ОСОБА_4 відносила їх до факторингового комітету АКБ «Укрсоцбанк», тим самим реалізовуючи частину єдиного злочинного наміру організованої ОСОБА_5 групи.

Після надходження грошових коштів на рахунки ПП "Балтія-1" які були визначені угодою факторингу, ОСОБА_3 подавала ОСОБА_5 доповідну записку в якій вказувалося яка саме сума коштів надійшла на рахунок підприємства. Відповідно до заздалегідь узгодженого розподілу обов'язків, ОСОБА_5 визначав на які саме потреби необхідно використати отримані по угоді факторингу кошти.

Враховуючи те, що на період 2006-2008 років в ПП "Балтія-1" були відкритими декілька проблемних кредитних ліній в різних банківських установах м. Черкаси, терміново потрібні були додаткові кошти для їх погашення. Так як раніше отримані кредити не можливо погашати кредитними коштами отриманими по угоді факторингу від ПАТ «Укрсоцбанк», ОСОБА_5 приймалися рішення про маскування грошових потоків, відповідно до чого ОСОБА_3 використовуючи власний досвід роботи в сфері бухгалтерії та обізнаність в банківських операціях, давала вказівки економістам підприємства: ОСОБА_13 та ОСОБА_10 використовуючи програму «Клієнт Банк» перерахувати отримані кошти частинами на рахунки різних дебіторів, після чого під виглядом повернення поворотної фінансової допомоги або оплата за товари, відбувалося їх повернення на інші банківські рахунки ПП "Балтія-1" з наступним погашали кредитів в інших банківських установах.

Таким чином в період 2006-2008 років, внаслідок чітко організованих злочинних дій, ОСОБА_3 спільно з ОСОБА_5 та ОСОБА_4, як підтвердження факту відвантаження товарів дебіторам, на умовах діючої угоди факторингу № 895/08-085 від 03.11.2006, кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк», були надані наступні підроблені видаткові накладні та довіреності, якими ніби то засвідчувався факт відвантаження товарів дебіторам, а саме: про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_18: 01.11.2006 року - до банку було надано видаткову накладну №Б1-025954; 06.11.2006 року - видаткову накладну №Б1-025956; 14.12.2006 року - видаткову накладну №Б1-028144, №Б1-028148; 07.02.2007 року - видаткову накладну № Б1-00002073; 05.04.2007 року - видаткову накладну № Б1-00005021; 01.06.2007 року - видаткову накладну № Б1-00008903; 30.07.2007 року - видаткову накладну № Б1-00014130; 31.07.2007 року - видаткову накладну № Б1-00014337; 27.09.2007 року - видаткову накладну № Б1-00018164; 12.11.2007 року - видаткову накладну № Б1-00020343; 26.11.2007 року - видаткову накладну № Б1-00020782; 12.01.2008 року - видаткову накладну № Б1-00000530, № Б1-00000531, № Б1-00000534; 24.01.2008 року - видаткові накладні № Б1-00001426, № Б1-00001423, № Б1-00001425, № Б1-00001424; 12.03.2008 року - видаткові накладні № Б1-00006364, № Б1-00006365, № Б1-00006366; 21.03.2008 року - видаткові накладні № Б1-00007202, № Б1-00007204, № Б1-00007203, № Б1-00007220; 06.05.2008 року - видаткові накладні № Б1-00011891, № Б1-00011892, № Б1-00011895; 02.06.2008 року - видаткові накладні № Б1-00012520, № Б1-00012521, № Б1-00012526, № Б1-00012527; та довіреності на отримання товарів: 01.11.2006 року - довіреність серії ЯЛВ №210767; 06.11.2006 року - серії ЯЛВ №210768; 14.12.2006 року - серії ЯНА №729202; 07.02.2007 року - серії ЯНА №729204, 05.04.2007 року -серії ЯНА №729207, 01.06.2007 року - серії ЯНА №729209; 30.07.2007 року - серії ЯНА №729212, 31.07.2007 року - серії ЯНА №729213, 27.09.2007 року - серії ЯНА №729215, 12.11.2007 року - серії ЯНА №729217; 24.01.2008 року - серії ЯОД №223972, 12.03.2008 року - серії ЯОС №654141, 21.03.2008 року - серії ЯОС №654142, 06.05.2008 року - серії ЯОС №654143, 02.06.2008 року - серії ЯОС №654144 - про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_16: 08.07.2008 року - до банку було надано видаткову накладну № Б1-00020956, 10.09.2008 року - видаткову накладну № Б1-00027700; 10.10.2008 року - видаткову накладну № Б1-00029945; та довіреності на отримання товарів: 08.07.2008 року - серії ЯОД 223974; 10.09.2008 року - серії ЯОД №223975, серії ЯОД №223976; про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_17:

08.07.2008 року - до банку було надано видаткову накладну № Б1-00020955, 10.09.2008 року - видаткову накладну № Б1-00027701, 10.10.2008 року - видаткову накладну № Б1-00029837; та довіреності на отримання товарів:

08.07.2008 року - серії ЯОС №654077; 10.09.2008 року - серії ЯОС №654078; 10.05.2008 року - серії ЯОС №654079; про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_13:12.07.2007 року - до банку було надано видаткову накладну №Б1-00020328, 12.01.2008 року - видаткову накладну № Б1-00000589, № Б1-00000590, № Б1-00000591, № Б1-00000595; 12.03.2008 року - видаткові накладні № Б1-00006356, № Б1-00006357, № Б1-00006358, № Б1-00006359; 06.05.2008 року - видаткові накладні № Б1-00011912, № Б1-00011915, № Б1-00011916, № Б1-00011917; 08.07.2008 року - видаткові накладні № Б1-00020506, № Б1-00020507, № Б1-00020520, № Б1-00020972; 04.09.2008 року - видаткову накладну № Б1-00027863, № Б1-00027864, № Б1-00027865, № Б1-00027868; 10.10.2008 року - видаткову накладну № Б1-00029839, № Б1-00029878, Б1-00029879, № Б1-00029881; та довіреності на отримання товарів: 12.11.2007 року - серії ЯОД №223951, 12.01.2008 року - серії ЯОД №223952, 12.03.2008 року - серії ЯОД №223983, 06.05.2008 року - серії ЯОД №223986, 08.07.2008 року - серії ЯОД №223987, 04.09.2008 року - серії ЯОД №223957, 10.10.2008 року - серії ЯОД №223959, про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_6: 01.11.2006 року - до банку було надано видаткову накладну - №Б1-025952, 06.11.2006 року -видаткову накладну №Б1-025957; 14.12.2006 року - видаткову накладну №Б1-028147, №Б1-028139; 05.04.2007 року - видаткову накладну № Б1-00005019; 04.06.2007 року - видаткову накладну № Б1-00008906; 01.10.2007 року - видаткову накладну № Б1-00018574, 12.11.2007 року - видаткову накладну № Б1-00020345, 30.11.2007 року - видаткову накладну № Б1-00021088, 12.01.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00000080, № БЛ-00000085, № БЛ-00000090, № БЛ-00000091, № Б1-00000582, № Б1-00000581; 28.01.2008 року - видаткову накладну № Б1-00001607; 12.03.2008 року - видаткові накладні - № Б1-00006369, № Б1-00006370, № Б1-00006370; 01.04.2008 року - видаткові накладні № Б1-00007640, № Б1-00007641; 06.05.2008 року - видаткові накладні № Б1-00011920, № Б1-00011922; 30.05.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00005748, № Б1-00013487, № Б1-00013488; 11.07.2008 року - видаткові накладні № Б1-00020445, № Б1-00020503; 14.07.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00007471, № Б1-00021584; 24.07.2008 року - видаткові накладні № Б1-00021583, № Б1-00021587; 27.08.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008433, № БЛ-00008433; 04.09.2008 року - видаткові накладні № Б1-00027869, № Б1-00027872, № Б1-00027875; 23.09.2008 року - видаткові накладні № Б1-00028966, № Б1-00028967, 10.10.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00009232, № Б1-00029880, № Б1-00029882, № Б1-00029885, № Б1-00029912, № Б1-00029914; та довіреності на отримання товарів: 01.11.2006 року - серії ЯЖЛ №850733; 06.11.2006 року - серії ЯЖЛ №850734, серії ЯНА №729301; 14.12.2006 року - серії ЯНА 729154, 07.02.2007 року - серії ЯНА №729160, 05.04.2007 року - серії ЯНА №729164, 04.06.2007 року - серії ЯНА №729168, 03.08.2007 року - серії ЯНА №729176, 01.10.2007 року - серії ЯНА №729189, 12.11.2007 року - серії ЯНА №729192, 30.11.2007 року - серії ЯНА №729196, 12.01.2008 року - серії ЯНА №729198, 12.03.2008 року - серії ЯОС №654123, 01.04.2008 року - серії ЯОС №654125, 06.05.2008 року - серії ЯОС №654127, 30.05.2008 року - серії ЯОС №654129, 11.07.2008 року - серії ЯОС №654134, 24.07.2008 року - серії ЯОС №654138, 04.09.2008 року - серії ЯОС №654140, 23.09.2008 року - серії ЯОС №654147, 10.10.2008 року - серії ЯОС №654091. про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_14: 21.11.2007 року - до банку було надано видаткову накладну № Б1-00020783; 21.01.2008 року - видаткові накладні № Б1-00001068, № Б1-00001070, № Б1-00001071; 20.03.2008 року - видаткові накладні № Б1-00007194, № Б1-00007196, № Б1-00007197; 19.05.2008 року - видаткові накладні № Б1-00012492, № Б1-00013218, № Б1-00012499, № Б1-00013217, № Б1-00012515; 22.07.2008 року - видаткові накладні № Б1-00021564, № Б1-00021566, № Б1-00021567, № Б1-00021574, № Б1-00021580; 22.09.2008 року - видаткові накладні № Б1-00028941, № Б1-00028962, № Б1-00028963, № Б1-00028965, № Б1-00028964; 10.10.2008 року - видаткові накладні № Б1-00029905, № Б1-00029906, № Б1-00029907, № Б1-00029909, № Б1-00029910;та довіреності на отримання товарів: 21.11.2007 року - серії ЯНА №729239; 21.01.2008 року - серії ЯНА №729321; 20.03.2008 року - серії ЯНА №729245; 19.05.2008 року - серії ЯНА №729323; 22.07.2008 року - серії ЯОС №654254; 22.09.2008 року - серії ЯОС №654258; 10.10.2008 року - серії ЯОС №654261 про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_9: 03.11.2006 року - до банку було надано видаткову накладну №Б1-025955; 14.12.2006 року - видаткову накладну №Б1-028145; 07.02.2007 року - видаткову накладну Б1-00002066; 05.04.2007р., видаткову накладну №Б1-00005020; 01.06.2007 року видаткову накладну №Б1-00008901; 04.07.2007 року видаткову накладну №Б1-00011948; 03.09.2007 року - видаткову накладну №Б1-00016849; 30.10.2007 року видаткову накладну №Б1-00019911; 22.11.2007 року видаткову накладну №Б1-00020817; 03.12.2007 року видаткову накладну №Б1-00021106; 06.12.2007 року видаткову накладну №Б1-00021729; 27.12.2007 року видаткову накладну №Б1-00022198; 21.01.2008 року видаткову накладну №Б1-00001072; 31.01.2008 року видаткову накладну №Б1-00001927; 01.02.2008 року видаткову накладну №Б1-00002350; 25.02.2008 року видаткову накладну №Б1-00004409; 03.03.2008 року видаткову накладну №Б1-00005441; 20.03.2008 року видаткову накладну №Б1-00007195; 01.04.2008 року видаткову накладну №Б1-00007642; 05.05.2008 року - видаткові накладні №Б1-00010347, №Б1-00010348; 19.05.2008 року - видаткову накладну №Б1-00012519; 30.05.2008 року видаткову накладну №Б1-00013449; 04.07.2008 року - видаткову накладну №Б1-00020077, №Б1-00020080; 22.07.2008 року - видаткову накладну №Б1-00021562, №Б1-00021563; 10.09.2008 року - видаткову накладну №Б1-00027698, №Б1-00027699; 22.09.2008 року - видаткову накладну №Б1-00028895, №Б1-00028896; 10.10.2008 року видаткову накладну №Б1-00029915, №Б1-00029916, №Б1-00029917, №Б1-00029938; та довіреності на отримання товарів: 03.11.2006 року - довіреність серії ГАЖ №618445; 14.12.2006 року - довіреність серії ЯНА №729254; 07.02.2007 року - серії ЯНА №729257; 05.04.2007 року - серії ЯНА №729260; 01.06.2007 року - довіреність серії ЯНА №729262; 04.07.2007 року довіреність серії ЯНА №729264; 03.09.2007 року довіреність серії НБЕ №740271; 30.10.2007 року довіреність серії ЯНА №729274; 22.11.2007 року довіреність серії НБЕ №740277; 03.12.2007 року довіреність серії НБЕ №740278; 06.12.2007 року довіреність серії НБЕ №740279; 27.12.2007 року довіреність серії НБЕ №740285; 21.01.2008 року довіреність серії НБЕ №740287; 31.01.2008 року довіреність серії НБЕ №740290; 01.02.2008 року довіреність серії ЯОС №654101; 25.02.2008 року довіреність серії ЯОС №654104; 03.03.2008 року довіреність серії ЯОС №654105; 20.03.2008 року довіреність серії ЯОС №654108; 01.04.2008 року довіреність серії ЯОС №654111; 05.05.2008 року довіреність серії ЯОС №654116; 19.05.2008 року довіреність серії ЯОС №654117; 30.05.2008 року довіреність серії ЯОС №654118; 04.07.2008 року довіреність серії ЯОС №654276; 22.07.2008 року довіреність серії ЯОС №654278; 10.09.2008 року довіреність серії ЯОС №654281; 22.09.2008 року довіреність серії ЯОС №654283; 10.10.2008 року довіреність серії ЯОС №654287;

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_11: 03 листопада 2006 року - до банку було надано видаткову накладну №Б1-025953; 14 грудня 2006 року - видаткову накладну №Б1-028146; 07.02.2007 року - видаткову накладну Б1-00002061; 05.04.2007 року - видаткову накладну №Б1-00005022; 04.06.2007 року - видаткову накладну №Б1-00008904; 02.07.2007 року - видаткову накладну №Б1-00014501; 01.10.2007 року - видаткову накладну №Б1-00018553; 12.11.2007 року - видаткову накладну №Б1-00020344; 30.11.2007 року - видаткову накладну №Б1-00021087; 12.01.2008 року - видаткові накладні №Б1-00000555, №Б1-00000556; 28.01.2008 року - видаткові накладні №Б1-00001606, Б1-00001608; 12.03.2008 року - видаткові накладні №Б1-00006367, Б1-00006368; 01.04.2008 року - видаткові накладні №Б1-00007638, Б1-00007639; 06.05.2008 року - видаткову накладну №Б1-00011918, Б1-00011919; 30.05.2008 року - видаткові накладні №Б1-00013448, Б1-00013486; 11.07.2008 року - видаткову накладну №Б1-00020504, Б1-00020505; 22.07.2008 року - видаткову накладну №Б1-00021581, Б1-00021582; 04.09.2008 року - видаткові накладні №Б1-00027873, Б1-00027874; 22.09.2008 року - видаткові накладні №Б1-00028915, Б1-00028916; 10.10.2008 року - видаткові накладні №Б1-00029883, Б1-00029884, Б1-00029940, Б1-00029941;та довіреності на отримання товарів: 03.11.2006 року - серії ЯМН 993750; 14 грудня 2006 року - серії ЯНА №729327; 07.02.2007 року - серії ЯНА №729333; 05.04.2007 року - серії ЯНА №729338; 04.06.2007 року - довіреність серії ЯНА №729343; 03.07.2007 року довіреність серії ЯНА №729291; 01.10.2007 року довіреність серії ЯНА №729296; 12.11.2007 року - довіреність серії НБЕ №740264; 30.11.2007 року - довіреність серії НБЕ №740267; 12.01.2008 року - довіреність серії ЯОД №223962; 28.01.2008 року - довіреність серії ЯОД №223964; 12.03.2008 року-довіреність серії ЯЛВ №210792; 01.04.2008 року довіреність серії ЯОД №223969; 06.05.2008 року - довіреність серії НБЕ №740300; 30.05.2008 року - довіреність серії ЯЛВ №210800; 11.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654058; 22.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654059; 04.09.2008 року - довіреність серії ЯОС №654063; 22.09.2008 року - довіреність серії ЯОС №654067; 10.10.2008 року - довіреність серії ЯОС №654072; що виражалося в тому, що до бланків видаткових накладних за вказівкою ОСОБА_3 бухгалтерами підприємства вписувалися товарно-матеріальні цінності які насправді дебіторам не відвантажувалися, після чого ОСОБА_4 самостійно а інколи й спільно з ОСОБА_3 проставлялися підписи та відтиски печатки від імені приватного підприємця - дебітора який мав отримати товар. Поряд з тим до відповідної групи товарів бухгалтерами підприємства готувалися довіреності на отримання товарів, що полягало в тому, що вони за вказівкою ОСОБА_3 власноручно, кульковою ручкою, заповняли текст довіреності й передавали їх ОСОБА_4 яка маючи чіткі настанови ОСОБА_5 проставляла на них підписи від імені приватних підприємців а також відтиски печаток які знаходилися в сейфі її службового кабінету.

Внаслідок чітко організованих та заздалегідь спланованих злочинних дій ОСОБА_3 спільно з ОСОБА_5 та ОСОБА_4, ПП «Балтія-1» - як суб'єкт господарської діяльності, незаконного отримало від кредитора - ПАТ «Укрсоцбанк» грошові кошти на загальну суму 9 834 467, 03 грн., які в подальшому були використані не за цільовим призначенням, що починаючи з 24.09.2008 року потягло за собою наслідок - завдання великої матеріальної шкоди у вигляді неможливості повернення кредитору грошових коштів на загальну суму 999 890, 81 грн., яка станом на 2008 рік в 3 883 рази перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Вона ж, діючи за попередньою змовою та у співучасті з ОСОБА_5 та ОСОБА_4, являючись службовою особою, тобто фінансовим директором ТОВ ТД «Балтія», на посаду якого вона була призначена згідно наказу №16 від 01.03.2005 року, в силу займаної посади, як фінансовий керівник товариством, будучи наділеною спеціальними посадовими обов'язками та повноваженнями, з третьої декади вересня 2006 року по 24 вересня 2008 року, використовуючи особисті навики та вміння, шляхом службового підроблення, яке виражалося у внесенні до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, спільно з ОСОБА_5 та ОСОБА_4 надавала неправдиву інформацію кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк» у вигляді підроблених документів, а саме: видаткових накладних та довіреностей на отримання товарно-матеріальних цінностей, з метою подальшого отримання грошових коштів по угоді факторингу: № 895/08-071 від 26.09.2006 року, при наступних обставинах: після офіційного підписання сторонами, та набрання чинності угоди факторингу № 895/08-071, працівниками бухгалтерії ТОВ ТД «Балтія», за вказівкою ОСОБА_3 друкувалися бланки видаткових накладних по факту відвантаження товарів із складів ТОВ ТД «Балтія» приватним підприємцям - дебіторам, після чого вказані накладні разом з необхідними довіреностями на отримання товару передавалися секретарю ПП «Балтія-1» - ОСОБА_4 Так як в сейфі останньої зберігалися печатки приватних підприємців-дебіторів, то вона власноручно вносила до бланків видаткових накладних та довіреностей на отримання товару підписи від імені приватних підприємців, намагаючись найбільш точно наслідувати дійсні підписи осіб зазначених в накладній та довіреності, після чого проставляла на них відтиски печаток відповідного підприємця.

Виготовлені таким шляхом підроблені офіційні документи, ОСОБА_4 власноручно, за вказівкою ОСОБА_3 чи ОСОБА_5 відносила до ПАТ «Укрсоцбанк», де здавала на перевірку в кредитний - факторинговий комітет.

Таким чином в період з 2006 року по 10.10.2008 року, внаслідок чітко організованих злочинних дій ОСОБА_3 спільно з ОСОБА_5 та ОСОБА_4, як підтвердження факту відвантаження товарів дебіторам, на умовах діючої угоди факторингу № 895/08-071 від 26.09.2006 року, кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк» були надані наступні підроблені видаткові накладні та довіреності, про відпуск товарно-матеріальних цінностей, якими ніби то засвідчувався факт відвантаження товарів дебіторам, а саме:- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_10: 26.09.2006 року - до банку було надано видаткову накладну БЛ-0029755 від 22.09.2006 року, 06.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030453, 20.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030596, 14.12.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0031162; 18.01.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0031666; 07.02.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0032012; 19.03.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0032421; 17.05.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033086; 04.06.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033268; 05.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033538, 16.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033613, 01.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033743 та № БЛ-0033744; 02.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033729, № БЛ-0033730, № БЛ-0033747, № БЛ-0033749, № БЛ-0033750, № БЛ-0033751, № БЛ-0033756, № БЛ-0033757, № БЛ-0033752, № БЛ-0033753, № БЛ-0033754, № БЛ-0033755, № БЛ-0033791; 03.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033759, № БЛ-0033760, № БЛ-0033761, № БЛ-0033762; 06.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033766, № БЛ-0033768, № БЛ-0033767, № БЛ-0033769, № БЛ-0033770; 07.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033771, № БЛ-0033772, № БЛ-0033773, № БЛ-0033774, № БЛ-0033776, № БЛ-0033777, № БЛ-0033778; 08.08.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033779; 09.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033786, № БЛ-0033787, № БЛ-0033788, № БЛ-0033789, № БЛ-0033790; 10.08.2007 року - № БЛ-0033793, № БЛ-0033794, № БЛ-0033796, № БЛ-0033797, № БЛ-0033798, № БЛ-0033799, № БЛ-0033802, № БЛ-0033803, № БЛ-0033804, № БЛ-0033805; 13.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033806, № БЛ-0033807, № БЛ-0033808, № БЛ-0033809, № БЛ-0033810, № БЛ-0033811, № БЛ-0033812, № БЛ-0033813; 14.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033814, № БЛ-0033815, № БЛ-0033816, № БЛ-0033817; БЛ-0033818, № БЛ-0033819, № БЛ-0033826 № БЛ-0033827, № БЛ-0033828; 15.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033832, № БЛ-0033833, № БЛ-0033836, № БЛ-0033839; 16.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033840, № БЛ-0033841, № БЛ-0033843, № БЛ-0033844; 17.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033846, № БЛ-0033849, № БЛ-0033850, № БЛ-0033853, № БЛ-0033854, № БЛ-0033857, № БЛ-0033858; 20.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033863, № БЛ-0033864, № БЛ-0033865, № БЛ-0033870, № БЛ-0033871, № БЛ-0033872; 21.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033877, № БЛ-0033882, № БЛ-0033883; 22.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033885, № БЛ-0033886, № БЛ-0033887, № БЛ-0033888; 23.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033891, № БЛ-0033892, № БЛ-0033893, № БЛ-0033894, № БЛ-0033899, № БЛ-0033891, № БЛ-0033900, № БЛ-0033901, № БЛ-0033902; 27.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033851, № БЛ-0033904, № БЛ-0033905, № БЛ-0033906, № БЛ-0033907, № БЛ-0033912, № БЛ-0033914, № БЛ-0033919, № БЛ-0033920; 28.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033921, № БЛ-0033923, № БЛ-0033924, № БЛ-0033925, № БЛ-0033929, № БЛ-0033931, № БЛ-0033932; 29.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033933, № БЛ-0033934, № БЛ-0033935, № БЛ-0033936, № БЛ-0033937; 31.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033938, № БЛ-0033939, № БЛ-0033940, № БЛ-0033941, № БЛ-0033942, № БЛ-0033943, № БЛ-0033944; 03.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033949, № БЛ-0033950, № БЛ-0033951, № БЛ-0033952, № БЛ-0033953; 04.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033954, № БЛ-0033955, № БЛ-0033955, № БЛ-0033957, № БЛ-0033958, № БЛ-0033959, № БЛ-0033960, № БЛ-0033961, № БЛ-0033962; 05.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033963, № БЛ-0033964, № БЛ-0033965, № БЛ-0033966, № БЛ-0033967; 06.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033971, № БЛ-0033972, № БЛ-0033973; 07.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033974, № БЛ-0033975, № БЛ-0033976, № БЛ-0033977, № БЛ-0033978; 10.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033981, № БЛ-0033982, № БЛ-0033983, № БЛ-0033984, № БЛ-0033985, № БЛ-0033986, № БЛ-0033987; 11.09.2007 року - № БЛ-0033992, № БЛ-0033993, № БЛ-0033994, № БЛ-0033994, № БЛ-0033995, № БЛ-0033996, № БЛ-0033997; 12.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033998, № БЛ-0033999, № БЛ-0034000, № БЛ-0034001, № БЛ-0034002, № БЛ-0034003; 13.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034008, № БЛ-0034009, № БЛ-0034010, № БЛ-0034011, № БЛ-0034012, № БЛ-0034013; 14.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034014, № БЛ-0034015, № БЛ-0034016, № БЛ-0034017, № БЛ-0034018, № БЛ-0034019; 17.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034023, № БЛ-0034024, № БЛ-0034025, № БЛ-0034026 від 17.09.07, № БЛ-0034027, № БЛ-0034028, № БЛ-0034029, № БЛ-0034030; 18.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034031, № БЛ-0034032, № БЛ-0034034, № БЛ-0034035; 19.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034036, № БЛ-0034037, № БЛ-0034038, № БЛ-0034039, № БЛ-0034040; 20.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034049, № БЛ-0034050, № БЛ-0034051, № БЛ-0034052, № БЛ-0034053, № БЛ-0034054, № БЛ-0034055, № БЛ-0034056; 21.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034007, № БЛ-0034057, № БЛ-0034058, № БЛ-0034059, № БЛ-0034060, № БЛ-0034061, № БЛ-0034062, № БЛ-0034063; 24.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034064, № БЛ-0034065, № БЛ-0034066, № БЛ-0034067, № БЛ-0034068, № БЛ-0034069, № БЛ-0034070, № БЛ-0034072, № БЛ-0034073, № БЛ-0034074, № БЛ-0034075; 25.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034076, № БЛ-0034077, № БЛ-0034078, № БЛ-0034079, № БЛ-0034080, № БЛ-0034081, № БЛ-0034097; 26.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034082, № БЛ-0034083, № БЛ-0034084, № БЛ-0034085; 27.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034086, № БЛ-0034087, № БЛ-0034088, № БЛ-0034089, № БЛ-0034090; 28.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034091, № БЛ-0034092, № БЛ-0034093, № БЛ-0034094, № БЛ-0034095, № БЛ-0034096; 30.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034134, № БЛ-0034134; 01.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034114, № БЛ-0034115, № БЛ-0034116, № БЛ-0034117; 02.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034104, № БЛ-0034105, № БЛ-0034106, № БЛ-0034107, № БЛ-0034108, № БЛ-0034118, № БЛ-0034119, № БЛ-0034120; 03.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034109, № БЛ-0034110, № БЛ-0034111, № БЛ-0034112, № БЛ-0034113, № БЛ-0034121, № БЛ-0034123, № БЛ-0034124, № БЛ-0034125; 04.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034129, № БЛ-0034130, № БЛ-0034131, № БЛ-0034132; 05.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034135, № БЛ-0034136, № БЛ-0034137, № БЛ-0034138, № БЛ-0034143, № БЛ-0034146, № БЛ-0034147; 08.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034153, № БЛ-0034154, № БЛ-0034155, № БЛ-0034156, № БЛ-0034157, № БЛ-0034158, № БЛ-0034159, № БЛ-0034160; 09.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034163, № БЛ-0034164, № БЛ-0034165, № БЛ-0034166, № БЛ-0034167, № БЛ-0034168, № БЛ-0034169, № БЛ-0034170, № БЛ-0034255; 10.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034174, № БЛ-0034175, № БЛ-0034176, № БЛ-0034177, № БЛ-0034178, № БЛ-0034179, № БЛ-0034180, № БЛ-0034181, № БЛ-0034182, № БЛ-0034183; 11.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034185, № БЛ-0034191, № БЛ-0034192; 12.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034193, № БЛ-0034194, № БЛ-0034195, № БЛ-0034196, № БЛ-0034197, № БЛ-0034198, № БЛ-0034199, № БЛ-0034200, № БЛ-0034201, № БЛ-0034202; 15.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034203, № БЛ-0034204, № БЛ-0034205, № БЛ-0034206, № БЛ-0034207, № БЛ-0034208, № БЛ-0034209, № БЛ-0034203, № БЛ-0034141, № БЛ-0034141, № БЛ-0034210; 16.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034212, № БЛ-0034213, № БЛ-0034214, № БЛ-0034215, № БЛ-0034216, № БЛ-0034217; 17.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034218, № БЛ-0034219, № БЛ-0034221, № БЛ-0034222, № БЛ-0034223; 18.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034224, № БЛ-0034227, № БЛ-0034228, № БЛ-0034229, № БЛ-0034230; 19.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034231, № БЛ-0034232 від 19.10.07, № БЛ-0034233, № БЛ-0034234, № БЛ-0034235, № БЛ-0034236, № БЛ-0034237, № БЛ-0034238, № БЛ-0034239, № БЛ-0034240, № БЛ-0034241; 22.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034257, № БЛ-0034258, № БЛ-0034259, № БЛ-0034260, № БЛ-0034261, № БЛ-0034262, № БЛ-0034263, № БЛ-0034264, № БЛ-0034265, № БЛ-0034266; 23.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034267, № БЛ-0034268, № БЛ-0034269, № БЛ-0034270, № БЛ-0034271, № БЛ-0034272, № БЛ-0034273, № БЛ-0034274, № БЛ-0034275; 24.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034276, № БЛ-0034277, № БЛ-0034278, № БЛ-0034279, № БЛ-0034280; 25.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034281, № БЛ-0034282, № БЛ-0034283, № БЛ-0034284, № БЛ-0034285, № БЛ-0034286, № БЛ-0034292; 30.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034188, № БЛ-0034188, № БЛ-0034290, № БЛ-0034290; 31.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034291, № БЛ-0034291; 01.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034330, № БЛ-0034331, № БЛ-0034332, № БЛ-0034333 № БЛ-0034334; 02.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034335, № БЛ-0034336, № БЛ-0034337, № БЛ-0034338, № БЛ-0034339; 05.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034340, № БЛ-0034341, № БЛ-0034342, № БЛ-0034343, № БЛ-0034343; 06.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034344, № БЛ-0034345, № БЛ-0034346, № БЛ-0034347, № БЛ-0034348; 07.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034351, № БЛ-0034352, № БЛ-0034353, № БЛ-0034354, № БЛ-0034355, № БЛ-0034359, № БЛ-0034360, № БЛ-0034361, № БЛ-0034362; 08.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034366, № БЛ-0034367, № БЛ-0034368; 09.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034370, № БЛ-0034371, № БЛ-0034372, № БЛ-0034373, № БЛ-0034374; 12.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034376, № БЛ-0034377, № БЛ-0034378, № БЛ-0034379, № БЛ-0034381, № БЛ-0034382, № БЛ-0034383, № БЛ-0034384; 13.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034385, № БЛ-0034386, № БЛ-0034389, № БЛ-0034390, № БЛ-0034391; 14.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034392, № БЛ-0034393; 15.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034395, № БЛ-0034396, № БЛ-0034400, № БЛ-0034401; 16.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034403, № БЛ-0034404, № БЛ-0034405, № БЛ-0034406, № БЛ-0034408, № БЛ-0034409, № БЛ-0034410; 19.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034411, № БЛ-0034412, № БЛ-0034413, № БЛ-0034414, № БЛ-0034415, № БЛ-0034421, № БЛ-0034422; 20.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034424, № БЛ-0034425, № БЛ-0034426, № БЛ-0034427, № БЛ-0034428; 21.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034429, № БЛ-0034430, № БЛ-0034431, № БЛ-0034432, № БЛ-0034433, № БЛ-0034434; 22.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034436, № БЛ-0034437, № БЛ-0034438, № БЛ-0034439, № БЛ-0034440, № БЛ-0034441, № БЛ-0034444; 23.11.2007 року - № БЛ-0034445, № БЛ-0034446, № БЛ-0034447, № БЛ-0034448; 26.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034450, № БЛ-0034451, № БЛ-0034452, № БЛ-0034453, № БЛ-0034454, № БЛ-0034455, № БЛ-0034456, № БЛ-0034457; 27.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034466, № БЛ-0034467, № БЛ-0034468, № БЛ-0034469, № БЛ-0034470, № БЛ-0034471; 28.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034472, № БЛ-0034473, № БЛ-0034474, № БЛ-0034475, № БЛ-0034476; 29.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034477, № БЛ-0034478, № БЛ-0034479; 30.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034481, № БЛ-0034482, № БЛ-0034483, № БЛ-0034484, № БЛ-0034485, № БЛ-0034487, № БЛ-0034488, № БЛ-0034489, № БЛ-0034490, № БЛ-0034491, № БЛ-0034492; 19.12.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034566, № БЛ-0034567, № БЛ-0034586; 12.01.2008 року видаткову накладну № БЛ-00000072; 28.01.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00000476, № БЛ-00000477, № БЛ-00000479, № БЛ-00000477; 18.03.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00002872, № БЛ-00002873; 19.03.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00002874, № БЛ-00002946, № БЛ-00002949; 14.04.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00004297; 05.05.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00004596, № БЛ-00004597, № БЛ-00004600; 11.06.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00006477, № БЛ-00006472, № БЛ-00006476, № БЛ-00006479, № БЛ-00006481; 22.07.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00007400; 04.08.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008022, № БЛ-00008023, № БЛ-00008024, № БЛ-00008025; 08.09.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008793, № БЛ-00008797, № БЛ-00008801, № БЛ-00008802, № БЛ-00008803; 03.10.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00009153; 10.10.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00009230, № БЛ-00009231, № БЛ-00009234, № БЛ-00009236; та довіреності на отримання товарів: 06.11.2006 року - серії ЯМН 993699, 09.11.2006 року - серії ЯНА №729151, 20.11.2006 року - серії ЯЛВ №210769 та ЯНА №729152, 14.12.2006 року - серії ЯЛВ 210770, 18 січня 2007 року - серії ЯЛВ №210771, 07 лютого 2007 року - серії ЯЛВ №210773, 19 березня 2007 року - серії ЯЛВ №210774, 04 квітня 2007 року - серії ЯЛВ №210775, 17 травня 2007 року - серії ЯЛВ №210776, 04.06.2007 року - серії ЯЛВ №210777, 02.08.2007 року - серії ЯЛВ №210782, 15.10.2007 року - серії НБЕ №740253, 30.10.2007 року - серії НБЕ №740255 та серії НБЕ №740256, 31.10.2007 року - серії НБЕ №740257, 19 грудня 2007 року - серії ЯНА №729271, 12 січня 2008 року - серії ЯНА №7292784, 28 січня - серії ЯНА №729285, 18 березня 2008 року - серії ЯНА №729287, 14 квітня 2008 року - серії ЯНА №729288, 05 травня 2008 року - серії ЯНА №729248, 11 червня 208 року - серії ЯНА №729250, серії ЯНА №654026, 22 липня 2008 року - серії ЯОС №654028, 04 серпня 2008 року - серії ЯОС №654029, 08 вересня 2008 року - серії ЯОС №654030, 03.10.2008 року - серії ЯОС №654032, 10 жовтня 2008 року - серії ЯОС №654033, серії ЯОС №654034, про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_6: 26.09.2006 року - до банку було направлено видаткову накладну БЛ-0029748 від 22.09.2006 року; 09.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030463; 20.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030592; 04.01.2007 року - видаткову накладну № БЛ-00000001; 18.01.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0031667; 07.02.2007 року - видаткову накладну № Б1-00002059; 05.03.2007 року видаткову накладну № БЛ-0032178; 19.03.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0032419; 03.05.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0032944; 17.05.2007 року -видаткову накладну № БЛ-0033088; 02.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033491; 05.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033536; 16.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033615; 03.08.2007 року - видаткову накладну № Б1-00014503, 31.08.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033890; 19.09.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033990; 15.10.2007 року - видаткову накладну БЛ-0034142; 16.10.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0034149; 29.11.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0034461; 17.12.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0034568;; 25.02.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00001872; 17.03.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00002827, № БЛ-00002828, № БЛ-00002829; 11.04.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00004106, № БЛ-00004123, № БЛ-00004071, № БЛ-00004072, № БЛ-00004521; 11.06.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00006346, № БЛ-00006348, № БЛ-00006347; 10.07.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00007237, № БЛ-00007352, № БЛ-00007268, № БЛ-00007293, № БЛ-00007236; 15.07.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00007509; 11.09.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008826, № БЛ-00008827, № БЛ-00008830; 03.10.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00009160, № БЛ-00009161, № БЛ-00009158, № БЛ-00009159; 07.10.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00009205, № БЛ-00009204, № БЛ-00009206; та довіреності на отримання товарів: 20.11.2006 року - серії ЯНА №729152, 09.11.2006 року - серії ЯНА №729151, 04.01.2007 року - серії ЯНА №729155, 18.01.2007 року - серії ЯНА №729156, 05.03.2007 року - серії ЯНА №729161, 19.03.2007 року - серії ЯНА №729162, 03.05.2007 року - серії ЯНА №729165, 17.05.2007 року - серії ЯНА №729166, 31.08.2007 року - серії ЯНА №729186, 19.09.2007 року - серії ЯНА №729187, 15.10.2007 року - серії ЯНА №729190, 16.10.2007 року - серії ЯНА №729191, 28.11.2007 року - серії ЯНА №729195, 17.12.2007 року - серії ЯНА №729197, 12.01.2008 року - серії ЯНА №729199, 25.02.2008 року - серії ЯОС №654122, 17.03.2008 року - серії ЯОС №654124, 30.05.2008 року - серії ЯОС №654130, 11.06.2008 року - серії ЯОС №654132, 11.06.2008 року - серії ЯОС №654131, 10.07.2008 року - серії ЯОС №654133, серії ЯОС №654137; 14.07.2008 року - серії ЯОС №654135, 15.07.2008 року - серії ЯОС №654136, 27.08.2008 року - серії ЯОС №654139, 11.09.2008 року - серії ЯОС №654150, 03.10.2008 року - серії ЯОС №654089, серії ЯОС №654148, 07.10.2008 року - серії ЯОС №654149; 10.10.2008 року - серії ЯОС №654090.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_11: 26.09.2006 року - до банку було надано видаткову накладну № БЛ-0029754 від 22.09.2006 року; 13.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030482; 20.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030600; 11.01.2007 року - до банку було надано видаткову накладну №БЛ-0031592; 18.01.2007 року - видаткову накладну №БЛ-003165; 12.03.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032244; 16.03.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032420; 10.05.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033003; 15.05.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033015; 05.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033543; 09.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033569; 16.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033614; 19.09.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033989; 15.10.2007 року - видаткові накладні №БЛ-0034139, №БЛ-0034144, №БЛ-0034148 (2 прим.); 05.11.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034317; 17.12.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034569; 12.01.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00000073, №БЛ-00000074, №БЛ-00000078; 14.01.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00000082; 31.01.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00000918; 13.03.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00002831, №БЛ-00002832; 17.03.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00002830; 02.04.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00003575; 11.04.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00004102, №БЛ-00004122, №БЛ-00004178; 15.04.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00004275; 09.06.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00006334, №БЛ-00006335, №БЛ-00006338, 01.07.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00006967; 10.07.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00007219, №БЛ-00007220, №БЛ-00007221; 21.07.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00007477; 08.09.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00008804, №БЛ-00008805, №БЛ-00008806; 23.09.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00008831; 02.10.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00009136, №БЛ-00009137, №БЛ-00009138; 03.10.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00009147; та довіреності на отримання товарів: 13.11.2006 року - серії ЯНА №729302; 20.11.2006 року - серії ЯНА №729325; 11.01.2007 року - довіреність серії ЯНА №729328; 18.01.2007 року - довіреність серії ЯНА №729329; 12.03.2007 року - довіреність серії ЯНА №729334; 19.03.2007 року - довіреність серії ЯНА №729336; 10.05.2007 року - довіреність серії ЯНА №729340; 15.05.2007 року - довіреність серії ЯНА №729341; 19.09.2007 року - довіреність серії ЯНА №729294; 15.10.2007 року - довіреність серії ЯНА №729297, серії ЯНА №729298, серії ЯНА №729299; 05.11.2007 року - довіреність серії НБЕ №740263; 17.12.2007 року - довіреність серії НБЕ №740268; 12.01.2008 року - довіреність серії НБЕ №740269; 14.01.2008 року - довіреність серії НБЕ №740270; 01.02.2008 року - довіреність серії ЯОД №223965; 13.03.2008 року - довіреність серії ЯОД №223968; 02.04.2008 року - довіреність серії ЯОД №223970; 11.04.2008 року - довіреність серії НБЕ №740297; 15.04.2008 року - довіреність серії НБЕ №740298; 09.06.2008 року - довіреність серії ЯОС №654053; 01.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654055; 10.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654056, серії ЯОС №654060; 21.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654061; 08.09.2008 року - довіреність серії ЯОС №654062; 23.09.2008 року - довіреність серії ЯОС №654066; 02.10.2008 року - довіреність серії ЯОС №654070; 03.10.2008 року - довіреність серії ЯОС №654071.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_7: 20.11.2006 року - до банку було надано видаткові накладні БЛ-0030590, БЛ-0030591; 22.09.2006 року видаткову накладну № БЛ-0029747; 18.01.2007 року - видаткові накладні №БЛ-0031656, №БЛ-0031662; 19.03.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032423; 16.05.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033022, 05.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033544;

та довіреності на отримання товарів: 20.11.2006 року - серії ЯНА №729177; 18.01.2007 року - довіреність серії ЯНА №729178, ЯНА №729179; 19.03.2007 року - довіреність серії ЯНА №729180; 16.05.2007 року - довіреність серії ЯНА №729181.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_8: 26.09.2006 року - до банку було надано видаткову накладну № БЛ-0029757 від 22.09.2006 року, 20.11.2006 року - видаткові накладні № БЛ-0030593, № БЛ-0030594; 18.01.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0031668, № БЛ-0031670; 19.03.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0032422, 17.05.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033085; 05.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033545; та довіреності на отримання товарів: 20.11.2006 року - серії ЯНА №729275, серії ЯНА №729276, 18.01.2007 року - серії ЯНА №729279, 18.01.2007 року - серії ЯНА №729278, 19.03.2007 року - серії ЯНА №729280, 17.03.2007 року - серії ЯНА №729281.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_9: 22.09.2006 року - до банку було надано видаткову накладну № БЛ-0029750; 30.10.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030325; 20.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030598; 13.12.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0031161; 18.01.2007 року - до банку було надано видаткову накладну №БЛ-0031652; 07.02.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032011; 19.03.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032424; 04.04.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032568; 17.05.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033090; 01.06.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033267; 05.06.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033540; 16.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033616; 30.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033704; 19.09.2007 року - видаткові накладні №БЛ-0033988, №БЛ-0033991; 15.10.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034140; 16.10.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034145; 26.10.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034245; 17.12.2007 року - видаткові накладні №БЛ-0034563, №БЛ-0034564, №БЛ-0034565, №БЛ-0034570; 12.01.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00000071, №БЛ-00000075, №БЛ-00000076, №БЛ-00000077, №БЛ-00000079; 24.01.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00000311, №БЛ-00000315, №БЛ-00000316; 14.03.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00002834, №БЛ-00002835; 17.03.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00002833; 11.04.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00004103, №БЛ-00004082, №БЛ-00004083, №БЛ-00004097, №БЛ-00004179; 05.05.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00004757, №БЛ-00004758, №БЛ-00004759; 09.06.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00006331, №БЛ-00006329, №БЛ-00006333; 10.07.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00007222, №БЛ-00007232, №БЛ-00007233, №БЛ-00007234, №БЛ-00007235; 04.08.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00008019, №БЛ-00008020, №БЛ-00008021; 08.09.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00008794, №БЛ-00008796, №БЛ-00008799; 03.10.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00009151, №БЛ-00009152, №БЛ-00009154, №БЛ-00009155, №БЛ-00009156; 10.10.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00009237, №БЛ-00009238, №БЛ-00009239.та довіреності на отримання товарів:30.10.2006 року - серії ЯЖЛ №850732; 20.11.2006 року - серії ЯНА №729251; 14.12.2006 року - серії ЯНА №729253; 18.01.2007 року - довіреність серії ЯНА №729255; 07.02.2007 року - довіреність серії ЯНА №729256; 19.03.2007 року - довіреність серії ЯНА №729258; 04.04.2007 року - довіреність серії ЯНА №729259; 17.05.2007 року - довіреність серії ЯНА №729261; 01.06.2007 року - довіреність серії ЯНА №729263; 30.07.2007 року - довіреність серії ЯНА №729269; 19.09.2007 року - довіреність серії НБЕ №740272, серії НБЕ №740273; 15.10.2007 року - довіреність серії НБЕ №740275; 16.10.2007 року - довіреність серії НБЕ №740276; 19.10.2007 року - довіреність серії ЯНА №729272; 17.12.2007 року - довіреність серії НБЕ №740282, серії НБЕ №740284; 12.01.2008 року - довіреність серії НБЕ №740286; 24.01.2008 року - довіреність серії НБЕ №740289; 14.03.2008 року - довіреність серії ЯОС №654106; 17.03.2008 року - довіреність серії ЯОС №654107; 11.04.2008 року - довіреність серії ЯОС №654112; 05.05.2008 року - довіреність серії ЯОС №654115; 09.06.2008 року - довіреність серії ЯОС №654120; 10.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654277; 04.08.2008 року - довіреність серії ЯОС №654279; 08.09.2008 року - довіреність серії ЯОС №654280; 03.10.2008 року - довіреність серії ЯОС №654285; 10.10.2008 року - довіреність серії ЯОС №654286.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_13: 31.01.2008 року - до банку було надано видаткову накладну № БЛ-00000921; 17.03.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00002824, № БЛ-00002825, № БЛ-00002826; 05.05.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00004804, № БЛ-00004773; 09.06.2008 року -видаткові накладні № БЛ-00006337, № БЛ-00006336, № БЛ-00006345; 04.08.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00007972, № БЛ-00007975; 08.09.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008795, № БЛ-00008798, № БЛ-00008800; 10.10.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00009233, № БЛ-00009240; та довіреності на отримання товарів: 01.02.2008 року - серії ЯОД №223981; 17.03.2008 року - серії ЯОД №223982; 05.05.2008 року- серії ЯОД №223985; 09.06.2008 року - серії ЯОД №223953; 04.08.2008 року - серії ЯОД №223954; 08.09.2008 року - серії ЯОД №223956; 10.10.2008 року - серії ЯОД №223958.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_14:05.07.2007 року - до банку було надано видаткову накладну № БЛ-0033561; 21.09.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0034006; 16.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034150 та № БЛ-0034151; 20.12.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034620, № БЛ-0034624, № БЛ-0034635; 14.01.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00000081, № БЛ-00000083, № БЛ-00000084, 18.03.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00002927, № БЛ-00002928, № БЛ-00002929; 14.04.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00004273, № БЛ-00004274, № БЛ-00004276; 11.06.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00006471, № БЛ-00006473, № БЛ-00006480; 11.07.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00007401, № БЛ-00007403, № БЛ-00007404; 11.09.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008825, № БЛ-00008828, № БЛ-00008829; 03.10.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00009148, № БЛ-00009149, № БЛ-00009150; та довіреності на отримання товарів: 21.09.2007 року - серії ЯНА №729234; 16.10.2007 року - серії ЯНА №729236, серії ЯНА №729237; 20.12.2007 року - серії ЯНА №729240; 14.01.2008 року - серії ЯНА №729241; 18.03.2008 року - серії ЯНА №729242; 14.04.2008 року - серії ЯНА №729324; 11.06.2008 року - серії ЯОС №654252, серії ЯОС №654253; 11.07.2008 року - серії ЯОС №654255; 11.09.2008 року - серії ЯОС №654257; 03.10.2008 року - серії ЯОС №654260- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_15: 05.07.2007 року - до банку було надано видаткові накладні№БЛ-0033539, БЛ-0033560; 20.09.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0034005; 05.11.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034316; 18.12.2007 року - видаткову накладну №0034600; та довіреності на отримання товарів: 05.07.2007 року - довіреність серії ЯНА №729314; 20.09.2007 року - довіреність серії ЯНА №729318; 05.11.2007 року - довіреність серії НБЕ №740293.

Вона ж, продовжуючи свою злочинну діяльність, діючи спільно та за попередньою змовою з ОСОБА_5 та ОСОБА_4, з третьої декади вересня 2006 року по 10 жовтня 2008 року, надавала неправдиву інформацію кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк» у вигляді підроблених документів, а саме: видаткових накладних та довіреностей на отримання товарно-матеріальних цінностей, з метою подальшого отримання грошових коштів по угоді факторингу: № 895/08-085 від 03.11.2006 року, при наступних обставинах:

після офіційного підписання сторонами, та набрання чинності угоди факторингу № 895/08-085, працівниками бухгалтерії ПП «Балтія-1», за вказівкою ОСОБА_3 друкувалися бланки видаткових накладних по факту відвантаження товарів із складів ПП «Балтія-1» приватним підприємцям - дебіторам, після чого вказані накладні разом з необхідними довіреностями на отримання товару передавалися секретарю ПП «Балтія-1» - ОСОБА_4 Так як в сейфі останньої зберігалися печатки приватних підприємців-дебіторів, то вона власноручно вносила до бланків видаткових накладних та довіреностей на отримання товару підписи від імені приватних підприємців, намагаючись найбільш точно наслідувати дійсні підписи осіб зазначених в накладній та довіреності, після чого проставляла на них відтиски печаток відповідного підприємця.

Виготовлені таким шляхом підроблені офіційні документи, ОСОБА_4 власноручно, за вказівкою ОСОБА_3 чи ОСОБА_5 відносила до ПАТ «Укрсоцбанк», де здавала на перевірку в кредитний - факторинговий комітет.

Таким чином в період з 2006 року по 10.10.2008 року, внаслідок чітко організованих злочинних дій, ОСОБА_3 спільно з ОСОБА_5 та ОСОБА_4, як підтвердження факту відвантаження товарів дебіторам, на умовах діючої угоди факторингу № 895/08-085 від 03.11.2006 року, кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк» були надані наступні підроблені видаткові накладні та довіреності, про відпуск товарно-матеріальних цінностей, якими ніби то засвідчувався факт відвантаження товарів дебіторам, а саме:

про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_18: 01.11.2006 року - до банку було надано видаткову накладну №Б1-025954; 06.11.2006 року - видаткову накладну №Б1-025956; 14.12.2006 року - видаткову накладну №Б1-028144, №Б1-028148; 07.02.2007 року - видаткову накладну № Б1-00002073; 05.04.2007 року - видаткову накладну № Б1-00005021; 01.06.2007 року - видаткову накладну № Б1-00008903; 30.07.2007 року - видаткову накладну № Б1-00014130; 31.07.2007 року - видаткову накладну № Б1-00014337; 27.09.2007 року - видаткову накладну № Б1-00018164; 12.11.2007 року - видаткову накладну № Б1-00020343; 26.11.2007 року - видаткову накладну № Б1-00020782; 12.01.2008 року - видаткову накладну № Б1-00000530, № Б1-00000531, № Б1-00000534; 24.01.2008 року - видаткові накладні № Б1-00001426, № Б1-00001423, № Б1-00001425, № Б1-00001424; 12.03.2008 року - видаткові накладні № Б1-00006364, № Б1-00006365, № Б1-00006366; 21.03.2008 року - видаткові накладні № Б1-00007202, № Б1-00007204, № Б1-00007203, № Б1-00007220; 06.05.2008 року - видаткові накладні № Б1-00011891, № Б1-00011892, № Б1-00011895; 02.06.2008 року - видаткові накладні № Б1-00012520, № Б1-00012521, № Б1-00012526, № Б1-00012527; та довіреності на отримання товарів: 01.11.2006 року - довіреність серії ЯЛВ №210767; 06.11.2006 року - серії ЯЛВ №210768; 14.12.2006 року - серії ЯНА №729202; 07.02.2007 року - серії ЯНА №729204, 05.04.2007 року -серії ЯНА №729207, 01.06.2007 року - серії ЯНА №729209; 30.07.2007 року - серії ЯНА №729212, 31.07.2007 року - серії ЯНА №729213, 27.09.2007 року - серії ЯНА №729215, 12.11.2007 року - серії ЯНА №729217; 24.01.2008 року - серії ЯОД №223972, 12.03.2008 року - серії ЯОС №654141, 21.03.2008 року - серії ЯОС №654142, 06.05.2008 року - серії ЯОС №654143, 02.06.2008 року - серії ЯОС №654144.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_16:

08.07.2008 року - до банку було надано видаткову накладну № Б1-00020956, 10.09.2008 року - видаткову накладну № Б1-00027700; 10.10.2008 року - видаткову накладну № Б1-00029945;

та довіреності на отримання товарів:

08.07.2008 року - серії ЯОД 223974; 10.09.2008 року - серії ЯОД №223975, серії ЯОД №223976;

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_17:

08.07.2008 року - до банку було надано видаткову накладну № Б1-00020955, 10.09.2008 року - видаткову накладну № Б1-00027701, 10.10.2008 року - видаткову накладну № Б1-00029837;

та довіреності на отримання товарів:

08.07.2008 року - серії ЯОС №654077; 10.09.2008 року - серії ЯОС №654078; 10.05.2008 року - серії ЯОС №654079;

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_13:

12.07.2007 року - до банку було надано видаткову накладну №Б1-00020328, 12.01.2008 року - видаткову накладну № Б1-00000589, № Б1-00000590, № Б1-00000591, № Б1-00000595; 12.03.2008 року - видаткові накладні № Б1-00006356, № Б1-00006357, № Б1-00006358, № Б1-00006359; 06.05.2008 року - видаткові накладні № Б1-00011912, № Б1-00011915, № Б1-00011916, № Б1-00011917; 08.07.2008 року - видаткові накладні № Б1-00020506, № Б1-00020507, № Б1-00020520, № Б1-00020972; 04.09.2008 року - видаткову накладну № Б1-00027863, № Б1-00027864, № Б1-00027865, № Б1-00027868; 10.10.2008 року - видаткову накладну № Б1-00029839, № Б1-00029878, Б1-00029879, № Б1-00029881;

та довіреності на отримання товарів:

12.11.2007 року - серії ЯОД №223951, 12.01.2008 року - серії ЯОД №223952, 12.03.2008 року - серії ЯОД №223983, 06.05.2008 року - серії ЯОД №223986, 08.07.2008 року - серії ЯОД №223987, 04.09.2008 року - серії ЯОД №223957, 10.10.2008 року - серії ЯОД №223959,

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_6:

01.11.2006 року - до банку було надано видаткову накладну - №Б1-025952, 06.11.2006 року -видаткову накладну №Б1-025957; 14.12.2006 року - видаткову накладну №Б1-028147, №Б1-028139; 05.04.2007 року - видаткову накладну № Б1-00005019; 04.06.2007 року - видаткову накладну № Б1-00008906; 01.10.2007 року - видаткову накладну № Б1-00018574, 12.11.2007 року - видаткову накладну № Б1-00020345, 30.11.2007 року - видаткову накладну № Б1-00021088, 12.01.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00000080, № БЛ-00000085, № БЛ-00000090, № БЛ-00000091, № Б1-00000582, № Б1-00000581; 28.01.2008 року - видаткову накладну № Б1-00001607; 12.03.2008 року - видаткові накладні - № Б1-00006369, № Б1-00006370, № Б1-00006370; 01.04.2008 року - видаткові накладні № Б1-00007640, № Б1-00007641; 06.05.2008 року - видаткові накладні № Б1-00011920, № Б1-00011922; 30.05.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00005748, № Б1-00013487, № Б1-00013488; 11.07.2008 року - видаткові накладні № Б1-00020445, № Б1-00020503; 14.07.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00007471, № Б1-00021584; 24.07.2008 року - видаткові накладні № Б1-00021583, № Б1-00021587; 27.08.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008433, № БЛ-00008433; 04.09.2008 року - видаткові накладні № Б1-00027869, № Б1-00027872, № Б1-00027875; 23.09.2008 року - видаткові накладні № Б1-00028966, № Б1-00028967, 10.10.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00009232, № Б1-00029880, № Б1-00029882, № Б1-00029885, № Б1-00029912, № Б1-00029914;

та довіреності на отримання товарів: 01.11.2006 року - серії ЯЖЛ №850733; 06.11.2006 року - серії ЯЖЛ №850734, серії ЯНА №729301; 14.12.2006 року - серії ЯНА 729154, 07.02.2007 року - серії ЯНА №729160, 05.04.2007 року - серії ЯНА №729164, 04.06.2007 року - серії ЯНА №729168, 03.08.2007 року - серії ЯНА №729176, 01.10.2007 року - серії ЯНА №729189, 12.11.2007 року - серії ЯНА №729192, 30.11.2007 року - серії ЯНА №729196, 12.01.2008 року - серії ЯНА №729198, 12.03.2008 року - серії ЯОС №654123, 01.04.2008 року - серії ЯОС №654125, 06.05.2008 року - серії ЯОС №654127, 30.05.2008 року - серії ЯОС №654129, 11.07.2008 року - серії ЯОС №654134, 24.07.2008 року - серії ЯОС №654138, 04.09.2008 року - серії ЯОС №654140, 23.09.2008 року - серії ЯОС №654147, 10.10.2008 року - серії ЯОС №654091 про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_14: 21.11.2007 року - до банку було надано видаткову накладну № Б1-00020783; 21.01.2008 року - видаткові накладні № Б1-00001068, № Б1-00001070, № Б1-00001071; 20.03.2008 року - видаткові накладні № Б1-00007194, № Б1-00007196, № Б1-00007197; 19.05.2008 року - видаткові накладні № Б1-00012492, № Б1-00013218, № Б1-00012499, № Б1-00013217, № Б1-00012515; 22.07.2008 року - видаткові накладні № Б1-00021564, № Б1-00021566, № Б1-00021567, № Б1-00021574, № Б1-00021580; 22.09.2008 року - видаткові накладні № Б1-00028941, № Б1-00028962, № Б1-00028963, № Б1-00028965, № Б1-00028964; 10.10.2008 року - видаткові накладні № Б1-00029905, № Б1-00029906, № Б1-00029907, № Б1-00029909, № Б1-00029910;та довіреності на отримання товарів: 21.11.2007 року - серії ЯНА №729239; 21.01.2008 року - серії ЯНА №729321; 20.03.2008 року - серії ЯНА №729245; 19.05.2008 року - серії ЯНА №729323; 22.07.2008 року - серії ЯОС №654254; 22.09.2008 року - серії ЯОС №654258; 10.10.2008 року - серії ЯОС №654261.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_9:

03.11.2006 року - до банку було надано видаткову накладну №Б1-025955; 14.12.2006 року - видаткову накладну №Б1-028145; 07.02.2007 року - видаткову накладну Б1-00002066; 05.04.2007р., видаткову накладну №Б1-00005020; 01.06.2007 року видаткову накладну №Б1-00008901; 04.07.2007 року видаткову накладну №Б1-00011948; 03.09.2007 року - видаткову накладну №Б1-00016849; 30.10.2007 року видаткову накладну №Б1-00019911; 22.11.2007 року видаткову накладну №Б1-00020817; 03.12.2007 року видаткову накладну №Б1-00021106; 06.12.2007 року видаткову накладну №Б1-00021729; 27.12.2007 року видаткову накладну №Б1-00022198; 21.01.2008 року видаткову накладну №Б1-00001072; 31.01.2008 року видаткову накладну №Б1-00001927; 01.02.2008 року видаткову накладну №Б1-00002350; 25.02.2008 року видаткову накладну №Б1-00004409; 03.03.2008 року видаткову накладну №Б1-00005441; 20.03.2008 року видаткову накладну №Б1-00007195; 01.04.2008 року видаткову накладну №Б1-00007642; 05.05.2008 року - видаткові накладні №Б1-00010347, №Б1-00010348; 19.05.2008 року - видаткову накладну №Б1-00012519; 30.05.2008 року видаткову накладну №Б1-00013449; 04.07.2008 року - видаткову накладну №Б1-00020077, №Б1-00020080; 22.07.2008 року - видаткову накладну №Б1-00021562, №Б1-00021563; 10.09.2008 року - видаткову накладну №Б1-00027698, №Б1-00027699; 22.09.2008 року - видаткову накладну №Б1-00028895, №Б1-00028896; 10.10.2008 року видаткову накладну №Б1-00029915, №Б1-00029916, №Б1-00029917, №Б1-00029938; та довіреності на отримання товарів: 03.11.2006 року - довіреність серії ГАЖ №618445; 14.12.2006 року - довіреність серії ЯНА №729254; 07.02.2007 року - серії ЯНА №729257; 05.04.2007 року - серії ЯНА №729260; 01.06.2007 року - довіреність серії ЯНА №729262; 04.07.2007 року довіреність серії ЯНА №729264; 03.09.2007 року довіреність серії НБЕ №740271; 30.10.2007 року довіреність серії ЯНА №729274; 22.11.2007 року довіреність серії НБЕ №740277; 03.12.2007 року довіреність серії НБЕ №740278; 06.12.2007 року довіреність серії НБЕ №740279; 27.12.2007 року довіреність серії НБЕ №740285; 21.01.2008 року довіреність серії НБЕ №740287; 31.01.2008 року довіреність серії НБЕ №740290; 01.02.2008 року довіреність серії ЯОС №654101; 25.02.2008 року довіреність серії ЯОС №654104; 03.03.2008 року довіреність серії ЯОС №654105; 20.03.2008 року довіреність серії ЯОС №654108; 01.04.2008 року довіреність серії ЯОС №654111; 05.05.2008 року довіреність серії ЯОС №654116; 19.05.2008 року довіреність серії ЯОС №654117; 30.05.2008 року довіреність серії ЯОС №654118; 04.07.2008 року довіреність серії ЯОС №654276; 22.07.2008 року довіреність серії ЯОС №654278; 10.09.2008 року довіреність серії ЯОС №654281; 22.09.2008 року довіреність серії ЯОС №654283; 10.10.2008 року довіреність серії ЯОС №654287;

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_11:

03 листопада 2006 року - до банку було надано видаткову накладну №Б1-025953; 14 грудня 2006 року - видаткову накладну №Б1-028146; 07.02.2007 року - видаткову накладну Б1-00002061; 05.04.2007 року - видаткову накладну №Б1-00005022; 04.06.2007 року - видаткову накладну №Б1-00008904; 02.07.2007 року - видаткову накладну №Б1-00014501; 01.10.2007 року - видаткову накладну №Б1-00018553; 12.11.2007 року - видаткову накладну №Б1-00020344; 30.11.2007 року - видаткову накладну №Б1-00021087; 12.01.2008 року - видаткові накладні №Б1-00000555, №Б1-00000556; 28.01.2008 року - видаткові накладні №Б1-00001606, Б1-00001608; 12.03.2008 року - видаткові накладні №Б1-00006367, Б1-00006368; 01.04.2008 року - видаткові накладні №Б1-00007638, Б1-00007639; 06.05.2008 року - видаткову накладну №Б1-00011918, Б1-00011919; 30.05.2008 року - видаткові накладні №Б1-00013448, Б1-00013486; 11.07.2008 року - видаткову накладну №Б1-00020504, Б1-00020505; 22.07.2008 року - видаткову накладну №Б1-00021581, Б1-00021582; 04.09.2008 року - видаткові накладні №Б1-00027873, Б1-00027874; 22.09.2008 року - видаткові накладні №Б1-00028915, Б1-00028916; 10.10.2008 року - видаткові накладні №Б1-00029883, Б1-00029884, Б1-00029940, Б1-00029941; та довіреності на отримання товарів: 03.11.2006 року - серії ЯМН 993750; 14 грудня 2006 року - серії ЯНА №729327; 07.02.2007 року - серії ЯНА №729333; 05.04.2007 року - серії ЯНА №729338; 04.06.2007 року - довіреність серії ЯНА №729343; 03.07.2007 року довіреність серії ЯНА №729291; 01.10.2007 року довіреність серії ЯНА №729296; 12.11.2007 року - довіреність серії НБЕ №740264; 30.11.2007 року - довіреність серії НБЕ №740267; 12.01.2008 року - довіреність серії ЯОД №223962; 28.01.2008 року - довіреність серії ЯОД №223964; 12.03.2008 року-довіреність серії ЯЛВ №210792; 01.04.2008 року довіреність серії ЯОД №223969; 06.05.2008 року - довіреність серії НБЕ №740300; 30.05.2008 року - довіреність серії ЯЛВ №210800; 11.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654058; 22.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654059; 04.09.2008 року - довіреність серії ЯОС №654063; 22.09.2008 року - довіреність серії ЯОС №654067; 10.10.2008 року - довіреність серії ЯОС №654072;

Внаслідок чітко організованих та заздалегідь спланованих злочинних дій ОСОБА_3, ОСОБА_5 та ОСОБА_4, внаслідок службового підроблення яке виражалося в наданні кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк» підроблених документів, ТОВ ТД «Балтія» - як суб'єкт господарської діяльності, незаконного отримало грошові кошти на загальну суму 12 367 237,02 грн., та ПП «Балтія-1» - кошти на загальну суму 9 834 467, 03 грн. які в подальшому були використані не за цільовим призначенням, що починаючи 24.09.2008 року потягло за собою наслідок - завдання великої матеріальної шкоди у вигляді неможливості повернення кредитору грошових коштів на загальну суму 2 999 899, 99 грн., яка станом на 2008 рік в 11 650 раз перевищувала неоподаткований мінімум доходів громадян.

Підсудня ОСОБА_4 будучи призначеною згідно наказу №60-к від 01.12.2005 року на посаду офіс-менеджера ПП «Балтія-1» та в подальшому згідно наказу №17/1-к від 03.03.2008 року, переведена на посаду начальника канцелярії ТОВ ТД «Балтія», в червні 2006 року була запрошена до службового кабінету директора ТОВ ТД «Балтія» та ПП «Балтія-1» - ОСОБА_5, що по вул. Громова, 188 в м.Черкаси. В ході розмови, яка проходила між ОСОБА_5 та ОСОБА_4 в присутності фінансового директора ОСОБА_3, ОСОБА_5 повідомив ОСОБА_4 про те, що на підприємство необхідно отримати кредит, шляхом підписання угоди факторингу, яка передбачала собою кредитування товариства протягом тривалого часу на умовах відступлення ТОВ ТД «Балтія» кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк», права вимоги до дебіторів, тобто - суб'єктів господарювання які отримавши товари від ТОВ ТД «Балтія» повинні будуть розрахуватися з кредитором - ПАТ «Укрсоцбанк» на протязі 90 календарних днів з моменту отримання товару.

При спілкуванні з ОСОБА_4, ОСОБА_5 повідомив останній, що для отримання вище вказаного кредиту йому як директору товариства, необхідна допомога надійної людини якій можна повністю довірити всі подробиці плану по отриманню кредитних коштів. Як винагороду за допомогу в реалізації його плану, ОСОБА_5 пообіцяв ОСОБА_4 підвищення в займаній посаді та збільшення розміру заробітної платні на товаристві, виплату грошових премій а також всіляке матеріальне заохочення її діяльності.

Маючи на меті особисте збагачення за рахунок надходження на рахунки товариства грошових коштів за договором факторингу, ОСОБА_4 діючи умисно, усвідомлюючи протиправність власних дій, маючи певний досвід роботи в бухгалтерії а також являючись офіс-менеджером на товаристві, погодилась на пропозицію ОСОБА_5 допомогти йому в отриманні кредитних коштів.

Отримавши в останній декаді червня 2006 року, усну згоду від ОСОБА_4 про її допомогу в оформленні кредиту, ОСОБА_5 розподілив ролі всих задіяних учасників, відповідно до чого на ОСОБА_4 як на офіс-менеджера підприємства, покладався обов'язок супроводжувати найманих працівників товариства, яких визначав ОСОБА_5, до міської ради з подальшою їх реєстрацією в якості приватних підприємців, контроль за виготовленням печаток та подальшим їх отриманням і зберіганням в службовому сейфі, після надходженням з бухгалтерії товариства роздрукованих видаткових накладних, проставляти на них підписи та відтиски печаток від імені приватного підприємця зазначеного в накладній, заповнення та підписання довіреностей на отримання товарів, після чого повинна була скеровувати вказані документи до факторингового комітету ПАТ «Укрсоцбанк».

Розподіл функцій, ступінь участі кожного з учасників групи у вчиненні злочинів базувався на особистих вміннях, роду діяльності, службовому положенню кожного із її учасників.

Таким чином, ОСОБА_4 діючи спільно та за попередньою домовленістю з ОСОБА_5 групи, з кінця вересня 2006 року по листопад 2008 року, використовуючи власні уміння та навики, спільно з ОСОБА_3 надавали неправдиву інформацію кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк» з метою отримання коштів по угоді факторингу № 895/08-071 від 26.09.2006 року, при наступних обставинах:

під час офіційного підписання сторонами, та набрання чинності генеральної угоди факторингу № 895/08-071 від 26.09.2006 року, до ПАТ «Укрсоцбанк» було надано оригінали договорів поставки, підписані між ТОВ ТД «Балтія» та приватними підприємцями, а саме: ОСОБА_6 - договір поставки № 57 від 08.08.2005 року, ОСОБА_7 - договір поставки №60 від 15.08.2005 року, ОСОБА_8 - договір поставки №55 від 01.08.2005 року, ОСОБА_9 - договір поставки №18 від 10.12.2003 року, ОСОБА_10 - договір поставки №74 від 03.08.2004 року та ОСОБА_11 - договір поставки №63 від 01.09.2005 року, які насправді являлися найманими працівниками вказаного товариства та не мали на меті купувати продукцію ТОВ ТД «Балтія». На підставі вказаних договорів, факторинговим комітетом ПАТ «Укрсоцбанк» було сформовано перелік дебіторів заборгованість по яких приймається до факторингу.

Починаючи з жовтня 2006 року, за вказівкою ОСОБА_3 працівниками бухгалтерії товариства друкувалися бланки видаткових накладних по факту відвантаження товарів із складів ТОВ ТД «Балтія» приватним підприємцям - дебіторам, після чого вказані накладні разом з необхідними довіреностями на отримання товару передавалися ОСОБА_4 Так як в сейфі останньої зберігалися печатки приватних підприємців-дебіторів, то вона власноручно, а за нагальної потреби разом із ОСОБА_3, вносила до бланків видаткових накладних та довіреностей на отримання товару підписи від імені приватних підприємців, намагаючись найбільш точно наслідувати дійсні підписи осіб зазначених в накладній та довіреності, після чого проставляла на них відтиски печаток відповідного підприємця. Від імені ТОВ ТД «Балтія» підписи та печатки на видаткових накладних і довіреностях виконувала ОСОБА_3 або ОСОБА_4 і лише з відому директора товариства - ОСОБА_5

Таким чином, завдяки злагоджених дій ОСОБА_4 та ОСОБА_12 під чітким керівництвом ОСОБА_5, відбувалося підроблення офіційних документів, необхідних для подання кредитору.

Після виготовлення необхідних документів, ОСОБА_5 давав дозвіл для направлення пакету документів до банку, після чого ОСОБА_4 відносила їх до факторингового комітету ПАТ «Укрсоцбанк», тим самим реалізовуючи частину єдиного злочинного наміру.

Після надходження грошових коштів на рахунки ТОВ ТД "Балтія" які були визначені угодою факторингу, ОСОБА_3 подавала ОСОБА_5 доповідну записку в якій вказувалося яка саме сума коштів надійшла на рахунок товариства.

Враховуючи те, що на період 2006-2008 років в ТОВ ТД "Балтія" були відкритими декілька проблемних кредитних ліній в різних банківських установах м. Черкаси, терміново потрібні були додаткові кошти для їх погашення. Так як раніше отримані кредити не можливо погашати кредитними коштами отриманими по угоді факторингу від ПАТ «Укрсоцбанк», ОСОБА_5 приймалися рішення про маскування грошових потоків, відповідно до чого ОСОБА_3 використовуючи власний досвід роботи в сфері бухгалтерії та обізнаність в банківських операціях, давала вказівки економістам підприємства: ОСОБА_13 та ОСОБА_10 використовуючи програму «Клієнт Банк» перерахувати отримані кошти частинами на рахунки різних дебіторів, після чого під виглядом повернення поворотної фінансової допомоги або оплати за товари, відбувалося їх повернення на інші банківські рахунки ТОВ ТД "Балтія" з наступним погашенням кредитів в інших банківських установах.

Таким чином в період з 2006 року по 10.10.2008 року, внаслідок чітко організованих злочинних дій, ОСОБА_4 спільно з ОСОБА_3 та ОСОБА_5, до ПАТ «Укрсоцбанк» були надані підроблені офіційні документи, якими ніби то засвідчувався факт відвантаження товарів дебіторам, а саме:

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_10:

26.09.2006 року - до банку було надано видаткову накладну БЛ-0029755 від 22.09.2006 року, 06.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030453, 20.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030596, 14.12.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0031162; 18.01.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0031666; 07.02.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0032012; 19.03.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0032421; 17.05.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033086; 04.06.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033268; 05.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033538, 16.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033613, 01.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033743 та № БЛ-0033744; 02.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033729, № БЛ-0033730, № БЛ-0033747, № БЛ-0033749, № БЛ-0033750, № БЛ-0033751, № БЛ-0033756, № БЛ-0033757, № БЛ-0033752, № БЛ-0033753, № БЛ-0033754, № БЛ-0033755, № БЛ-0033791; 03.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033759, № БЛ-0033760, № БЛ-0033761, № БЛ-0033762; 06.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033766, № БЛ-0033768, № БЛ-0033767, № БЛ-0033769, № БЛ-0033770; 07.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033771, № БЛ-0033772, № БЛ-0033773, № БЛ-0033774, № БЛ-0033776, № БЛ-0033777, № БЛ-0033778; 08.08.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033779; 09.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033786, № БЛ-0033787, № БЛ-0033788, № БЛ-0033789, № БЛ-0033790; 10.08.2007 року - № БЛ-0033793, № БЛ-0033794, № БЛ-0033796, № БЛ-0033797, № БЛ-0033798, № БЛ-0033799, № БЛ-0033802, № БЛ-0033803, № БЛ-0033804, № БЛ-0033805; 13.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033806, № БЛ-0033807, № БЛ-0033808, № БЛ-0033809, № БЛ-0033810, № БЛ-0033811, № БЛ-0033812, № БЛ-0033813; 14.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033814, № БЛ-0033815, № БЛ-0033816, № БЛ-0033817; БЛ-0033818, № БЛ-0033819, № БЛ-0033826 № БЛ-0033827, № БЛ-0033828; 15.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033832, № БЛ-0033833, № БЛ-0033836, № БЛ-0033839; 16.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033840, № БЛ-0033841, № БЛ-0033843, № БЛ-0033844; 17.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033846, № БЛ-0033849, № БЛ-0033850, № БЛ-0033853, № БЛ-0033854, № БЛ-0033857, № БЛ-0033858; 20.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033863, № БЛ-0033864, № БЛ-0033865, № БЛ-0033870, № БЛ-0033871, № БЛ-0033872; 21.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033877, № БЛ-0033882, № БЛ-0033883; 22.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033885, № БЛ-0033886, № БЛ-0033887, № БЛ-0033888; 23.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033891, № БЛ-0033892, № БЛ-0033893, № БЛ-0033894, № БЛ-0033899, № БЛ-0033891, № БЛ-0033900, № БЛ-0033901, № БЛ-0033902; 27.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033851, № БЛ-0033904, № БЛ-0033905, № БЛ-0033906, № БЛ-0033907, № БЛ-0033912, № БЛ-0033914, № БЛ-0033919, № БЛ-0033920; 28.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033921, № БЛ-0033923, № БЛ-0033924, № БЛ-0033925, № БЛ-0033929, № БЛ-0033931, № БЛ-0033932; 29.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033933, № БЛ-0033934, № БЛ-0033935, № БЛ-0033936, № БЛ-0033937; 31.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033938, № БЛ-0033939, № БЛ-0033940, № БЛ-0033941, № БЛ-0033942, № БЛ-0033943, № БЛ-0033944; 03.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033949, № БЛ-0033950, № БЛ-0033951, № БЛ-0033952, № БЛ-0033953; 04.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033954, № БЛ-0033955, № БЛ-0033955, № БЛ-0033957, № БЛ-0033958, № БЛ-0033959, № БЛ-0033960, № БЛ-0033961, № БЛ-0033962; 05.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033963, № БЛ-0033964, № БЛ-0033965, № БЛ-0033966, № БЛ-0033967; 06.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033971, № БЛ-0033972, № БЛ-0033973; 07.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033974, № БЛ-0033975, № БЛ-0033976, № БЛ-0033977, № БЛ-0033978; 10.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033981, № БЛ-0033982, № БЛ-0033983, № БЛ-0033984, № БЛ-0033985, № БЛ-0033986, № БЛ-0033987; 11.09.2007 року - № БЛ-0033992, № БЛ-0033993, № БЛ-0033994, № БЛ-0033994, № БЛ-0033995, № БЛ-0033996, № БЛ-0033997; 12.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033998, № БЛ-0033999, № БЛ-0034000, № БЛ-0034001, № БЛ-0034002, № БЛ-0034003; 13.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034008, № БЛ-0034009, № БЛ-0034010, № БЛ-0034011, № БЛ-0034012, № БЛ-0034013; 14.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034014, № БЛ-0034015, № БЛ-0034016, № БЛ-0034017, № БЛ-0034018, № БЛ-0034019; 17.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034023, № БЛ-0034024, № БЛ-0034025, № БЛ-0034026 від 17.09.07, № БЛ-0034027, № БЛ-0034028, № БЛ-0034029, № БЛ-0034030; 18.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034031, № БЛ-0034032, № БЛ-0034034, № БЛ-0034035; 19.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034036, № БЛ-0034037, № БЛ-0034038, № БЛ-0034039, № БЛ-0034040; 20.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034049, № БЛ-0034050, № БЛ-0034051, № БЛ-0034052, № БЛ-0034053, № БЛ-0034054, № БЛ-0034055, № БЛ-0034056; 21.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034007, № БЛ-0034057, № БЛ-0034058, № БЛ-0034059, № БЛ-0034060, № БЛ-0034061, № БЛ-0034062, № БЛ-0034063; 24.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034064, № БЛ-0034065, № БЛ-0034066, № БЛ-0034067, № БЛ-0034068, № БЛ-0034069, № БЛ-0034070, № БЛ-0034072, № БЛ-0034073, № БЛ-0034074, № БЛ-0034075; 25.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034076, № БЛ-0034077, № БЛ-0034078, № БЛ-0034079, № БЛ-0034080, № БЛ-0034081, № БЛ-0034097; 26.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034082, № БЛ-0034083, № БЛ-0034084, № БЛ-0034085; 27.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034086, № БЛ-0034087, № БЛ-0034088, № БЛ-0034089, № БЛ-0034090; 28.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034091, № БЛ-0034092, № БЛ-0034093, № БЛ-0034094, № БЛ-0034095, № БЛ-0034096; 30.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034134, № БЛ-0034134; 01.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034114, № БЛ-0034115, № БЛ-0034116, № БЛ-0034117; 02.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034104, № БЛ-0034105, № БЛ-0034106, № БЛ-0034107, № БЛ-0034108, № БЛ-0034118, № БЛ-0034119, № БЛ-0034120; 03.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034109, № БЛ-0034110, № БЛ-0034111, № БЛ-0034112, № БЛ-0034113, № БЛ-0034121, № БЛ-0034123, № БЛ-0034124, № БЛ-0034125; 04.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034129, № БЛ-0034130, № БЛ-0034131, № БЛ-0034132; 05.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034135, № БЛ-0034136, № БЛ-0034137, № БЛ-0034138, № БЛ-0034143, № БЛ-0034146, № БЛ-0034147; 08.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034153, № БЛ-0034154, № БЛ-0034155, № БЛ-0034156, № БЛ-0034157, № БЛ-0034158, № БЛ-0034159, № БЛ-0034160; 09.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034163, № БЛ-0034164, № БЛ-0034165, № БЛ-0034166, № БЛ-0034167, № БЛ-0034168, № БЛ-0034169, № БЛ-0034170, № БЛ-0034255; 10.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034174, № БЛ-0034175, № БЛ-0034176, № БЛ-0034177, № БЛ-0034178, № БЛ-0034179, № БЛ-0034180, № БЛ-0034181, № БЛ-0034182, № БЛ-0034183; 11.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034185, № БЛ-0034191, № БЛ-0034192; 12.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034193, № БЛ-0034194, № БЛ-0034195, № БЛ-0034196, № БЛ-0034197, № БЛ-0034198, № БЛ-0034199, № БЛ-0034200, № БЛ-0034201, № БЛ-0034202; 15.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034203, № БЛ-0034204, № БЛ-0034205, № БЛ-0034206, № БЛ-0034207, № БЛ-0034208, № БЛ-0034209, № БЛ-0034203, № БЛ-0034141, № БЛ-0034141, № БЛ-0034210; 16.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034212, № БЛ-0034213, № БЛ-0034214, № БЛ-0034215, № БЛ-0034216, № БЛ-0034217; 17.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034218, № БЛ-0034219, № БЛ-0034221, № БЛ-0034222, № БЛ-0034223; 18.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034224, № БЛ-0034227, № БЛ-0034228, № БЛ-0034229, № БЛ-0034230; 19.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034231, № БЛ-0034232 від 19.10.07, № БЛ-0034233, № БЛ-0034234, № БЛ-0034235, № БЛ-0034236, № БЛ-0034237, № БЛ-0034238, № БЛ-0034239, № БЛ-0034240, № БЛ-0034241; 22.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034257, № БЛ-0034258, № БЛ-0034259, № БЛ-0034260, № БЛ-0034261, № БЛ-0034262, № БЛ-0034263, № БЛ-0034264, № БЛ-0034265, № БЛ-0034266; 23.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034267, № БЛ-0034268, № БЛ-0034269, № БЛ-0034270, № БЛ-0034271, № БЛ-0034272, № БЛ-0034273, № БЛ-0034274, № БЛ-0034275; 24.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034276, № БЛ-0034277, № БЛ-0034278, № БЛ-0034279, № БЛ-0034280; 25.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034281, № БЛ-0034282, № БЛ-0034283, № БЛ-0034284, № БЛ-0034285, № БЛ-0034286, № БЛ-0034292; 30.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034188, № БЛ-0034188, № БЛ-0034290, № БЛ-0034290; 31.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034291, № БЛ-0034291; 01.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034330, № БЛ-0034331, № БЛ-0034332, № БЛ-0034333 № БЛ-0034334; 02.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034335, № БЛ-0034336, № БЛ-0034337, № БЛ-0034338, № БЛ-0034339; 05.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034340, № БЛ-0034341, № БЛ-0034342, № БЛ-0034343, № БЛ-0034343; 06.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034344, № БЛ-0034345, № БЛ-0034346, № БЛ-0034347, № БЛ-0034348; 07.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034351, № БЛ-0034352, № БЛ-0034353, № БЛ-0034354, № БЛ-0034355, № БЛ-0034359, № БЛ-0034360, № БЛ-0034361, № БЛ-0034362; 08.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034366, № БЛ-0034367, № БЛ-0034368; 09.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034370, № БЛ-0034371, № БЛ-0034372, № БЛ-0034373, № БЛ-0034374; 12.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034376, № БЛ-0034377, № БЛ-0034378, № БЛ-0034379, № БЛ-0034381, № БЛ-0034382, № БЛ-0034383, № БЛ-0034384; 13.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034385, № БЛ-0034386, № БЛ-0034389, № БЛ-0034390, № БЛ-0034391; 14.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034392, № БЛ-0034393; 15.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034395, № БЛ-0034396, № БЛ-0034400, № БЛ-0034401; 16.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034403, № БЛ-0034404, № БЛ-0034405, № БЛ-0034406, № БЛ-0034408, № БЛ-0034409, № БЛ-0034410; 19.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034411, № БЛ-0034412, № БЛ-0034413, № БЛ-0034414, № БЛ-0034415, № БЛ-0034421, № БЛ-0034422; 20.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034424, № БЛ-0034425, № БЛ-0034426, № БЛ-0034427, № БЛ-0034428; 21.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034429, № БЛ-0034430, № БЛ-0034431, № БЛ-0034432, № БЛ-0034433, № БЛ-0034434; 22.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034436, № БЛ-0034437, № БЛ-0034438, № БЛ-0034439, № БЛ-0034440, № БЛ-0034441, № БЛ-0034444; 23.11.2007 року - № БЛ-0034445, № БЛ-0034446, № БЛ-0034447, № БЛ-0034448; 26.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034450, № БЛ-0034451, № БЛ-0034452, № БЛ-0034453, № БЛ-0034454, № БЛ-0034455, № БЛ-0034456, № БЛ-0034457; 27.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034466, № БЛ-0034467, № БЛ-0034468, № БЛ-0034469, № БЛ-0034470, № БЛ-0034471; 28.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034472, № БЛ-0034473, № БЛ-0034474, № БЛ-0034475, № БЛ-0034476; 29.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034477, № БЛ-0034478, № БЛ-0034479; 30.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034481, № БЛ-0034482, № БЛ-0034483, № БЛ-0034484, № БЛ-0034485, № БЛ-0034487, № БЛ-0034488, № БЛ-0034489, № БЛ-0034490, № БЛ-0034491, № БЛ-0034492; 19.12.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034566, № БЛ-0034567, № БЛ-0034586; 12.01.2008 року видаткову накладну № БЛ-00000072; 28.01.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00000476, № БЛ-00000477, № БЛ-00000479, № БЛ-00000477; 18.03.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00002872, № БЛ-00002873; 19.03.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00002874, № БЛ-00002946, № БЛ-00002949; 14.04.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00004297; 05.05.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00004596, № БЛ-00004597, № БЛ-00004600; 11.06.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00006477, № БЛ-00006472, № БЛ-00006476, № БЛ-00006479, № БЛ-00006481; 22.07.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00007400; 04.08.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008022, № БЛ-00008023, № БЛ-00008024, № БЛ-00008025; 08.09.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008793, № БЛ-00008797, № БЛ-00008801, № БЛ-00008802, № БЛ-00008803; 03.10.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00009153; 10.10.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00009230, № БЛ-00009231, № БЛ-00009234, № БЛ-00009236; та довіреності на отримання товарів: 06.11.2006 року - серії ЯМН 993699, 09.11.2006 року - серії ЯНА №729151, 20.11.2006 року - серії ЯЛВ №210769 та ЯНА №729152, 14.12.2006 року - серії ЯЛВ 210770, 18 січня 2007 року - серії ЯЛВ №210771, 07 лютого 2007 року - серії ЯЛВ №210773, 19 березня 2007 року - серії ЯЛВ №210774, 04 квітня 2007 року - серії ЯЛВ №210775, 17 травня 2007 року - серії ЯЛВ №210776, 04.06.2007 року - серії ЯЛВ №210777, 02.08.2007 року - серії ЯЛВ №210782, 15.10.2007 року - серії НБЕ №740253, 30.10.2007 року - серії НБЕ №740255 та серії НБЕ №740256, 31.10.2007 року - серії НБЕ №740257, 19 грудня 2007 року - серії ЯНА №729271, 12 січня 2008 року - серії ЯНА №7292784, 28 січня - серії ЯНА №729285, 18 березня 2008 року - серії ЯНА №729287, 14 квітня 2008 року - серії ЯНА №729288, 05 травня 2008 року - серії ЯНА №729248, 11 червня 208 року - серії ЯНА №729250, серії ЯНА №654026, 22 липня 2008 року - серії ЯОС №654028, 04 серпня 2008 року - серії ЯОС №654029, 08 вересня 2008 року - серії ЯОС №654030, 03.10.2008 року - серії ЯОС №654032, 10 жовтня 2008 року - серії ЯОС №654033, серії ЯОС №654034,

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_6:

26.09.2006 року - до банку було направлено видаткову накладну БЛ-0029748 від 22.09.2006 року; 09.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030463; 20.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030592; 04.01.2007 року - видаткову накладну № БЛ-00000001; 18.01.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0031667; 07.02.2007 року - видаткову накладну № Б1-00002059; 05.03.2007 року видаткову накладну № БЛ-0032178; 19.03.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0032419; 03.05.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0032944; 17.05.2007 року -видаткову накладну № БЛ-0033088; 02.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033491; 05.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033536; 16.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033615; 03.08.2007 року - видаткову накладну № Б1-00014503, 31.08.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033890; 19.09.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033990; 15.10.2007 року - видаткову накладну БЛ-0034142; 16.10.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0034149; 29.11.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0034461; 17.12.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0034568;; 25.02.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00001872; 17.03.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00002827, № БЛ-00002828, № БЛ-00002829; 11.04.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00004106, № БЛ-00004123, № БЛ-00004071, № БЛ-00004072, № БЛ-00004521; 11.06.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00006346, № БЛ-00006348, № БЛ-00006347; 10.07.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00007237, № БЛ-00007352, № БЛ-00007268, № БЛ-00007293, № БЛ-00007236; 15.07.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00007509; 11.09.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008826, № БЛ-00008827, № БЛ-00008830; 03.10.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00009160, № БЛ-00009161, № БЛ-00009158, № БЛ-00009159; 07.10.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00009205, № БЛ-00009204, № БЛ-00009206; та довіреності на отримання товарів: 20.11.2006 року - серії ЯНА №729152, 09.11.2006 року - серії ЯНА №729151, 04.01.2007 року - серії ЯНА №729155, 18.01.2007 року - серії ЯНА №729156, 05.03.2007 року - серії ЯНА №729161, 19.03.2007 року - серії ЯНА №729162, 03.05.2007 року - серії ЯНА №729165, 17.05.2007 року - серії ЯНА №729166, 31.08.2007 року - серії ЯНА №729186, 19.09.2007 року - серії ЯНА №729187, 15.10.2007 року - серії ЯНА №729190, 16.10.2007 року - серії ЯНА №729191, 28.11.2007 року - серії ЯНА №729195, 17.12.2007 року - серії ЯНА №729197, 12.01.2008 року - серії ЯНА №729199, 25.02.2008 року - серії ЯОС №654122, 17.03.2008 року - серії ЯОС №654124, 30.05.2008 року - серії ЯОС №654130, 11.06.2008 року - серії ЯОС №654132, 11.06.2008 року - серії ЯОС №654131, 10.07.2008 року - серії ЯОС №654133, серії ЯОС №654137; 14.07.2008 року - серії ЯОС №654135, 15.07.2008 року - серії ЯОС №654136, 27.08.2008 року - серії ЯОС №654139, 11.09.2008 року - серії ЯОС №654150, 03.10.2008 року - серії ЯОС №654089, серії ЯОС №654148, 07.10.2008 року - серії ЯОС №654149; 10.10.2008 року - серії ЯОС №654090.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_11: 26.09.2006 року - до банку було надано видаткову накладну № БЛ-0029754 від 22.09.2006 року; 13.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030482; 20.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030600; 11.01.2007 року - до банку було надано видаткову накладну №БЛ-0031592; 18.01.2007 року - видаткову накладну №БЛ-003165; 12.03.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032244; 16.03.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032420; 10.05.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033003; 15.05.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033015; 05.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033543; 09.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033569; 16.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033614; 19.09.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033989; 15.10.2007 року - видаткові накладні №БЛ-0034139, №БЛ-0034144, №БЛ-0034148 (2 прим.); 05.11.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034317; 17.12.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034569; 12.01.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00000073, №БЛ-00000074, №БЛ-00000078; 14.01.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00000082; 31.01.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00000918; 13.03.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00002831, №БЛ-00002832; 17.03.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00002830; 02.04.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00003575; 11.04.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00004102, №БЛ-00004122, №БЛ-00004178; 15.04.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00004275; 09.06.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00006334, №БЛ-00006335, №БЛ-00006338, 01.07.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00006967; 10.07.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00007219, №БЛ-00007220, №БЛ-00007221; 21.07.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00007477; 08.09.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00008804, №БЛ-00008805, №БЛ-00008806; 23.09.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00008831; 02.10.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00009136, №БЛ-00009137, №БЛ-00009138; 03.10.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00009147;та довіреності на отримання товарів: 13.11.2006 року - серії ЯНА №729302; 20.11.2006 року - серії ЯНА №729325; 11.01.2007 року - довіреність серії ЯНА №729328; 18.01.2007 року - довіреність серії ЯНА №729329; 12.03.2007 року - довіреність серії ЯНА №729334; 19.03.2007 року - довіреність серії ЯНА №729336; 10.05.2007 року - довіреність серії ЯНА №729340; 15.05.2007 року - довіреність серії ЯНА №729341; 19.09.2007 року - довіреність серії ЯНА №729294; 15.10.2007 року - довіреність серії ЯНА №729297, серії ЯНА №729298, серії ЯНА №729299; 05.11.2007 року - довіреність серії НБЕ №740263; 17.12.2007 року - довіреність серії НБЕ №740268; 12.01.2008 року - довіреність серії НБЕ №740269; 14.01.2008 року - довіреність серії НБЕ №740270; 01.02.2008 року - довіреність серії ЯОД №223965; 13.03.2008 року - довіреність серії ЯОД №223968; 02.04.2008 року - довіреність серії ЯОД №223970; 11.04.2008 року - довіреність серії НБЕ №740297; 15.04.2008 року - довіреність серії НБЕ №740298; 09.06.2008 року - довіреність серії ЯОС №654053; 01.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654055; 10.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654056, серії ЯОС №654060; 21.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654061; 08.09.2008 року - довіреність серії ЯОС №654062; 23.09.2008 року - довіреність серії ЯОС №654066; 02.10.2008 року - довіреність серії ЯОС №654070; 03.10.2008 року - довіреність серії ЯОС №654071.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_7: 20.11.2006 року - до банку було надано видаткові накладні БЛ-0030590, БЛ-0030591; 22.09.2006 року видаткову накладну № БЛ-0029747; 18.01.2007 року - видаткові накладні №БЛ-0031656, №БЛ-0031662; 19.03.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032423; 16.05.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033022, 05.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033544; та довіреності на отримання товарів: 20.11.2006 року - серії ЯНА №729177; 18.01.2007 року - довіреність серії ЯНА №729178, ЯНА №729179; 19.03.2007 року - довіреність серії ЯНА №729180; 16.05.2007 року - довіреність серії ЯНА №729181.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_8: 26.09.2006 року - до банку було надано видаткову накладну № БЛ-0029757 від 22.09.2006 року, 20.11.2006 року - видаткові накладні № БЛ-0030593, № БЛ-0030594; 18.01.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0031668, № БЛ-0031670; 19.03.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0032422, 17.05.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033085; 05.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033545; та довіреності на отримання товарів: 20.11.2006 року - серії ЯНА №729275, серії ЯНА №729276, 18.01.2007 року - серії ЯНА №729279, 18.01.2007 року - серії ЯНА №729278, 19.03.2007 року - серії ЯНА №729280, 17.03.2007 року - серії ЯНА №729281.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_9: 22.09.2006 року - до банку було надано видаткову накладну № БЛ-0029750; 30.10.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030325; 20.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030598; 13.12.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0031161; 18.01.2007 року - до банку було надано видаткову накладну №БЛ-0031652; 07.02.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032011; 19.03.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032424; 04.04.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032568; 17.05.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033090; 01.06.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033267; 05.06.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033540; 16.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033616; 30.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033704; 19.09.2007 року - видаткові накладні №БЛ-0033988, №БЛ-0033991; 15.10.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034140; 16.10.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034145; 26.10.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034245; 17.12.2007 року - видаткові накладні №БЛ-0034563, №БЛ-0034564, №БЛ-0034565, №БЛ-0034570; 12.01.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00000071, №БЛ-00000075, №БЛ-00000076, №БЛ-00000077, №БЛ-00000079; 24.01.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00000311, №БЛ-00000315, №БЛ-00000316; 14.03.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00002834, №БЛ-00002835; 17.03.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00002833; 11.04.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00004103, №БЛ-00004082, №БЛ-00004083, №БЛ-00004097, №БЛ-00004179; 05.05.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00004757, №БЛ-00004758, №БЛ-00004759; 09.06.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00006331, №БЛ-00006329, №БЛ-00006333; 10.07.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00007222, №БЛ-00007232, №БЛ-00007233, №БЛ-00007234, №БЛ-00007235; 04.08.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00008019, №БЛ-00008020, №БЛ-00008021; 08.09.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00008794, №БЛ-00008796, №БЛ-00008799; 03.10.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00009151, №БЛ-00009152, №БЛ-00009154, №БЛ-00009155, №БЛ-00009156; 10.10.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00009237, №БЛ-00009238, №БЛ-00009239.та довіреності на отримання товарів: 30.10.2006 року - серії ЯЖЛ №850732; 20.11.2006 року - серії ЯНА №729251; 14.12.2006 року - серії ЯНА №729253; 18.01.2007 року - довіреність серії ЯНА №729255; 07.02.2007 року - довіреність серії ЯНА №729256; 19.03.2007 року - довіреність серії ЯНА №729258; 04.04.2007 року - довіреність серії ЯНА №729259; 17.05.2007 року - довіреність серії ЯНА №729261; 01.06.2007 року - довіреність серії ЯНА №729263; 30.07.2007 року - довіреність серії ЯНА №729269; 19.09.2007 року - довіреність серії НБЕ №740272, серії НБЕ №740273; 15.10.2007 року - довіреність серії НБЕ №740275; 16.10.2007 року - довіреність серії НБЕ №740276; 19.10.2007 року - довіреність серії ЯНА №729272; 17.12.2007 року - довіреність серії НБЕ №740282, серії НБЕ №740284; 12.01.2008 року - довіреність серії НБЕ №740286; 24.01.2008 року - довіреність серії НБЕ №740289; 14.03.2008 року - довіреність серії ЯОС №654106; 17.03.2008 року - довіреність серії ЯОС №654107; 11.04.2008 року - довіреність серії ЯОС №654112; 05.05.2008 року - довіреність серії ЯОС №654115; 09.06.2008 року - довіреність серії ЯОС №654120; 10.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654277; 04.08.2008 року - довіреність серії ЯОС №654279; 08.09.2008 року - довіреність серії ЯОС №654280; 03.10.2008 року - довіреність серії ЯОС №654285; 10.10.2008 року - довіреність серії ЯОС №654286.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_13: 31.01.2008 року - до банку було надано видаткову накладну № БЛ-00000921; 17.03.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00002824, № БЛ-00002825, № БЛ-00002826; 05.05.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00004804, № БЛ-00004773; 09.06.2008 року -видаткові накладні № БЛ-00006337, № БЛ-00006336, № БЛ-00006345; 04.08.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00007972, № БЛ-00007975; 08.09.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008795, № БЛ-00008798, № БЛ-00008800; 10.10.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00009233, № БЛ-00009240; та довіреності на отримання товарів:

01.02.2008 року - серії ЯОД №223981; 17.03.2008 року - серії ЯОД №223982; 05.05.2008 року- серії ЯОД №223985; 09.06.2008 року - серії ЯОД №223953; 04.08.2008 року - серії ЯОД №223954; 08.09.2008 року - серії ЯОД №223956; 10.10.2008 року - серії ЯОД №223958.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_14:

05.07.2007 року - до банку було надано видаткову накладну № БЛ-0033561; 21.09.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0034006; 16.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034150 та № БЛ-0034151; 20.12.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034620, № БЛ-0034624, № БЛ-0034635; 14.01.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00000081, № БЛ-00000083, № БЛ-00000084, 18.03.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00002927, № БЛ-00002928, № БЛ-00002929; 14.04.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00004273, № БЛ-00004274, № БЛ-00004276; 11.06.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00006471, № БЛ-00006473, № БЛ-00006480; 11.07.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00007401, № БЛ-00007403, № БЛ-00007404; 11.09.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008825, № БЛ-00008828, № БЛ-00008829; 03.10.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00009148, № БЛ-00009149, № БЛ-00009150; та довіреності на отримання товарів: 21.09.2007 року - серії ЯНА №729234; 16.10.2007 року - серії ЯНА №729236, серії ЯНА №729237; 20.12.2007 року - серії ЯНА №729240; 14.01.2008 року - серії ЯНА №729241; 18.03.2008 року - серії ЯНА №729242; 14.04.2008 року - серії ЯНА №729324; 11.06.2008 року - серії ЯОС №654252, серії ЯОС №654253; 11.07.2008 року - серії ЯОС №654255; 11.09.2008 року - серії ЯОС №654257; 03.10.2008 року - серії ЯОС №654260.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_15:

05.07.2007 року - до банку було надано видаткові накладні №БЛ-0033539, БЛ-0033560; 20.09.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0034005; 05.11.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034316; 18.12.2007 року - видаткову накладну №0034600;

та довіреності на отримання товарів: 05.07.2007 року - довіреність серії ЯНА №729314; 20.09.2007 року - довіреність серії ЯНА №729318; 05.11.2007 року - довіреність серії НБЕ №740293; що виражалося в тому, що до бланків видаткових накладних за вказівкою ОСОБА_3 бухгалтерами товариства вписувалися товарно-матеріальні цінності які насправді дебіторам не відвантажувалися, після чого ОСОБА_4 самостійно а інколи й спільно з ОСОБА_3 проставлялися підписи та відтиски печатки від імені приватного підприємця - дебітора який мав отримати товар. Поряд з тим до відповідної групи товарів бухгалтерами підприємства готувалися довіреності на отримання товарів, що полягало в тому, що вони за вказівкою ОСОБА_3 власноручно, кульковою ручкою, заповняли текст довіреності й передавали їх ОСОБА_4 яка маючи чіткі настанови ОСОБА_5 проставляла на них підписи від імені приватних підприємців а також відтиски печаток які знаходилися в її сейфі.

Внаслідок чітко організованих та заздалегідь спланованих злочинних дій ОСОБА_4 спільно з ОСОБА_5 та ОСОБА_3, ТОВ ТД «Балтія» - як суб'єкт господарської діяльності, незаконного отримало від кредитора - ПАТ «Укрсоцбанк» грошові кошти на загальну суму 12 367 237,02 грн., які в подальшому були використані не за цільовим призначенням, що починаючи 25.09.2008 року потягло за собою наслідок - завдання великої матеріальної шкоди у вигляді неможливості повернення кредитору грошових коштів на загальну суму 1 999 999,18 грн., яка станом на 2008 рік в 7 767 раз перевищувала неоподаткований мінімум доходів громадян.

Вона ж, повторно, діючи спільно та за попередньою змовою з ОСОБА_5 та ОСОБА_3, з початку листопада 2006 року по 24 вересня 2008 року надавала неправдиву інформацію кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк» з метою отримання грошових коштів по угоді факторингу № 895/08-085 від 03.11.2006 року, при наступних обставинах:

під час офіційного підписання сторонами, та набрання чинності генеральної угоди факторингу № 895/08-085 від 03.11.2006 року, до ПАТ «Укрсоцбанк» були надані оригінали договорів поставки, підписані між ПП «Балтія-1» та приватними підприємцями, а саме: ОСОБА_7, ОСОБА_6, ОСОБА_9, ОСОБА_16, ОСОБА_14, ОСОБА_11, ОСОБА_10, ОСОБА_8, ОСОБА_13 та ОСОБА_17, та ОСОБА_15 На підставі вказаних договорів, факторинговим комітетом ПАТ «Укрсоцбанк» було сформовано перелік дебіторів заборгованість по яких приймається до факторингу.

Починаючи з листопада 2006 року, за вказівкою ОСОБА_3 працівниками бухгалтерії товариства друкувалися бланки видаткових накладних по факту відвантаження товарів із складів ПП «Балтія-1» приватним підприємцям - дебіторам, після чого вказані накладні разом з необхідними довіреностями на отримання товару передавалися ОСОБА_4 Так як в сейфі останньої зберігалися печатки приватних підприємців-дебіторів, то вона власноручно, а за нагальної потреби разом із ОСОБА_3, вносила до бланків видаткових накладних та довіреностей на отримання товару підписи від імені приватних підприємців, намагаючись найбільш точно наслідувати дійсні підписи осіб зазначених в накладній та довіреності, після чого проставляла на них відтиски печаток відповідного підприємця. Від імені ПП «Балтія-1» підписи та печатки на видаткових накладних і довіреностях виконувала ОСОБА_3 або ОСОБА_4 і лише з відому директора товариства - ОСОБА_5

Таким чином, завдяки злагоджених дій ОСОБА_4 та ОСОБА_12 під чітким керівництвом ОСОБА_5, відбувалося підроблення офіційних документів, необхідних для подання кредитору.

Після виготовлення необхідних документів, ОСОБА_5 давав дозвіл для направлення пакету документів до банку, після чого ОСОБА_4 відносила їх до факторингового комітету ПАТ «Укрсоцбанк», тим самим реалізовуючи частину єдиного злочинного наміру організованої ОСОБА_5 групи.

Після надходження грошових коштів на рахунки ПП "Балтія-1" які були визначені угодою факторингу, ОСОБА_3 подавала ОСОБА_5 доповідну записку в якій вказувалося яка саме сума коштів надійшла на рахунок товариства.

Враховуючи те, що на період 2006-2008 років в ПП "Балтія-1" були відкритими декілька проблемних кредитних ліній в різних банківських установах м. Черкаси, терміново потрібні були додаткові кошти для їх погашення. Так як раніше отримані кредити не можливо погашати кредитними коштами отриманими по угоді факторингу від ПАТ «Укрсоцбанк», ОСОБА_5 приймалися рішення про маскування грошових потоків, відповідно до чого ОСОБА_3 використовуючи власний досвід роботи в сфері бухгалтерії та обізнаність в банківських операціях, давала вказівки економістам підприємства: ОСОБА_13 та ОСОБА_10 використовуючи програму «Клієнт Банк» перерахувати отримані кошти частинами на рахунки різних дебіторів, після чого під виглядом повернення поворотної фінансової допомоги або оплати за товари, відбувалося їх повернення на інші банківські рахунки ПП "Балтія-1" з наступним погашенням кредитів в інших банківських установах.

Таким чином в період 2006-2008 років, внаслідок чітко організованих злочинних дій, ОСОБА_4 та ОСОБА_3 спільно з ОСОБА_5, як підтвердження факту відвантаження товарів дебіторам, на умовах діючої угоди факторингу № 895/08-085 від 03.11.2006, кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк», були надані наступні підроблені видаткові накладні та довіреності, якими ніби то засвідчувався факт відвантаження товарів дебіторам, а саме: про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_18: 01.11.2006 року - до банку було надано видаткову накладну №Б1-025954; 06.11.2006 року - видаткову накладну №Б1-025956; 14.12.2006 року - видаткову накладну №Б1-028144, №Б1-028148; 07.02.2007 року - видаткову накладну № Б1-00002073; 05.04.2007 року - видаткову накладну № Б1-00005021; 01.06.2007 року - видаткову накладну № Б1-00008903; 30.07.2007 року - видаткову накладну № Б1-00014130; 31.07.2007 року - видаткову накладну № Б1-00014337; 27.09.2007 року - видаткову накладну № Б1-00018164; 12.11.2007 року - видаткову накладну № Б1-00020343; 26.11.2007 року - видаткову накладну № Б1-00020782; 12.01.2008 року - видаткову накладну № Б1-00000530, № Б1-00000531, № Б1-00000534; 24.01.2008 року - видаткові накладні № Б1-00001426, № Б1-00001423, № Б1-00001425, № Б1-00001424; 12.03.2008 року - видаткові накладні № Б1-00006364, № Б1-00006365, № Б1-00006366; 21.03.2008 року - видаткові накладні № Б1-00007202, № Б1-00007204, № Б1-00007203, № Б1-00007220; 06.05.2008 року - видаткові накладні № Б1-00011891, № Б1-00011892, № Б1-00011895; 02.06.2008 року - видаткові накладні № Б1-00012520, № Б1-00012521, № Б1-00012526, № Б1-00012527; та довіреності на отримання товарів: 01.11.2006 року - довіреність серії ЯЛВ №210767; 06.11.2006 року - серії ЯЛВ №210768; 14.12.2006 року - серії ЯНА №729202; 07.02.2007 року - серії ЯНА №729204, 05.04.2007 року -серії ЯНА №729207, 01.06.2007 року - серії ЯНА №729209; 30.07.2007 року - серії ЯНА №729212, 31.07.2007 року - серії ЯНА №729213, 27.09.2007 року - серії ЯНА №729215, 12.11.2007 року - серії ЯНА №729217; 24.01.2008 року - серії ЯОД №223972, 12.03.2008 року - серії ЯОС №654141, 21.03.2008 року - серії ЯОС №654142, 06.05.2008 року - серії ЯОС №654143, 02.06.2008 року - серії ЯОС №654144.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_16:

08.07.2008 року - до банку було надано видаткову накладну № Б1-00020956, 10.09.2008 року - видаткову накладну № Б1-00027700; 10.10.2008 року - видаткову накладну № Б1-00029945;

та довіреності на отримання товарів:

08.07.2008 року - серії ЯОД 223974; 10.09.2008 року - серії ЯОД №223975, серії ЯОД №223976;

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_17:

08.07.2008 року - до банку було надано видаткову накладну № Б1-00020955, 10.09.2008 року - видаткову накладну № Б1-00027701, 10.10.2008 року - видаткову накладну № Б1-00029837;

та довіреності на отримання товарів:

08.07.2008 року - серії ЯОС №654077; 10.09.2008 року - серії ЯОС №654078; 10.05.2008 року - серії ЯОС №654079;

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_13:

12.07.2007 року - до банку було надано видаткову накладну №Б1-00020328, 12.01.2008 року - видаткову накладну № Б1-00000589, № Б1-00000590, № Б1-00000591, № Б1-00000595; 12.03.2008 року - видаткові накладні № Б1-00006356, № Б1-00006357, № Б1-00006358, № Б1-00006359; 06.05.2008 року - видаткові накладні № Б1-00011912, № Б1-00011915, № Б1-00011916, № Б1-00011917; 08.07.2008 року - видаткові накладні № Б1-00020506, № Б1-00020507, № Б1-00020520, № Б1-00020972; 04.09.2008 року - видаткову накладну № Б1-00027863, № Б1-00027864, № Б1-00027865, № Б1-00027868; 10.10.2008 року - видаткову накладну № Б1-00029839, № Б1-00029878, Б1-00029879, № Б1-00029881;

та довіреності на отримання товарів:

12.11.2007 року - серії ЯОД №223951, 12.01.2008 року - серії ЯОД №223952, 12.03.2008 року - серії ЯОД №223983, 06.05.2008 року - серії ЯОД №223986, 08.07.2008 року - серії ЯОД №223987, 04.09.2008 року - серії ЯОД №223957, 10.10.2008 року - серії ЯОД №223959,

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_6:

01.11.2006 року - до банку було надано видаткову накладну - №Б1-025952, 06.11.2006 року -видаткову накладну №Б1-025957; 14.12.2006 року - видаткову накладну №Б1-028147, №Б1-028139; 05.04.2007 року - видаткову накладну № Б1-00005019; 04.06.2007 року - видаткову накладну № Б1-00008906; 01.10.2007 року - видаткову накладну № Б1-00018574, 12.11.2007 року - видаткову накладну № Б1-00020345, 30.11.2007 року - видаткову накладну № Б1-00021088, 12.01.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00000080, № БЛ-00000085, № БЛ-00000090, № БЛ-00000091, № Б1-00000582, № Б1-00000581; 28.01.2008 року - видаткову накладну № Б1-00001607; 12.03.2008 року - видаткові накладні - № Б1-00006369, № Б1-00006370, № Б1-00006370; 01.04.2008 року - видаткові накладні № Б1-00007640, № Б1-00007641; 06.05.2008 року - видаткові накладні № Б1-00011920, № Б1-00011922; 30.05.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00005748, № Б1-00013487, № Б1-00013488; 11.07.2008 року - видаткові накладні № Б1-00020445, № Б1-00020503; 14.07.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00007471, № Б1-00021584; 24.07.2008 року - видаткові накладні № Б1-00021583, № Б1-00021587; 27.08.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008433, № БЛ-00008433; 04.09.2008 року - видаткові накладні № Б1-00027869, № Б1-00027872, № Б1-00027875; 23.09.2008 року - видаткові накладні № Б1-00028966, № Б1-00028967, 10.10.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00009232, № Б1-00029880, № Б1-00029882, № Б1-00029885, № Б1-00029912, № Б1-00029914;

та довіреності на отримання товарів:

01.11.2006 року - серії ЯЖЛ №850733; 06.11.2006 року - серії ЯЖЛ №850734, серії ЯНА №729301; 14.12.2006 року - серії ЯНА 729154, 07.02.2007 року - серії ЯНА №729160, 05.04.2007 року - серії ЯНА №729164, 04.06.2007 року - серії ЯНА №729168, 03.08.2007 року - серії ЯНА №729176, 01.10.2007 року - серії ЯНА №729189, 12.11.2007 року - серії ЯНА №729192, 30.11.2007 року - серії ЯНА №729196, 12.01.2008 року - серії ЯНА №729198, 12.03.2008 року - серії ЯОС №654123, 01.04.2008 року - серії ЯОС №654125, 06.05.2008 року - серії ЯОС №654127, 30.05.2008 року - серії ЯОС №654129, 11.07.2008 року - серії ЯОС №654134, 24.07.2008 року - серії ЯОС №654138, 04.09.2008 року - серії ЯОС №654140, 23.09.2008 року - серії ЯОС №654147, 10.10.2008 року - серії ЯОС №654091.

про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_14: 21.11.2007 року - до банку було надано видаткову накладну № Б1-00020783; 21.01.2008 року - видаткові накладні № Б1-00001068, № Б1-00001070, № Б1-00001071; 20.03.2008 року - видаткові накладні № Б1-00007194, № Б1-00007196, № Б1-00007197; 19.05.2008 року - видаткові накладні № Б1-00012492, № Б1-00013218, № Б1-00012499, № Б1-00013217, № Б1-00012515; 22.07.2008 року - видаткові накладні № Б1-00021564, № Б1-00021566, № Б1-00021567, № Б1-00021574, № Б1-00021580; 22.09.2008 року - видаткові накладні № Б1-00028941, № Б1-00028962, № Б1-00028963, № Б1-00028965, № Б1-00028964; 10.10.2008 року - видаткові накладні № Б1-00029905, № Б1-00029906, № Б1-00029907, № Б1-00029909, № Б1-00029910; та довіреності на отримання товарів: 21.11.2007 року - серії ЯНА №729239; 21.01.2008 року - серії ЯНА №729321; 20.03.2008 року - серії ЯНА №729245; 19.05.2008 року - серії ЯНА №729323; 22.07.2008 року - серії ЯОС №654254; 22.09.2008 року - серії ЯОС №654258; 10.10.2008 року - серії ЯОС №654261.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_9:

03.11.2006 року - до банку було надано видаткову накладну №Б1-025955; 14.12.2006 року - видаткову накладну №Б1-028145; 07.02.2007 року - видаткову накладну Б1-00002066; 05.04.2007р., видаткову накладну №Б1-00005020; 01.06.2007 року видаткову накладну №Б1-00008901; 04.07.2007 року видаткову накладну №Б1-00011948; 03.09.2007 року - видаткову накладну №Б1-00016849; 30.10.2007 року видаткову накладну №Б1-00019911; 22.11.2007 року видаткову накладну №Б1-00020817; 03.12.2007 року видаткову накладну №Б1-00021106; 06.12.2007 року видаткову накладну №Б1-00021729; 27.12.2007 року видаткову накладну №Б1-00022198; 21.01.2008 року видаткову накладну №Б1-00001072; 31.01.2008 року видаткову накладну №Б1-00001927; 01.02.2008 року видаткову накладну №Б1-00002350; 25.02.2008 року видаткову накладну №Б1-00004409; 03.03.2008 року видаткову накладну №Б1-00005441; 20.03.2008 року видаткову накладну №Б1-00007195; 01.04.2008 року видаткову накладну №Б1-00007642; 05.05.2008 року - видаткові накладні №Б1-00010347, №Б1-00010348; 19.05.2008 року - видаткову накладну №Б1-00012519; 30.05.2008 року видаткову накладну №Б1-00013449; 04.07.2008 року - видаткову накладну №Б1-00020077, №Б1-00020080; 22.07.2008 року - видаткову накладну №Б1-00021562, №Б1-00021563; 10.09.2008 року - видаткову накладну №Б1-00027698, №Б1-00027699; 22.09.2008 року - видаткову накладну №Б1-00028895, №Б1-00028896; 10.10.2008 року видаткову накладну №Б1-00029915, №Б1-00029916, №Б1-00029917, №Б1-00029938; та довіреності на отримання товарів: 03.11.2006 року - довіреність серії ГАЖ №618445; 14.12.2006 року - довіреність серії ЯНА №729254; 07.02.2007 року - серії ЯНА №729257; 05.04.2007 року - серії ЯНА №729260; 01.06.2007 року - довіреність серії ЯНА №729262; 04.07.2007 року довіреність серії ЯНА №729264; 03.09.2007 року довіреність серії НБЕ №740271; 30.10.2007 року довіреність серії ЯНА №729274; 22.11.2007 року довіреність серії НБЕ №740277; 03.12.2007 року довіреність серії НБЕ №740278; 06.12.2007 року довіреність серії НБЕ №740279; 27.12.2007 року довіреність серії НБЕ №740285; 21.01.2008 року довіреність серії НБЕ №740287; 31.01.2008 року довіреність серії НБЕ №740290; 01.02.2008 року довіреність серії ЯОС №654101; 25.02.2008 року довіреність серії ЯОС №654104; 03.03.2008 року довіреність серії ЯОС №654105; 20.03.2008 року довіреність серії ЯОС №654108; 01.04.2008 року довіреність серії ЯОС №654111; 05.05.2008 року довіреність серії ЯОС №654116; 19.05.2008 року довіреність серії ЯОС №654117; 30.05.2008 року довіреність серії ЯОС №654118; 04.07.2008 року довіреність серії ЯОС №654276; 22.07.2008 року довіреність серії ЯОС №654278; 10.09.2008 року довіреність серії ЯОС №654281; 22.09.2008 року довіреність серії ЯОС №654283; 10.10.2008 року довіреність серії ЯОС №654287;

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_11: 03 листопада 2006 року - до банку було надано видаткову накладну №Б1-025953; 14 грудня 2006 року - видаткову накладну №Б1-028146; 07.02.2007 року - видаткову накладну Б1-00002061; 05.04.2007 року - видаткову накладну №Б1-00005022; 04.06.2007 року - видаткову накладну №Б1-00008904; 02.07.2007 року - видаткову накладну №Б1-00014501; 01.10.2007 року - видаткову накладну №Б1-00018553; 12.11.2007 року - видаткову накладну №Б1-00020344; 30.11.2007 року - видаткову накладну №Б1-00021087; 12.01.2008 року - видаткові накладні №Б1-00000555, №Б1-00000556; 28.01.2008 року - видаткові накладні №Б1-00001606, Б1-00001608; 12.03.2008 року - видаткові накладні №Б1-00006367, Б1-00006368; 01.04.2008 року - видаткові накладні №Б1-00007638, Б1-00007639; 06.05.2008 року - видаткову накладну №Б1-00011918, Б1-00011919; 30.05.2008 року - видаткові накладні №Б1-00013448, Б1-00013486; 11.07.2008 року - видаткову накладну №Б1-00020504, Б1-00020505; 22.07.2008 року - видаткову накладну №Б1-00021581, Б1-00021582; 04.09.2008 року - видаткові накладні №Б1-00027873, Б1-00027874; 22.09.2008 року - видаткові накладні №Б1-00028915, Б1-00028916; 10.10.2008 року - видаткові накладні №Б1-00029883, Б1-00029884, Б1-00029940, Б1-00029941; та довіреності на отримання товарів: 03.11.2006 року - серії ЯМН 993750; 14 грудня 2006 року - серії ЯНА №729327; 07.02.2007 року - серії ЯНА №729333; 05.04.2007 року - серії ЯНА №729338; 04.06.2007 року - довіреність серії ЯНА №729343; 03.07.2007 року довіреність серії ЯНА №729291; 01.10.2007 року довіреність серії ЯНА №729296; 12.11.2007 року - довіреність серії НБЕ №740264; 30.11.2007 року - довіреність серії НБЕ №740267; 12.01.2008 року - довіреність серії ЯОД №223962; 28.01.2008 року - довіреність серії ЯОД №223964; 12.03.2008 року-довіреність серії ЯЛВ №210792; 01.04.2008 року довіреність серії ЯОД №223969; 06.05.2008 року - довіреність серії НБЕ №740300; 30.05.2008 року - довіреність серії ЯЛВ №210800; 11.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654058; 22.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654059; 04.09.2008 року - довіреність серії ЯОС №654063; 22.09.2008 року - довіреність серії ЯОС №654067; 10.10.2008 року - довіреність серії ЯОС №654072; що виражалося в тому, що до бланків видаткових накладних за вказівкою ОСОБА_3 бухгалтерами підприємства вписувалися товарно-матеріальні цінності які насправді дебіторам не відвантажувалися, після чого ОСОБА_4 самостійно а інколи й спільно з ОСОБА_3 проставлялися підписи та відтиски печатки від імені приватного підприємця - дебітора який мав отримати товар. Поряд з тим до відповідної групи товарів бухгалтерами підприємства готувалися довіреності на отримання товарів, що полягало в тому, що вони за вказівкою ОСОБА_3 власноручно, кульковою ручкою, заповняли текст довіреності й передавали їх ОСОБА_4 яка маючи чіткі настанови ОСОБА_5 проставляла на них підписи від імені приватних підприємців а також відтиски печаток які знаходилися в сейфі її службового кабінету.

Внаслідок чітко організованих та заздалегідь спланованих злочинних дій ОСОБА_4 спільно з ОСОБА_5 та ОСОБА_3, ПП «Балтія-1» - як суб'єкт господарської діяльності, незаконного отримало від кредитора - ПАТ «Укрсоцбанк» грошові кошти на загальну суму 9 834 467, 03 грн., які в подальшому були використані не за цільовим призначенням, що починаючи з 24.09.2008 року потягло за собою наслідок - завдання великої матеріальної шкоди у вигляді неможливості повернення кредитору грошових коштів на загальну суму 999 890, 81 грн., яка станом на 2008 рік в 3 883 рази перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Вона ж, діючи спільно та за попередньою домовленістю з ОСОБА_5 та ОСОБА_3, будучи призначеною згідно наказу №60-к від 01.12.2005 року на посаду офіс-менеджера ПП «Балтія-1» та в подальшому згідно наказу №17/1-к від 03.03.2008 року, переведена на посаду начальника канцелярії ТОВ ТД «Балтія», чітко виконуючи особисті вказівки директора товариства - ОСОБА_5, з третьої декади вересня 2006 року по 24 вересня 2008 року, використовуючи особисті навики та вміння, спільно з ОСОБА_3 та ОСОБА_5 надавала неправдиву інформацію кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк» у вигляді підроблених документів, а саме: видаткових накладних та довіреностей на отримання товарно-матеріальних цінностей, з метою подальшого отримання грошових коштів по угоді факторингу: № 895/08-071 від 26.09.2006 року, при наступних обставинах: після офіційного підписання сторонами, та набрання чинності угоди факторингу № 895/08-071, працівниками бухгалтерії ТОВ ТД «Балтія», за вказівкою ОСОБА_3 друкувалися бланки видаткових накладних по факту відвантаження товарів із складів ТОВ ТД «Балтія» приватним підприємцям - дебіторам, після чого вказані накладні разом з необхідними довіреностями на отримання товару передавалися секретарю ПП «Балтія-1» - ОСОБА_4 Так як в сейфі службового кабінету останньої зберігалися печатки приватних підприємців-дебіторів, то вона власноручно вносила до бланків видаткових накладних та довіреностей на отримання товару підписи від імені приватних підприємців, намагаючись найбільш точно наслідувати дійсні підписи осіб зазначених в накладній та довіреності, після чого проставляла на них відтиски печаток відповідного підприємця.

Виготовлені таким шляхом підроблені офіційні документи, ОСОБА_4 власноручно, за вказівкою ОСОБА_3 чи ОСОБА_5 відносила до ПАТ «Укрсоцбанк», де здавала на перевірку в кредитний - факторинговий комітет.

Таким чином в період з 2006 року по 10.10.2008 року, внаслідок чітко організованих злочинних дій ОСОБА_3 спільно з ОСОБА_5 та ОСОБА_4, як підтвердження факту відвантаження товарів дебіторам, на умовах діючої угоди факторингу № 895/08-071 від 26.09.2006 року, кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк» були надані наступні підроблені видаткові накладні та довіреності, про відпуск товарно-матеріальних цінностей, якими ніби то засвідчувався факт відвантаження товарів дебіторам, а саме:

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_10:

26.09.2006 року - до банку було надано видаткову накладну БЛ-0029755 від 22.09.2006 року, 06.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030453, 20.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030596, 14.12.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0031162; 18.01.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0031666; 07.02.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0032012; 19.03.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0032421; 17.05.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033086; 04.06.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033268; 05.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033538, 16.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033613, 01.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033743 та № БЛ-0033744; 02.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033729, № БЛ-0033730, № БЛ-0033747, № БЛ-0033749, № БЛ-0033750, № БЛ-0033751, № БЛ-0033756, № БЛ-0033757, № БЛ-0033752, № БЛ-0033753, № БЛ-0033754, № БЛ-0033755, № БЛ-0033791; 03.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033759, № БЛ-0033760, № БЛ-0033761, № БЛ-0033762; 06.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033766, № БЛ-0033768, № БЛ-0033767, № БЛ-0033769, № БЛ-0033770; 07.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033771, № БЛ-0033772, № БЛ-0033773, № БЛ-0033774, № БЛ-0033776, № БЛ-0033777, № БЛ-0033778; 08.08.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033779; 09.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033786, № БЛ-0033787, № БЛ-0033788, № БЛ-0033789, № БЛ-0033790; 10.08.2007 року - № БЛ-0033793, № БЛ-0033794, № БЛ-0033796, № БЛ-0033797, № БЛ-0033798, № БЛ-0033799, № БЛ-0033802, № БЛ-0033803, № БЛ-0033804, № БЛ-0033805; 13.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033806, № БЛ-0033807, № БЛ-0033808, № БЛ-0033809, № БЛ-0033810, № БЛ-0033811, № БЛ-0033812, № БЛ-0033813; 14.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033814, № БЛ-0033815, № БЛ-0033816, № БЛ-0033817; БЛ-0033818, № БЛ-0033819, № БЛ-0033826 № БЛ-0033827, № БЛ-0033828; 15.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033832, № БЛ-0033833, № БЛ-0033836, № БЛ-0033839; 16.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033840, № БЛ-0033841, № БЛ-0033843, № БЛ-0033844; 17.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033846, № БЛ-0033849, № БЛ-0033850, № БЛ-0033853, № БЛ-0033854, № БЛ-0033857, № БЛ-0033858; 20.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033863, № БЛ-0033864, № БЛ-0033865, № БЛ-0033870, № БЛ-0033871, № БЛ-0033872; 21.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033877, № БЛ-0033882, № БЛ-0033883; 22.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033885, № БЛ-0033886, № БЛ-0033887, № БЛ-0033888; 23.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033891, № БЛ-0033892, № БЛ-0033893, № БЛ-0033894, № БЛ-0033899, № БЛ-0033891, № БЛ-0033900, № БЛ-0033901, № БЛ-0033902; 27.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033851, № БЛ-0033904, № БЛ-0033905, № БЛ-0033906, № БЛ-0033907, № БЛ-0033912, № БЛ-0033914, № БЛ-0033919, № БЛ-0033920; 28.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033921, № БЛ-0033923, № БЛ-0033924, № БЛ-0033925, № БЛ-0033929, № БЛ-0033931, № БЛ-0033932; 29.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033933, № БЛ-0033934, № БЛ-0033935, № БЛ-0033936, № БЛ-0033937; 31.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033938, № БЛ-0033939, № БЛ-0033940, № БЛ-0033941, № БЛ-0033942, № БЛ-0033943, № БЛ-0033944; 03.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033949, № БЛ-0033950, № БЛ-0033951, № БЛ-0033952, № БЛ-0033953; 04.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033954, № БЛ-0033955, № БЛ-0033955, № БЛ-0033957, № БЛ-0033958, № БЛ-0033959, № БЛ-0033960, № БЛ-0033961, № БЛ-0033962; 05.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033963, № БЛ-0033964, № БЛ-0033965, № БЛ-0033966, № БЛ-0033967; 06.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033971, № БЛ-0033972, № БЛ-0033973; 07.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033974, № БЛ-0033975, № БЛ-0033976, № БЛ-0033977, № БЛ-0033978; 10.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033981, № БЛ-0033982, № БЛ-0033983, № БЛ-0033984, № БЛ-0033985, № БЛ-0033986, № БЛ-0033987; 11.09.2007 року - № БЛ-0033992, № БЛ-0033993, № БЛ-0033994, № БЛ-0033994, № БЛ-0033995, № БЛ-0033996, № БЛ-0033997; 12.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033998, № БЛ-0033999, № БЛ-0034000, № БЛ-0034001, № БЛ-0034002, № БЛ-0034003; 13.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034008, № БЛ-0034009, № БЛ-0034010, № БЛ-0034011, № БЛ-0034012, № БЛ-0034013; 14.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034014, № БЛ-0034015, № БЛ-0034016, № БЛ-0034017, № БЛ-0034018, № БЛ-0034019; 17.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034023, № БЛ-0034024, № БЛ-0034025, № БЛ-0034026 від 17.09.07, № БЛ-0034027, № БЛ-0034028, № БЛ-0034029, № БЛ-0034030; 18.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034031, № БЛ-0034032, № БЛ-0034034, № БЛ-0034035; 19.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034036, № БЛ-0034037, № БЛ-0034038, № БЛ-0034039, № БЛ-0034040; 20.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034049, № БЛ-0034050, № БЛ-0034051, № БЛ-0034052, № БЛ-0034053, № БЛ-0034054, № БЛ-0034055, № БЛ-0034056; 21.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034007, № БЛ-0034057, № БЛ-0034058, № БЛ-0034059, № БЛ-0034060, № БЛ-0034061, № БЛ-0034062, № БЛ-0034063; 24.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034064, № БЛ-0034065, № БЛ-0034066, № БЛ-0034067, № БЛ-0034068, № БЛ-0034069, № БЛ-0034070, № БЛ-0034072, № БЛ-0034073, № БЛ-0034074, № БЛ-0034075; 25.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034076, № БЛ-0034077, № БЛ-0034078, № БЛ-0034079, № БЛ-0034080, № БЛ-0034081, № БЛ-0034097; 26.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034082, № БЛ-0034083, № БЛ-0034084, № БЛ-0034085; 27.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034086, № БЛ-0034087, № БЛ-0034088, № БЛ-0034089, № БЛ-0034090; 28.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034091, № БЛ-0034092, № БЛ-0034093, № БЛ-0034094, № БЛ-0034095, № БЛ-0034096; 30.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034134, № БЛ-0034134; 01.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034114, № БЛ-0034115, № БЛ-0034116, № БЛ-0034117; 02.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034104, № БЛ-0034105, № БЛ-0034106, № БЛ-0034107, № БЛ-0034108, № БЛ-0034118, № БЛ-0034119, № БЛ-0034120; 03.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034109, № БЛ-0034110, № БЛ-0034111, № БЛ-0034112, № БЛ-0034113, № БЛ-0034121, № БЛ-0034123, № БЛ-0034124, № БЛ-0034125; 04.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034129, № БЛ-0034130, № БЛ-0034131, № БЛ-0034132; 05.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034135, № БЛ-0034136, № БЛ-0034137, № БЛ-0034138, № БЛ-0034143, № БЛ-0034146, № БЛ-0034147; 08.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034153, № БЛ-0034154, № БЛ-0034155, № БЛ-0034156, № БЛ-0034157, № БЛ-0034158, № БЛ-0034159, № БЛ-0034160; 09.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034163, № БЛ-0034164, № БЛ-0034165, № БЛ-0034166, № БЛ-0034167, № БЛ-0034168, № БЛ-0034169, № БЛ-0034170, № БЛ-0034255; 10.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034174, № БЛ-0034175, № БЛ-0034176, № БЛ-0034177, № БЛ-0034178, № БЛ-0034179, № БЛ-0034180, № БЛ-0034181, № БЛ-0034182, № БЛ-0034183; 11.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034185, № БЛ-0034191, № БЛ-0034192; 12.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034193, № БЛ-0034194, № БЛ-0034195, № БЛ-0034196, № БЛ-0034197, № БЛ-0034198, № БЛ-0034199, № БЛ-0034200, № БЛ-0034201, № БЛ-0034202; 15.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034203, № БЛ-0034204, № БЛ-0034205, № БЛ-0034206, № БЛ-0034207, № БЛ-0034208, № БЛ-0034209, № БЛ-0034203, № БЛ-0034141, № БЛ-0034141, № БЛ-0034210; 16.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034212, № БЛ-0034213, № БЛ-0034214, № БЛ-0034215, № БЛ-0034216, № БЛ-0034217; 17.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034218, № БЛ-0034219, № БЛ-0034221, № БЛ-0034222, № БЛ-0034223; 18.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034224, № БЛ-0034227, № БЛ-0034228, № БЛ-0034229, № БЛ-0034230; 19.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034231, № БЛ-0034232 від 19.10.07, № БЛ-0034233, № БЛ-0034234, № БЛ-0034235, № БЛ-0034236, № БЛ-0034237, № БЛ-0034238, № БЛ-0034239, № БЛ-0034240, № БЛ-0034241; 22.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034257, № БЛ-0034258, № БЛ-0034259, № БЛ-0034260, № БЛ-0034261, № БЛ-0034262, № БЛ-0034263, № БЛ-0034264, № БЛ-0034265, № БЛ-0034266; 23.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034267, № БЛ-0034268, № БЛ-0034269, № БЛ-0034270, № БЛ-0034271, № БЛ-0034272, № БЛ-0034273, № БЛ-0034274, № БЛ-0034275; 24.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034276, № БЛ-0034277, № БЛ-0034278, № БЛ-0034279, № БЛ-0034280; 25.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034281, № БЛ-0034282, № БЛ-0034283, № БЛ-0034284, № БЛ-0034285, № БЛ-0034286, № БЛ-0034292; 30.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034188, № БЛ-0034188, № БЛ-0034290, № БЛ-0034290; 31.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034291, № БЛ-0034291; 01.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034330, № БЛ-0034331, № БЛ-0034332, № БЛ-0034333 № БЛ-0034334; 02.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034335, № БЛ-0034336, № БЛ-0034337, № БЛ-0034338, № БЛ-0034339; 05.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034340, № БЛ-0034341, № БЛ-0034342, № БЛ-0034343, № БЛ-0034343; 06.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034344, № БЛ-0034345, № БЛ-0034346, № БЛ-0034347, № БЛ-0034348; 07.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034351, № БЛ-0034352, № БЛ-0034353, № БЛ-0034354, № БЛ-0034355, № БЛ-0034359, № БЛ-0034360, № БЛ-0034361, № БЛ-0034362; 08.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034366, № БЛ-0034367, № БЛ-0034368; 09.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034370, № БЛ-0034371, № БЛ-0034372, № БЛ-0034373, № БЛ-0034374; 12.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034376, № БЛ-0034377, № БЛ-0034378, № БЛ-0034379, № БЛ-0034381, № БЛ-0034382, № БЛ-0034383, № БЛ-0034384; 13.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034385, № БЛ-0034386, № БЛ-0034389, № БЛ-0034390, № БЛ-0034391; 14.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034392, № БЛ-0034393; 15.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034395, № БЛ-0034396, № БЛ-0034400, № БЛ-0034401; 16.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034403, № БЛ-0034404, № БЛ-0034405, № БЛ-0034406, № БЛ-0034408, № БЛ-0034409, № БЛ-0034410; 19.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034411, № БЛ-0034412, № БЛ-0034413, № БЛ-0034414, № БЛ-0034415, № БЛ-0034421, № БЛ-0034422; 20.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034424, № БЛ-0034425, № БЛ-0034426, № БЛ-0034427, № БЛ-0034428; 21.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034429, № БЛ-0034430, № БЛ-0034431, № БЛ-0034432, № БЛ-0034433, № БЛ-0034434; 22.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034436, № БЛ-0034437, № БЛ-0034438, № БЛ-0034439, № БЛ-0034440, № БЛ-0034441, № БЛ-0034444; 23.11.2007 року - № БЛ-0034445, № БЛ-0034446, № БЛ-0034447, № БЛ-0034448; 26.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034450, № БЛ-0034451, № БЛ-0034452, № БЛ-0034453, № БЛ-0034454, № БЛ-0034455, № БЛ-0034456, № БЛ-0034457; 27.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034466, № БЛ-0034467, № БЛ-0034468, № БЛ-0034469, № БЛ-0034470, № БЛ-0034471; 28.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034472, № БЛ-0034473, № БЛ-0034474, № БЛ-0034475, № БЛ-0034476; 29.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034477, № БЛ-0034478, № БЛ-0034479; 30.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034481, № БЛ-0034482, № БЛ-0034483, № БЛ-0034484, № БЛ-0034485, № БЛ-0034487, № БЛ-0034488, № БЛ-0034489, № БЛ-0034490, № БЛ-0034491, № БЛ-0034492; 19.12.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034566, № БЛ-0034567, № БЛ-0034586; 12.01.2008 року видаткову накладну № БЛ-00000072; 28.01.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00000476, № БЛ-00000477, № БЛ-00000479, № БЛ-00000477; 18.03.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00002872, № БЛ-00002873; 19.03.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00002874, № БЛ-00002946, № БЛ-00002949; 14.04.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00004297; 05.05.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00004596, № БЛ-00004597, № БЛ-00004600; 11.06.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00006477, № БЛ-00006472, № БЛ-00006476, № БЛ-00006479, № БЛ-00006481; 22.07.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00007400; 04.08.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008022, № БЛ-00008023, № БЛ-00008024, № БЛ-00008025; 08.09.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008793, № БЛ-00008797, № БЛ-00008801, № БЛ-00008802, № БЛ-00008803; 03.10.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00009153; 10.10.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00009230, № БЛ-00009231, № БЛ-00009234, № БЛ-00009236; та довіреності на отримання товарів: 06.11.2006 року - серії ЯМН 993699, 09.11.2006 року - серії ЯНА №729151, 20.11.2006 року - серії ЯЛВ №210769 та ЯНА №729152, 14.12.2006 року - серії ЯЛВ 210770, 18 січня 2007 року - серії ЯЛВ №210771, 07 лютого 2007 року - серії ЯЛВ №210773, 19 березня 2007 року - серії ЯЛВ №210774, 04 квітня 2007 року - серії ЯЛВ №210775, 17 травня 2007 року - серії ЯЛВ №210776, 04.06.2007 року - серії ЯЛВ №210777, 02.08.2007 року - серії ЯЛВ №210782, 15.10.2007 року - серії НБЕ №740253, 30.10.2007 року - серії НБЕ №740255 та серії НБЕ №740256, 31.10.2007 року - серії НБЕ №740257, 19 грудня 2007 року - серії ЯНА №729271, 12 січня 2008 року - серії ЯНА №7292784, 28 січня - серії ЯНА №729285, 18 березня 2008 року - серії ЯНА №729287, 14 квітня 2008 року - серії ЯНА №729288, 05 травня 2008 року - серії ЯНА №729248, 11 червня 208 року - серії ЯНА №729250, серії ЯНА №654026, 22 липня 2008 року - серії ЯОС №654028, 04 серпня 2008 року - серії ЯОС №654029, 08 вересня 2008 року - серії ЯОС №654030, 03.10.2008 року - серії ЯОС №654032, 10 жовтня 2008 року - серії ЯОС №654033, серії ЯОС №654034,

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_6: 26.09.2006 року - до банку було направлено видаткову накладну БЛ-0029748 від 22.09.2006 року; 09.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030463; 20.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030592; 04.01.2007 року - видаткову накладну № БЛ-00000001; 18.01.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0031667; 07.02.2007 року - видаткову накладну № Б1-00002059; 05.03.2007 року видаткову накладну № БЛ-0032178; 19.03.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0032419; 03.05.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0032944; 17.05.2007 року -видаткову накладну № БЛ-0033088; 02.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033491; 05.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033536; 16.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033615; 03.08.2007 року - видаткову накладну № Б1-00014503, 31.08.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033890; 19.09.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033990; 15.10.2007 року - видаткову накладну БЛ-0034142; 16.10.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0034149; 29.11.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0034461; 17.12.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0034568;; 25.02.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00001872; 17.03.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00002827, № БЛ-00002828, № БЛ-00002829; 11.04.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00004106, № БЛ-00004123, № БЛ-00004071, № БЛ-00004072, № БЛ-00004521; 11.06.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00006346, № БЛ-00006348, № БЛ-00006347; 10.07.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00007237, № БЛ-00007352, № БЛ-00007268, № БЛ-00007293, № БЛ-00007236; 15.07.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00007509; 11.09.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008826, № БЛ-00008827, № БЛ-00008830; 03.10.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00009160, № БЛ-00009161, № БЛ-00009158, № БЛ-00009159; 07.10.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00009205, № БЛ-00009204, № БЛ-00009206; та довіреності на отримання товарів: 20.11.2006 року - серії ЯНА №729152, 09.11.2006 року - серії ЯНА №729151, 04.01.2007 року - серії ЯНА №729155, 18.01.2007 року - серії ЯНА №729156, 05.03.2007 року - серії ЯНА №729161, 19.03.2007 року - серії ЯНА №729162, 03.05.2007 року - серії ЯНА №729165, 17.05.2007 року - серії ЯНА №729166, 31.08.2007 року - серії ЯНА №729186, 19.09.2007 року - серії ЯНА №729187, 15.10.2007 року - серії ЯНА №729190, 16.10.2007 року - серії ЯНА №729191, 28.11.2007 року - серії ЯНА №729195, 17.12.2007 року - серії ЯНА №729197, 12.01.2008 року - серії ЯНА №729199, 25.02.2008 року - серії ЯОС №654122, 17.03.2008 року - серії ЯОС №654124, 30.05.2008 року - серії ЯОС №654130, 11.06.2008 року - серії ЯОС №654132, 11.06.2008 року - серії ЯОС №654131, 10.07.2008 року - серії ЯОС №654133, серії ЯОС №654137; 14.07.2008 року - серії ЯОС №654135, 15.07.2008 року - серії ЯОС №654136, 27.08.2008 року - серії ЯОС №654139, 11.09.2008 року - серії ЯОС №654150, 03.10.2008 року - серії ЯОС №654089, серії ЯОС №654148, 07.10.2008 року - серії ЯОС №654149; 10.10.2008 року - серії ЯОС №654090.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_11: 26.09.2006 року - до банку було надано видаткову накладну № БЛ-0029754 від 22.09.2006 року; 13.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030482; 20.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030600; 11.01.2007 року - до банку було надано видаткову накладну №БЛ-0031592; 18.01.2007 року - видаткову накладну №БЛ-003165; 12.03.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032244; 16.03.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032420; 10.05.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033003; 15.05.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033015; 05.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033543; 09.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033569; 16.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033614; 19.09.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033989; 15.10.2007 року - видаткові накладні №БЛ-0034139, №БЛ-0034144, №БЛ-0034148 (2 прим.); 05.11.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034317; 17.12.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034569; 12.01.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00000073, №БЛ-00000074, №БЛ-00000078; 14.01.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00000082; 31.01.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00000918; 13.03.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00002831, №БЛ-00002832; 17.03.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00002830; 02.04.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00003575; 11.04.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00004102, №БЛ-00004122, №БЛ-00004178; 15.04.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00004275; 09.06.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00006334, №БЛ-00006335, №БЛ-00006338, 01.07.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00006967; 10.07.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00007219, №БЛ-00007220, №БЛ-00007221; 21.07.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00007477; 08.09.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00008804, №БЛ-00008805, №БЛ-00008806; 23.09.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00008831; 02.10.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00009136, №БЛ-00009137, №БЛ-00009138; 03.10.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00009147;та довіреності на отримання товарів:13.11.2006 року - серії ЯНА №729302; 20.11.2006 року - серії ЯНА №729325; 11.01.2007 року - довіреність серії ЯНА №729328; 18.01.2007 року - довіреність серії ЯНА №729329; 12.03.2007 року - довіреність серії ЯНА №729334; 19.03.2007 року - довіреність серії ЯНА №729336; 10.05.2007 року - довіреність серії ЯНА №729340; 15.05.2007 року - довіреність серії ЯНА №729341; 19.09.2007 року - довіреність серії ЯНА №729294; 15.10.2007 року - довіреність серії ЯНА №729297, серії ЯНА №729298, серії ЯНА №729299; 05.11.2007 року - довіреність серії НБЕ №740263; 17.12.2007 року - довіреність серії НБЕ №740268; 12.01.2008 року - довіреність серії НБЕ №740269; 14.01.2008 року - довіреність серії НБЕ №740270; 01.02.2008 року - довіреність серії ЯОД №223965; 13.03.2008 року - довіреність серії ЯОД №223968; 02.04.2008 року - довіреність серії ЯОД №223970; 11.04.2008 року - довіреність серії НБЕ №740297; 15.04.2008 року - довіреність серії НБЕ №740298; 09.06.2008 року - довіреність серії ЯОС №654053; 01.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654055; 10.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654056, серії ЯОС №654060; 21.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654061; 08.09.2008 року - довіреність серії ЯОС №654062; 23.09.2008 року - довіреність серії ЯОС №654066; 02.10.2008 року - довіреність серії ЯОС №654070; 03.10.2008 року - довіреність серії ЯОС №654071.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_7:

20.11.2006 року - до банку було надано видаткові накладні БЛ-0030590, БЛ-0030591; 22.09.2006 року видаткову накладну № БЛ-0029747; 18.01.2007 року - видаткові накладні №БЛ-0031656, №БЛ-0031662; 19.03.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032423; 16.05.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033022, 05.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033544; та довіреності на отримання товарів: 20.11.2006 року - серії ЯНА №729177; 18.01.2007 року - довіреність серії ЯНА №729178, ЯНА №729179; 19.03.2007 року - довіреність серії ЯНА №729180; 16.05.2007 року - довіреність серії ЯНА №729181.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_8:

26.09.2006 року - до банку було надано видаткову накладну № БЛ-0029757 від 22.09.2006 року, 20.11.2006 року - видаткові накладні № БЛ-0030593, № БЛ-0030594; 18.01.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0031668, № БЛ-0031670; 19.03.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0032422, 17.05.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033085; 05.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033545; та довіреності на отримання товарів:

20.11.2006 року - серії ЯНА №729275, серії ЯНА №729276, 18.01.2007 року - серії ЯНА №729279, 18.01.2007 року - серії ЯНА №729278, 19.03.2007 року - серії ЯНА №729280, 17.03.2007 року - серії ЯНА №729281.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_9:

22.09.2006 року - до банку було надано видаткову накладну № БЛ-0029750; 30.10.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030325; 20.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030598; 13.12.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0031161; 18.01.2007 року - до банку було надано видаткову накладну №БЛ-0031652; 07.02.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032011; 19.03.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032424; 04.04.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032568; 17.05.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033090; 01.06.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033267; 05.06.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033540; 16.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033616; 30.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033704; 19.09.2007 року - видаткові накладні №БЛ-0033988, №БЛ-0033991; 15.10.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034140; 16.10.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034145; 26.10.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034245; 17.12.2007 року - видаткові накладні №БЛ-0034563, №БЛ-0034564, №БЛ-0034565, №БЛ-0034570; 12.01.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00000071, №БЛ-00000075, №БЛ-00000076, №БЛ-00000077, №БЛ-00000079; 24.01.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00000311, №БЛ-00000315, №БЛ-00000316; 14.03.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00002834, №БЛ-00002835; 17.03.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00002833; 11.04.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00004103, №БЛ-00004082, №БЛ-00004083, №БЛ-00004097, №БЛ-00004179; 05.05.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00004757, №БЛ-00004758, №БЛ-00004759; 09.06.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00006331, №БЛ-00006329, №БЛ-00006333; 10.07.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00007222, №БЛ-00007232, №БЛ-00007233, №БЛ-00007234, №БЛ-00007235; 04.08.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00008019, №БЛ-00008020, №БЛ-00008021; 08.09.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00008794, №БЛ-00008796, №БЛ-00008799; 03.10.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00009151, №БЛ-00009152, №БЛ-00009154, №БЛ-00009155, №БЛ-00009156; 10.10.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00009237, №БЛ-00009238, №БЛ-00009239 та довіреності на отримання товарів: 30.10.2006 року - серії ЯЖЛ №850732; 20.11.2006 року - серії ЯНА №729251; 14.12.2006 року - серії ЯНА №729253; 18.01.2007 року - довіреність серії ЯНА №729255; 07.02.2007 року - довіреність серії ЯНА №729256; 19.03.2007 року - довіреність серії ЯНА №729258; 04.04.2007 року - довіреність серії ЯНА №729259; 17.05.2007 року - довіреність серії ЯНА №729261; 01.06.2007 року - довіреність серії ЯНА №729263; 30.07.2007 року - довіреність серії ЯНА №729269; 19.09.2007 року - довіреність серії НБЕ №740272, серії НБЕ №740273; 15.10.2007 року - довіреність серії НБЕ №740275; 16.10.2007 року - довіреність серії НБЕ №740276; 19.10.2007 року - довіреність серії ЯНА №729272; 17.12.2007 року - довіреність серії НБЕ №740282, серії НБЕ №740284; 12.01.2008 року - довіреність серії НБЕ №740286; 24.01.2008 року - довіреність серії НБЕ №740289; 14.03.2008 року - довіреність серії ЯОС №654106; 17.03.2008 року - довіреність серії ЯОС №654107; 11.04.2008 року - довіреність серії ЯОС №654112; 05.05.2008 року - довіреність серії ЯОС №654115; 09.06.2008 року - довіреність серії ЯОС №654120; 10.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654277; 04.08.2008 року - довіреність серії ЯОС №654279; 08.09.2008 року - довіреність серії ЯОС №654280; 03.10.2008 року - довіреність серії ЯОС №654285; 10.10.2008 року - довіреність серії ЯОС №654286.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_13:

31.01.2008 року - до банку було надано видаткову накладну № БЛ-00000921; 17.03.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00002824, № БЛ-00002825, № БЛ-00002826; 05.05.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00004804, № БЛ-00004773; 09.06.2008 року -видаткові накладні № БЛ-00006337, № БЛ-00006336, № БЛ-00006345; 04.08.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00007972, № БЛ-00007975; 08.09.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008795, № БЛ-00008798, № БЛ-00008800; 10.10.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00009233, № БЛ-00009240;

та довіреності на отримання товарів:

01.02.2008 року - серії ЯОД №223981; 17.03.2008 року - серії ЯОД №223982; 05.05.2008 року- серії ЯОД №223985; 09.06.2008 року - серії ЯОД №223953; 04.08.2008 року - серії ЯОД №223954; 08.09.2008 року - серії ЯОД №223956; 10.10.2008 року - серії ЯОД №223958.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_14:

05.07.2007 року - до банку було надано видаткову накладну № БЛ-0033561; 21.09.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0034006; 16.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034150 та № БЛ-0034151; 20.12.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034620, № БЛ-0034624, № БЛ-0034635; 14.01.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00000081, № БЛ-00000083, № БЛ-00000084, 18.03.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00002927, № БЛ-00002928, № БЛ-00002929; 14.04.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00004273, № БЛ-00004274, № БЛ-00004276; 11.06.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00006471, № БЛ-00006473, № БЛ-00006480; 11.07.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00007401, № БЛ-00007403, № БЛ-00007404; 11.09.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008825, № БЛ-00008828, № БЛ-00008829; 03.10.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00009148, № БЛ-00009149, № БЛ-00009150;та довіреності на отримання товарів: 21.09.2007 року - серії ЯНА №729234; 16.10.2007 року - серії ЯНА №729236, серії ЯНА №729237; 20.12.2007 року - серії ЯНА №729240; 14.01.2008 року - серії ЯНА №729241; 18.03.2008 року - серії ЯНА №729242; 14.04.2008 року - серії ЯНА №729324; 11.06.2008 року - серії ЯОС №654252, серії ЯОС №654253; 11.07.2008 року - серії ЯОС №654255; 11.09.2008 року - серії ЯОС №654257; 03.10.2008 року - серії ЯОС №654260 - про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_15: 05.07.2007 року - до банку було надано видаткові накладні№БЛ-0033539, БЛ-0033560; 20.09.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0034005; 05.11.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034316; 18.12.2007 року - видаткову накладну №0034600; та довіреності на отримання товарів: 05.07.2007 року - довіреність серії ЯНА №729314; 20.09.2007 року - довіреність серії ЯНА №729318; 05.11.2007 року - довіреність серії НБЕ №740293.

Вона ж, продовжуючи свою злочинну діяльність, діючи спільно та за попередньою змовою з ОСОБА_5 та ОСОБА_3, починаючи з третьої декади вересня 2006 року по 10 жовтня 2008 року, надавала неправдиву інформацію кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк» у вигляді підроблених документів, а саме: видаткових накладних та довіреностей на отримання товарно-матеріальних цінностей, з метою подальшого отримання грошових коштів по угоді факторингу: № 895/08-085 від 03.11.2006 року, при наступних обставинах: після офіційного підписання сторонами, та набрання чинності угоди факторингу № 895/08-085, працівниками бухгалтерії ПП «Балтія-1», за вказівкою ОСОБА_3 друкувалися бланки видаткових накладних по факту відвантаження товарів із складів ПП «Балтія-1» приватним підприємцям - дебіторам, після чого вказані накладні разом з необхідними довіреностями на отримання товару передавалися секретарю ПП «Балтія-1» - ОСОБА_4 Так як в сейфі останньої зберігалися печатки приватних підприємців-дебіторів, то вона власноручно вносила до бланків видаткових накладних та довіреностей на отримання товару підписи від імені приватних підприємців, намагаючись найбільш точно наслідувати дійсні підписи осіб зазначених в накладній та довіреності, після чого проставляла на них відтиски печаток відповідного підприємця.

Виготовлені таким шляхом підроблені офіційні документи, ОСОБА_4 власноручно, за вказівкою ОСОБА_3 чи ОСОБА_5 відносила до ПАТ «Укрсоцбанк», де здавала на перевірку в кредитний - факторинговий комітет.

Таким чином в період з 2006 року по 10.10.2008 року, внаслідок чітко організованих злочинних дій, ОСОБА_4 спільно з ОСОБА_5 та ОСОБА_3, як підтвердження факту відвантаження товарів дебіторам, на умовах діючої угоди факторингу № 895/08-085 від 03.11.2006 року, кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк» були надані наступні підроблені видаткові накладні та довіреності, про відпуск товарно-матеріальних цінностей, якими ніби то засвідчувався факт відвантаження товарів дебіторам, а саме:

про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_18: 01.11.2006 року - до банку було надано видаткову накладну №Б1-025954; 06.11.2006 року - видаткову накладну №Б1-025956; 14.12.2006 року - видаткову накладну №Б1-028144, №Б1-028148; 07.02.2007 року - видаткову накладну № Б1-00002073; 05.04.2007 року - видаткову накладну № Б1-00005021; 01.06.2007 року - видаткову накладну № Б1-00008903; 30.07.2007 року - видаткову накладну № Б1-00014130; 31.07.2007 року - видаткову накладну № Б1-00014337; 27.09.2007 року - видаткову накладну № Б1-00018164; 12.11.2007 року - видаткову накладну № Б1-00020343; 26.11.2007 року - видаткову накладну № Б1-00020782; 12.01.2008 року - видаткову накладну № Б1-00000530, № Б1-00000531, № Б1-00000534; 24.01.2008 року - видаткові накладні № Б1-00001426, № Б1-00001423, № Б1-00001425, № Б1-00001424; 12.03.2008 року - видаткові накладні № Б1-00006364, № Б1-00006365, № Б1-00006366; 21.03.2008 року - видаткові накладні № Б1-00007202, № Б1-00007204, № Б1-00007203, № Б1-00007220; 06.05.2008 року - видаткові накладні № Б1-00011891, № Б1-00011892, № Б1-00011895; 02.06.2008 року - видаткові накладні № Б1-00012520, № Б1-00012521, № Б1-00012526, № Б1-00012527; та довіреності на отримання товарів: 01.11.2006 року - довіреність серії ЯЛВ №210767; 06.11.2006 року - серії ЯЛВ №210768; 14.12.2006 року - серії ЯНА №729202; 07.02.2007 року - серії ЯНА №729204, 05.04.2007 року -серії ЯНА №729207, 01.06.2007 року - серії ЯНА №729209; 30.07.2007 року - серії ЯНА №729212, 31.07.2007 року - серії ЯНА №729213, 27.09.2007 року - серії ЯНА №729215, 12.11.2007 року - серії ЯНА №729217; 24.01.2008 року - серії ЯОД №223972, 12.03.2008 року - серії ЯОС №654141, 21.03.2008 року - серії ЯОС №654142, 06.05.2008 року - серії ЯОС №654143, 02.06.2008 року - серії ЯОС №654144.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_16: 08.07.2008 року - до банку було надано видаткову накладну № Б1-00020956, 10.09.2008 року - видаткову накладну № Б1-00027700; 10.10.2008 року - видаткову накладну № Б1-00029945; та довіреності на отримання товарів: 08.07.2008 року - серії ЯОД 223974; 10.09.2008 року - серії ЯОД №223975, серії ЯОД №223976;

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_17:

08.07.2008 року - до банку було надано видаткову накладну № Б1-00020955, 10.09.2008 року - видаткову накладну № Б1-00027701, 10.10.2008 року - видаткову накладну № Б1-00029837;

та довіреності на отримання товарів: 08.07.2008 року - серії ЯОС №654077; 10.09.2008 року - серії ЯОС №654078; 10.05.2008 року - серії ЯОС №654079;

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_13:

12.07.2007 року - до банку було надано видаткову накладну №Б1-00020328, 12.01.2008 року - видаткову накладну № Б1-00000589, № Б1-00000590, № Б1-00000591, № Б1-00000595; 12.03.2008 року - видаткові накладні № Б1-00006356, № Б1-00006357, № Б1-00006358, № Б1-00006359; 06.05.2008 року - видаткові накладні № Б1-00011912, № Б1-00011915, № Б1-00011916, № Б1-00011917; 08.07.2008 року - видаткові накладні № Б1-00020506, № Б1-00020507, № Б1-00020520, № Б1-00020972; 04.09.2008 року - видаткову накладну № Б1-00027863, № Б1-00027864, № Б1-00027865, № Б1-00027868; 10.10.2008 року - видаткову накладну № Б1-00029839, № Б1-00029878, Б1-00029879, № Б1-00029881;

та довіреності на отримання товарів: 12.11.2007 року - серії ЯОД №223951, 12.01.2008 року - серії ЯОД №223952, 12.03.2008 року - серії ЯОД №223983, 06.05.2008 року - серії ЯОД №223986, 08.07.2008 року - серії ЯОД №223987, 04.09.2008 року - серії ЯОД №223957, 10.10.2008 року - серії ЯОД №223959,

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_6:

01.11.2006 року - до банку було надано видаткову накладну - №Б1-025952, 06.11.2006 року -видаткову накладну №Б1-025957; 14.12.2006 року - видаткову накладну №Б1-028147, №Б1-028139; 05.04.2007 року - видаткову накладну № Б1-00005019; 04.06.2007 року - видаткову накладну № Б1-00008906; 01.10.2007 року - видаткову накладну № Б1-00018574, 12.11.2007 року - видаткову накладну № Б1-00020345, 30.11.2007 року - видаткову накладну № Б1-00021088, 12.01.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00000080, № БЛ-00000085, № БЛ-00000090, № БЛ-00000091, № Б1-00000582, № Б1-00000581; 28.01.2008 року - видаткову накладну № Б1-00001607; 12.03.2008 року - видаткові накладні - № Б1-00006369, № Б1-00006370, № Б1-00006370; 01.04.2008 року - видаткові накладні № Б1-00007640, № Б1-00007641; 06.05.2008 року - видаткові накладні № Б1-00011920, № Б1-00011922; 30.05.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00005748, № Б1-00013487, № Б1-00013488; 11.07.2008 року - видаткові накладні № Б1-00020445, № Б1-00020503; 14.07.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00007471, № Б1-00021584; 24.07.2008 року - видаткові накладні № Б1-00021583, № Б1-00021587; 27.08.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008433, № БЛ-00008433; 04.09.2008 року - видаткові накладні № Б1-00027869, № Б1-00027872, № Б1-00027875; 23.09.2008 року - видаткові накладні № Б1-00028966, № Б1-00028967, 10.10.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00009232, № Б1-00029880, № Б1-00029882, № Б1-00029885, № Б1-00029912, № Б1-00029914; та довіреності на отримання товарів: 01.11.2006 року - серії ЯЖЛ №850733; 06.11.2006 року - серії ЯЖЛ №850734, серії ЯНА №729301; 14.12.2006 року - серії ЯНА 729154, 07.02.2007 року - серії ЯНА №729160, 05.04.2007 року - серії ЯНА №729164, 04.06.2007 року - серії ЯНА №729168, 03.08.2007 року - серії ЯНА №729176, 01.10.2007 року - серії ЯНА №729189, 12.11.2007 року - серії ЯНА №729192, 30.11.2007 року - серії ЯНА №729196, 12.01.2008 року - серії ЯНА №729198, 12.03.2008 року - серії ЯОС №654123, 01.04.2008 року - серії ЯОС №654125, 06.05.2008 року - серії ЯОС №654127, 30.05.2008 року - серії ЯОС №654129, 11.07.2008 року - серії ЯОС №654134, 24.07.2008 року - серії ЯОС №654138, 04.09.2008 року - серії ЯОС №654140, 23.09.2008 року - серії ЯОС №654147, 10.10.2008 року - серії ЯОС №654091.

Про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_14: 21.11.2007 року - до банку було надано видаткову накладну № Б1-00020783; 21.01.2008 року - видаткові накладні № Б1-00001068, № Б1-00001070, № Б1-00001071; 20.03.2008 року - видаткові накладні № Б1-00007194, № Б1-00007196, № Б1-00007197; 19.05.2008 року - видаткові накладні № Б1-00012492, № Б1-00013218, № Б1-00012499, № Б1-00013217, № Б1-00012515; 22.07.2008 року - видаткові накладні № Б1-00021564, № Б1-00021566, № Б1-00021567, № Б1-00021574, № Б1-00021580; 22.09.2008 року - видаткові накладні № Б1-00028941, № Б1-00028962, № Б1-00028963, № Б1-00028965, № Б1-00028964; 10.10.2008 року - видаткові накладні № Б1-00029905, № Б1-00029906, № Б1-00029907, № Б1-00029909, № Б1-00029910;

та довіреності на отримання товарів: 21.11.2007 року - серії ЯНА №729239; 21.01.2008 року - серії ЯНА №729321; 20.03.2008 року - серії ЯНА №729245; 19.05.2008 року - серії ЯНА №729323; 22.07.2008 року - серії ЯОС №654254; 22.09.2008 року - серії ЯОС №654258; 10.10.2008 року - серії ЯОС №654261.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_9:

03.11.2006 року - до банку було надано видаткову накладну №Б1-025955; 14.12.2006 року - видаткову накладну №Б1-028145; 07.02.2007 року - видаткову накладну Б1-00002066; 05.04.2007р., видаткову накладну №Б1-00005020; 01.06.2007 року видаткову накладну №Б1-00008901; 04.07.2007 року видаткову накладну №Б1-00011948; 03.09.2007 року - видаткову накладну №Б1-00016849; 30.10.2007 року видаткову накладну №Б1-00019911; 22.11.2007 року видаткову накладну №Б1-00020817; 03.12.2007 року видаткову накладну №Б1-00021106; 06.12.2007 року видаткову накладну №Б1-00021729; 27.12.2007 року видаткову накладну №Б1-00022198; 21.01.2008 року видаткову накладну №Б1-00001072; 31.01.2008 року видаткову накладну №Б1-00001927; 01.02.2008 року видаткову накладну №Б1-00002350; 25.02.2008 року видаткову накладну №Б1-00004409; 03.03.2008 року видаткову накладну №Б1-00005441; 20.03.2008 року видаткову накладну №Б1-00007195; 01.04.2008 року видаткову накладну №Б1-00007642; 05.05.2008 року - видаткові накладні №Б1-00010347, №Б1-00010348; 19.05.2008 року - видаткову накладну №Б1-00012519; 30.05.2008 року видаткову накладну №Б1-00013449; 04.07.2008 року - видаткову накладну №Б1-00020077, №Б1-00020080; 22.07.2008 року - видаткову накладну №Б1-00021562, №Б1-00021563; 10.09.2008 року - видаткову накладну №Б1-00027698, №Б1-00027699; 22.09.2008 року - видаткову накладну №Б1-00028895, №Б1-00028896; 10.10.2008 року видаткову накладну №Б1-00029915, №Б1-00029916, №Б1-00029917, №Б1-00029938; та довіреності на отримання товарів: 03.11.2006 року - довіреність серії ГАЖ №618445; 14.12.2006 року - довіреність серії ЯНА №729254; 07.02.2007 року - серії ЯНА №729257; 05.04.2007 року - серії ЯНА №729260; 01.06.2007 року - довіреність серії ЯНА №729262; 04.07.2007 року довіреність серії ЯНА №729264; 03.09.2007 року довіреність серії НБЕ №740271; 30.10.2007 року довіреність серії ЯНА №729274; 22.11.2007 року довіреність серії НБЕ №740277; 03.12.2007 року довіреність серії НБЕ №740278; 06.12.2007 року довіреність серії НБЕ №740279; 27.12.2007 року довіреність серії НБЕ №740285; 21.01.2008 року довіреність серії НБЕ №740287; 31.01.2008 року довіреність серії НБЕ №740290; 01.02.2008 року довіреність серії ЯОС №654101; 25.02.2008 року довіреність серії ЯОС №654104; 03.03.2008 року довіреність серії ЯОС №654105; 20.03.2008 року довіреність серії ЯОС №654108; 01.04.2008 року довіреність серії ЯОС №654111; 05.05.2008 року довіреність серії ЯОС №654116; 19.05.2008 року довіреність серії ЯОС №654117; 30.05.2008 року довіреність серії ЯОС №654118; 04.07.2008 року довіреність серії ЯОС №654276; 22.07.2008 року довіреність серії ЯОС №654278; 10.09.2008 року довіреність серії ЯОС №654281; 22.09.2008 року довіреність серії ЯОС №654283; 10.10.2008 року довіреність серії ЯОС №654287;

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_11: 03 листопада 2006 року - до банку було надано видаткову накладну №Б1-025953; 14 грудня 2006 року - видаткову накладну №Б1-028146; 07.02.2007 року - видаткову накладну Б1-00002061; 05.04.2007 року - видаткову накладну №Б1-00005022; 04.06.2007 року - видаткову накладну №Б1-00008904; 02.07.2007 року - видаткову накладну №Б1-00014501; 01.10.2007 року - видаткову накладну №Б1-00018553; 12.11.2007 року - видаткову накладну №Б1-00020344; 30.11.2007 року - видаткову накладну №Б1-00021087; 12.01.2008 року - видаткові накладні №Б1-00000555, №Б1-00000556; 28.01.2008 року - видаткові накладні №Б1-00001606, Б1-00001608; 12.03.2008 року - видаткові накладні №Б1-00006367, Б1-00006368; 01.04.2008 року - видаткові накладні №Б1-00007638, Б1-00007639; 06.05.2008 року - видаткову накладну №Б1-00011918, Б1-00011919; 30.05.2008 року - видаткові накладні №Б1-00013448, Б1-00013486; 11.07.2008 року - видаткову накладну №Б1-00020504, Б1-00020505; 22.07.2008 року - видаткову накладну №Б1-00021581, Б1-00021582; 04.09.2008 року - видаткові накладні №Б1-00027873, Б1-00027874; 22.09.2008 року - видаткові накладні №Б1-00028915, Б1-00028916; 10.10.2008 року - видаткові накладні №Б1-00029883, Б1-00029884, Б1-00029940, Б1-00029941; та довіреності на отримання товарів: 03.11.2006 року - серії ЯМН 993750; 14 грудня 2006 року - серії ЯНА №729327; 07.02.2007 року - серії ЯНА №729333; 05.04.2007 року - серії ЯНА №729338; 04.06.2007 року - довіреність серії ЯНА №729343; 03.07.2007 року довіреність серії ЯНА №729291; 01.10.2007 року довіреність серії ЯНА №729296; 12.11.2007 року - довіреність серії НБЕ №740264; 30.11.2007 року - довіреність серії НБЕ №740267; 12.01.2008 року - довіреність серії ЯОД №223962; 28.01.2008 року - довіреність серії ЯОД №223964; 12.03.2008 року-довіреність серії ЯЛВ №210792; 01.04.2008 року довіреність серії ЯОД №223969; 06.05.2008 року - довіреність серії НБЕ №740300; 30.05.2008 року - довіреність серії ЯЛВ №210800; 11.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654058; 22.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654059; 04.09.2008 року - довіреність серії ЯОС №654063; 22.09.2008 року - довіреність серії ЯОС №654067; 10.10.2008 року - довіреність серії ЯОС №654072.

Внаслідок чітко організованих та заздалегідь спланованих злочинних дій ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_3, після надання кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк» підроблених документів, ТОВ ТД «Балтія» - як суб'єкт господарської діяльності, незаконного отримало грошові кошти на загальну суму 12 367 237,02 грн., та ПП «Балтія-1» - кошти на загальну суму 9 834 467, 03 грн. які в подальшому були використані не за цільовим призначенням, що починаючи 24.09.2008 року потягло за собою наслідок - завдання великої матеріальної шкоди у вигляді неможливості повернення кредитору грошових коштів на загальну суму 2 999 899,99 грн., яка станом на 2008 рік в 11 650 раз перевищувала неоподаткований мінімум доходів громадян.

Матераіли кримінальної справи відносно ОСОБА_5 були виділенні в окреме провадження та розглянуті.

В судовому засіданні підсудні ОСОБА_3, ОСОБА_4 вину в скоєнних злочинах визнали повністю. Просили суд звільнити їх від кримінальної відповідальності, в зв»язку з тим, що минули строки давності для притягнення до кримінальної відповідальності та закрити кримінальну справу.

Дії ОСОБА_3 суд кваліфікує за ч.2 ст.27, ч.2 ст.366 КК України - службове підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, що спричинило тяжкі наслідки та за ч.2 ст.27, ч.2 ст.222 КК України - надання службовою особою суб'єкта господарської діяльності завідомо неправдивої інформації банку, з метою одержання кредиту, що завдали великої матеріальної шкоди, вчинене повторно.

Дії ОСОБА_4 суд кваліфікує за ч.2 ст.27, ч.2 ст.366 КК України - службове підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, що спричинило тяжкі наслідки та за ч.2 ч.27, ч.2 ст.222 КК України - надання службовою особою суб'єкта господарської діяльності завідомо неправдивої інформації банку, з метою одержання кредиту, що завдали великої матеріальної шкоди, вчинене повторно.

Вислухавши думку прокурора, адвокатів, пояснення підсудних, які заявили клопотання про звільнення їх від кримінальної відповідальності та закриття кримінальної справи, суд приходить до наступного.

З урахуванням наведеного, суд вважає, що підсудні ОСОБА_3, ОСОБА_4. винні в скоєнні злочину передбаченого ч. 2 ст. 27, ч. 2 ст. 222, ч. 2 ст. 27 ч. 2 ст. 366 КК України, але в зв"язку з тим, що з дня вчинення ними злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло сім років, то ОСОБА_3, ОСОБА_4. потрібно звільнити від покарання у зв"язку із закінченням строків давності на підставі ст. 49, ч. 5 ст. 74 КК України.

Таким чином наявні всі підстави для звільнення ОСОБА_3, ОСОБА_4. від кримінальної відповідальності та закриття провадженням по справі.

Цивільний позов та судові витрати залишити без розгляду, запропонувавши позивачам звернутися до суду в порядку цивільного провадження, в зв»язку з тим, що організатор злочинної групи ОСОБА_5 раніше був звільнений від кримінальної відповідальності по амністії, відносно нього не була визначена сума відшкодування збитків, а тому неможливо без нього і наданий момент визначити суму, яку потрібно стягнути з підсудних.

Речові докази вирішити у відповідності до ст. 81 КПК України.

Виходячи з викладеного та керуючись ст. 49, ч. 5 ст. 74 КК України, -

П О С Т А Н О В И В

Кримінальну справу порушену за ч. 2 ст. 27, ч. 2 ст. 222, ч. 2 ст. 27 ч. 2 ст. 366 КК України відносно ОСОБА_3, ОСОБА_4 закрити, на підставі ст. 49, ч. 5 ст. 74 КК України звільнивши їх від кримінальної відповідальності у зв"язку із закінченням строків давності.

Міру запобіжного заходу ОСОБА_3, ОСОБА_4 залишити попередньою - підписку про невиїзд.

Речові докази по справі: документи (видаткові накладні, довіреності, квитанції, реєстраційні справи приватних підприємців) долучені до матеріалів кримінальної справи - залишити в матеріалах справи.

Цивільний позов та судові витрати залишити без розгляду, запропонувавши позивачам звернутися до суду в порядку цивільного провадження.

Постанова може бути оскаржена до Апеляційного суду Черкаської області протягом 7 діб з моменту її проголошення.

Головуючий