Постанова № 37324850, 26.02.2014, Хаджибейський районний суд міста Одеси (до 25.04.2025 - Малиновський районний суд м. Одеси)

Дело № 521/1839/13-к

Производство №1/521/149/14

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Именем Украины

28.01.2014 года

Малиновский районный суд г. Одессы в составе:

председательствующего судьи - Крыжановского О.В.,

при секретарях - Мартышевой О.Ю.,

с участием прокурора - Патраманского М.А.,

защитника - адвоката - ОСОБА_1,

рассмотрев материалы уголовного дела по обвинению ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, гражданина Украины, украинца, с высшим образованием, работающего директором ООО «Главстроймонтаж», проживающего по адресу: АДРЕСА_1, ранее не судимого, в совершении преступления предусмотренного ст. 205 ч. 2 УК Украины, суд

УСТАНОВИЛ:

Примерно в декабре 2006 - январе 2007 года, более точную дату в ходе следствия установить не представилось возможным, ОСОБА_2, не имея намерения заниматься предпринимательской деятельностью, с целью получения вознаграждения, дал согласие неустановленным лицам, материалы в отношении которых выделены в отдельное производство, зарегистрировать предприятие.

Так, 06.12.2006, компанией «Фейворлд Лимитид», зарегистрированной под номером 54,926, офис которой был зарегистрирован по адресу: ул. 60 Макркет Сквер, а/я 1906 г. Белиз, на имя ОСОБА_2, была выдана доверенность с правом открывать, регистрировать, реорганизовывать, ликвидировать какие-либо представительства, филиалы и дочерние предприятия компании, фонды, хозяйственные общества, какие-либо предприятия и ассоциации, подписывать все учредительные и уставные документы, в которых компания выступает учредителем или участником, выходить из состава учредителей либо участников, акционеров, иметь право отчуждать все документы, включая решения, протоколы, заявления, контракты.

Обладая в соответствии с вышеуказанной доверенностью, права учредителя в полном объеме, с целью создания субъекта фиктивной предпринимательской деятельности, для последующего осуществления незаконной деятельности, направленной на умышленное уклонение от уплаты налогов, 27.03.2007 ОСОБА_2, находясь в помещении частного нотариуса Одесского нотариального округа ОСОБА_3, подписал заранее приготовленные неустановленными лицами Устав ООО «Главстроймонтаж», протокол общих сборов участников ООО «Главстроймонтаж» №1 от 28.03.2007 о создании предприятия, которые впоследствии были предоставлены в исполнительный комитет Одесского городского совета для регистрации указанного предприятия.

В последствии, на основании подписанных ОСОБА_2 учредительных документов, 24.04.2007 исполнительным комитетом Одесского городского совета зарегистрирован Устав ООО «Главстроймонтаж» (ЕГРПОУ 35116917), получено свидетельство о регистрации юридического лица ООО «Главстроймонтаж» за № 1 5561020000 027551.

26.04.2007 указанное предприятие было взято на налоговый учет ГНИ Малиновского района г. Одессы за № 10334 как налогоплательщик, а 11.06.2007 предприятию было выдано свидетельство о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость № 1000045740.

После регистрации в государственных органах ООО «Главстроймонтаж», ОСОБА_2, заведомо зная, что осуществлять финансово-хозяйственную деятельность предприятия он не будет, в неустановленном следствием месте в апреле 2007 передал подписанные им правоустанавливающие документы ООО «Главстроймонтаж», неустановленным следствием лицам.

Далее ОСОБА_2, с целью полноценного функционирования предприятия, по указанию неустановленных следствием лиц, достоверно зная, что хозяйственную деятельность ООО «Главстроймонтаж» он осуществлять не будет, 17.07.2007 прибыл к частному нотариусу Николаевского нотариального округа ОСОБА_4, где нотариально была удостоверена подлинность его подписи в карточках с образцами подписи и оттиском печати ООО «Главстроймонтаж». После чего 24.07.2007, с целью открытия счета в банковском учреждении ОСОБА_2 прибыл в г. Киев, где открыл в ООО «Партнер-Банк» текущий счет НОМЕР_3 в ЗАО «Украинский капитал» (украинская гривна), а также открыл текущий счет НОМЕР_4 (украинская гривна) в ЗАО «Украинский капитал», предоставив при этом подписанные им ранее вышеупомянутые регистрационные документы.

Кроме того, 27.07.2007 по указанию неустановленных лиц ОСОБА_2 прибыл к частному нотариусу Николаевского нотариального округа ОСОБА_4, где нотариально была удостоверена подлинность его подписи в карточках с образцами подписи и оттиском печати ООО «Главстроймонтаж». После чего 26.09.2007, с целью открытия счета в банковском учреждении ОСОБА_2 прибыл в г. Одесса, где открыл в АБ «Пивденном» текущий счет НОМЕР_5 (украинская гривна), предоставив при этом подписанные им ранее вышеупомянутые регистрационные документы.

Также ОСОБА_2, по указанию неустановленных лиц, 27.08.2007 с целью открытия счета в банковском учреждении прибыл в г. Киев, где открыл текущий счет НОМЕР_5 (украинская гривна) в ЗАО КБ «Интербанк», предоставив при этом подписанные им ранее вышеупомянутые регистрационные документы.

Кроме того, ОСОБА_2 по указанию неустановленных лиц ОСОБА_2 17.10.2007 прибыл к частному нотариусу Николаевского нотариального округа ОСОБА_5, где нотариально была удостоверена подлинность его подписи в карточках с образцами подписи и оттиском печати ООО «Главстроймонтаж».

24.10.2007 с целью открытия счета в банковском учреждении, заведомо зная, что осуществлять финансово-хозяйственную деятельность предприятия он не будет, ОСОБА_2 прибыл в г. Киев, где открыл в АКБ «ТК Кредит» текущий счет НОМЕР_6 (украинская гривна).

Далее, ОСОБА_2, по указанию неустановленных следствием лиц, прибыл к частному нотариусу Николаевского нотариального округа ОСОБА_6, где нотариально была удостоверена подлинность его подписи в карточках с образцами подписи и оттиском печати ООО «Главстроймонтаж». Затем, 28.03.2008 с целью открытия счета в банковском учреждении, заведомо зная, что осуществлять финансово-хозяйственную деятельность предприятия он не будет, ОСОБА_2 прибыл в г. Киев, где открыл в ЗАО СКБ «Днистер» текущий счет НОМЕР_7 (украинская гривна), предоставив при этом подписанные им ранее вышеупомянутые регистрационные документы.

По факту открытия банковских счетов ООО «Главстроймонтаж», ОСОБА_2 в неустановленном следствием месте, заведомо зная, что осуществлять финансово-хозяйственную деятельность предприятия ООО «Главстроймонтаж» он не будет, поскольку предприятие было создано для прикрытия незаконной деятельности, передал печать ООО «Главстроймонтаж» неустановленным следствием лицам, официально не уполномочивая кого-либо от своего имени осуществлять финансово-хозяйственную деятельность.

Указанные лица используя ООО «Главстроймонтаж» от имени ОСОБА_2, осуществляли незаконную деятельность, направленную на умышленное уклонение от уплаты налогов в бюджет государства.

Так, неустановленными следствием лицами, которые осуществляли финансово-хозяйственную деятельность ООО «Главстроймонтаж» от имени ОСОБА_2, в период сентября, ноября, декабря 2008, в нарушение п.п. 7.2.4., 7.2, п.п. 7.4.5, п. 7.4 ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» № 167/97-ВР от 03.04.1997 с изменениями и дополнениями, не было начислено и перечислено в государственный бюджет налог на добавленную стоимость в размере 17 782 044,63 грн., что в более чем в тысячу раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан и является крупным материальным ущербом.

В судебном заседании ОСОБА_2 просил уголовное дело в отношении него прекратить в связи с истечением сроков давности, предусмотренных ст. 49 УК Украины, о чем подал соответствующее письменное заявление.

В судебном заседании защитник - адвокат ОСОБА_1 также заявил ходатайство о прекращении уголовного дела в отношении его подзащитного ОСОБА_2 в связи с истечением сроков давности, предусмотренных ст. 49 УК Украины.

В судебном заседании прокурор Патраманский М.А. считал возможным прекратить данное уголовное дело в связи с истечением сроков, предусмотренных ст. 49 ч.1 УК Украины.

В соответствии с ч. 1 ст. 11-1 УПК Украины при наличии оснований указанных в ч.1 ст. 49 УК Украины, по делам, которые поступили в суд с обвинительном заключением, суд в судебном заседании выносит постановление о закрытии дела.

Согласно п. 3 ч.1 ст. 49 УК Украины лицо, освобождается от уголовной ответственности за совершение преступления средней тяжести, за которое предусмотрено наказание в виде ограничения или лишения свободы, если с момента совершения им преступления и до момента вступления приговора в законную силу прошло пять лет.

Как следует из материалов уголовного дела 27.05.2009 г. старшим прокурором отдела наблюдения по выполнению законов органами налоговой милиции при осуществлении оперативно-розыскной деятельности, дознания и досудебного следствия прокуратуры Одесской области было отменено постановление об отказе в возбуждении уголовного дела и возбуждено уголовное дело в отношении ОСОБА_2 по признакам преступления предусмотренного п.5 ст. 27, ч. 2 ст. 205 УК Украины.

20.01.2014 года прокурором прокуратуры Малиновского района г. Одессы Патраманским М.А. вынесено постановление, утвержденное прокурором Малиновского района г. Одессы Заворотным Я.С. об изменении обвинения в суде, в котором исключено из обвинения ОСОБА_2 ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212 УК Украины.

Суд считает, что производство по уголовному делу следует прекратить в связи с истечением сроков давности, так как с момента совершения преступления прошло более 5 лет.

Руководствуясь ст.ст. 237, 240, 248, 11-1 УПК Украины, ст. 49 ч.1 УК Украины, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Производство по уголовному делу по обвинению ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 в совершении преступления, предусмотренного ст. 205 ч. 2 УК Украины прекратить.

Освободить ОСОБА_2 от уголовной ответственности предусмотренной ст. 205 ч. 2 УК Украины.

Меру пресечения в отношении ОСОБА_2 в виде подписки о не выезде до вступления постановления в законную силу оставить прежней, после чего отменить.

На постановление на протяжении 7 суток со дня вынесения постановления стороны могут подать апелляцию в Одесский апелляционный суд.

Судья: Крыжановский О.В.