Постанова № 37779114, 24.03.2014, Чернівецький окружний адміністративний суд

ЧЕРНІВЕЦЬКИЙ ОКРУЖНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 березня 2014 р. м. Чернівці Справа № 824/92/14-а

Чернівецький окружний адміністративний суд в складі головуючого –судді Ковтюк В.О., розглянувши у порядку скороченого провадження справу за адміністративним позовом національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг до кредитної спілки «Фінанси Буковини» про стягнення заборгованості, –

В С Т А Н О В И В :

Національна комісія, що здійсню державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг (позивач) звернулася з адміністративним позовом до кредитної спілки «Фінанси Буковини» (відповідач) про стягнення заборгованості по сплаті штрафних санкцій в сумі 5100,00 грн.

У відповідності до вимог ч.3 ст.183-2 КАС України, відповідачу було направлено ухвалу про відкриття скороченого провадження та запропоновано подати заперечення на позов, або заяву про визнання позову. Проте, у зв’язку із закінченням терміну зберігання, конверт повернувся на адресу суду.

Виходячи із положень ч.8 ст.35 КАС України, вважається що повістку вручено юридичній особі, якщо вона доставлена за адресою, внесеною до відповідного державного реєстру, або за адресою, яка зазначена її представником, і це підтверджується підписом відповідної службової особи. Окрім того, ч.11 ст.35 КАС України, передбачає, що у разі повернення поштового відправлення із повісткою, яка не вручена адресату з незалежних від суду причин, вважається, що така повістка вручена належним чином.

Судом встановлено, що відповідач є суб’єктом господарювання з 04.01.06р. (а.с.12).

14 червня 2013 року позивач провів перевірку звітних даних відповідача за 9 місяців 2012 року, за 2012 рік та за І квартал 2013 року, в ході перевірки було встановлено порушення відповідачем вимог ст. 14 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг», абз.2 ч. 1 ст. 22 Закону України «Про кредитні спілки»; пп. 2.2.2 п. 2.2 розділу 2 Порядку складання та подання звітності кредитними спілками та об’єднаними ерудитними спілками до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, а також що станом на день проведення перевірки звітні дані від відповідача за 9 місяців 2012 року, за 2012 рік та І квартал 2013 року до позивача не надходили, про що цього ж числа було складено Акт про правопорушення №141/15/3 (а.с.6-7). Факт направлення та отримання Акту підтверджується супровідним листом до акту від 14.06.13р. (а.с.5) та рекомендованим повідомленням про вручення поштового відправлення(а.с.11).

03 липня 2013 року позивачем було прийнято постанову №146/15/3 про застосування штрафної санкції за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг, якою було встановлено, що станом на 14.06.13р. звітні дані відповідачем за 9 місяців 2012 року, за 2012 рік та І квартал 2013 року на позивача не надходили, чим порушено вимоги абз.2 ч.1 ст.22 Закону України «Про кредитні спілки»; пп. 2.2.2 та 2.2.3 п. 2.2 розділу 2 Порядку складання та подання звітності кредитними спілками та об’єднаними ерудитними спілками до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, у зв’язку із наведеним позивач постановив застосувати до відповідача штрафну санкцію у розмірі 5100,00 грн., яка підлягає перерахуванню до Державного бюджету України у термін до 17.07.13р. (а.с.9-10). Факт направлення та отримання Акту підтверджується супровідним листом до постанови від 03.07.13р. (а.с.8) та рекомендованим повідомлення про вручення поштового відправлення (а.с.11).

На час звернення до суду від відповідача документів, які б підтверджували виконання Постанови №146/15/3 або документів щодо скарження Постанови №146/15/3 на адресу позивача не надходило, у зв’язку із чим позивач змушений був звернутися до суду.

До вказаних правовідносин суд застосовує такі положення закону та робить висновки по суті спору.

Частина 1 ст.14 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» від 12 липня 2001 року №2664-III (в редакції, що діяла на момент проведення перевірки) (далі - Закон №2664) передбачає, що фінансова установа зобов'язана вести облік своїх операцій та надавати звітність відповідно до вимог законів та нормативно-правових актів державних органів з питань регулювання діяльності фінансових установ та ринків фінансових послуг.

Відповідно до абз.1 ч.1 ст.22 Закону України «Про кредитні спілки» від 20 грудня 2001 року №2908-III (в редакції, що діяла на момент проведення перевірки) кредитна спілка подає Уповноваженому органу фінансову звітність та інші звітні дані в обсягах, формах та у строки, встановлені Уповноваженим органом, а також надає на запити Уповноваженого органу необхідні пояснення щодо звітних даних.

Підпунктами 2.2.2. та 2.2.3 п.2.2 Розділу 2 розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України «Про затвердження Порядку складання та подання звітності кредитними спілками та об'єднаними кредитними спілками до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг» від 25 грудня 2003 року № 177 (в редакції, що діяла на момент проведення перевірки) визначено наступне:

Звітним періодом для складання форм звітних даних, які надаються до Нацкомфінпослуг, є календарний рік. Форми звітних даних складаються щокварталу наростаючим підсумком з початку звітного періоду. Кредитні спілки складають звітні дані за станом на кінець останнього дня кварталу (року).

Звітні дані за квартал подаються не пізніше 25-го числа місяця, що настає за звітним кварталом, звітні дані за рік - не пізніше 20 лютого року, наступного за звітним роком.

У разі, якщо останній день подання форм звітних даних є неробочим, термін подання продовжується до першого, після неробочого, робочого дня включно.

У разі надання звітності безпосередньо до Нацкомфінпослуг датою подання є дата реєстрації паперових форм звітності у Нацкомфінпослуг. При надходженні звітності поштою дата подання визначається за поштовим штемпелем підприємства (відділення) зв'язку, що обслуговує відправника. При невиконані цих умов звітні дані вважаються поданими несвоєчасно.

2.2.3. Звітні дані подаються в електронній та паперовій формах та обсязі, які встановлені цим Порядком у форматі, визначеному Нацкомфінпослуг.

Пунктом 2 ч.1 ст.41 Закону №2664 визначено, що уповноважений орган застосовує до учасників ринків фінансових послуг (крім споживачів фінансових послуг) штрафні санкції за:

неподання, несвоєчасне подання або подання завідомо недостовірної інформації - у розмірі від 100 до 2000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Проте на день розгляду справи заборгованість відповідачем не погашена та складає 5100,00 грн.

Відповідно до ч.3 ст.41 Закону №2664 штрафи, накладені національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, стягуються у судовому порядку.

Зазначена сума не була сплачена відповідачем самостійно у термін, визначений Постановою №146/15/3, що дає право позивачу звернутися з позовом про стягнення заборгованості зі сплати штрафу до суду.

Згідно п.4 ч.3 ст.129 Конституції України та ст.71 КАС України кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається як на підставу своїх вимог і заперечень.

Розглянувши матеріали справи, встановивши фактичні обставини в справі, на яких ґрунтуються позовні вимоги, дослідивши та оцінивши надані докази в сукупності, проаналізувавши законодавство, яке регулює спірні правовідносини, суд дійшов висновку, що адміністративний позов підлягає задоволенню.

Відповідно до ч.4 ст.94 КАС України у справах, в яких позивачем є суб'єкт владних повноважень, а відповідачем - фізична чи юридична особа, судові витрати, здійснені позивачем, з відповідача не стягуються.

Керуючись статтями 11, 71, 79, 86, 94, 158-162, 183-2 КАС України, суд –

ПОСТАНОВИВ:

1. Позов задовольнити повністю.

2. Стягнути з кредитної спілки «Фінанси Буковини» (58000, вул. Руська, 1, м.Чернівці, іден.код 33979189) до Державного бюджету України (на рахунок територіального управління Державної казначейської служби України за місцем знаходження платника на балансовий рахунок 3111 «Надходження до загального фонду державного бюджету», код бюджетної класифікації за доходами 21081100 «Адміністративні штрафи та інші санкції», символ звітності 106) – 5100 (п’ять тисяч сто) грн. 00 коп.

3. Постанова підлягає негайному виконанню.

Порядок і строки оскарження постанови визначаються ст.ст. 183-2, 185, 186 Кодексу адміністративного судочинства України.

Постанова може бути оскаржена в апеляційному порядку сторонами, а також іншими особами, якщо суд вирішив питання про їх права, свободи, інтереси чи обов'язки.

Апеляційна скарга на постанову суду першої інстанції подається до Вінницького апеляційного адміністративного суду через Чернівецький окружний адміністративний суд протягом десяти днів з дня отримання копії постанови.

Суддя Ковтюк В.О.