Вирок № 37167300, 12.02.2014, Деснянський районний суд міста Києва

Номер провадження 1-кп/754/107/14

Справа№754/2177/14-к

Вирок

Іменем України

12.02.2014 року Деснянський районний суд м.Києва в складі:

головуючого - судді Бабайлової Л.М.,

при секретарі - Войцехівському А.С.,

з участю прокурора - Гавриша Р.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Києві кримінальне провадження № 32014100030000004 відносно

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м.Одеса, громадянина України, з неповною середньою освітою, неодруженого, не працюючого, зареєстрованого в АДРЕСА_1, проживаючого в АДРЕСА_2, не судимого,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205, ч.3 ст. 358 КК України,

Встановив:

ОСОБА_1 в квітні 2013 р., діючи спільно з невстановленою особою, відносно якої зареєстроване кримінальне провадження, в порушення ст.ст. 81, 87, 89 Цивільного Кодексу України (в редакції зі змінами та доповненнями станом на 26.06.2012 р.), ст.ст. 56, 57, 62, 79, 80, 89 Господарського кодексу України (в редакції зі змінами та доповненнями станом на 26.06.2012 р.) та ст.ст. 8, 24 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців» (№ 775-ІV від 15.05.2003 р. в редакції зі змінами та доповненнями станом на 26.06.2012 р.), вчинив фіктивне підприємництво шляхом придбання суб'єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) - ТОВ «А-Трія» (код ЄДРПОУ 36564105), з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом документального оформлення псевдогосподарських операцій, а також незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток підприємства на користь суб'єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки за наступних обставин.

Так, ОСОБА_1 в період з 08.04.2013 р. по 12.11.2013 р. значиться засновником суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) - Товариства з обмеженою відповідальністю «А-Трія» код ЄДРПОУ 36564105 (далі ТОВ «А-Трія»), зареєстрованого 15.07.2009 р. Деснянською районною у м. Києві Державною адміністрацією, маючого відкриті поточні рахунки №26004093486000 в ПАТ «КБ «Надра», № 26006003000554 в АТ«Фінростбанк».

Незважаючи на те, що ОСОБА_1 в органах державної влади значиться засновником та директором суб'єкту підприємницької діяльності - юридичної особи ТОВ «А-Трія», він взяв участь у його придбанні не з метою здійснення господарської діяльності, передбаченої Статутом, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.

В квітні 2013 р. ОСОБА_1, прибувши з міста Одеса, з метою придбання та перереєстрації на своє ім'я Товариства, перебуваючи на площі біля кінотеатру «Флоренція» та Деснянської районної в м. Києві державної адміністрації за адресою: м. Київ, пр. Маяковського, 29, вступив в злочинну змову з невстановленою особою стосовно придбання та перереєстрації на його ім'я в органах державної влади за грошову винагороду в розмірі 400 грн. суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи ТОВ «А-Трія», без справжнього наміру здійснювати господарську діяльність, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, для чого 08.04.2013 р. в ранковий час доби ОСОБА_1 надав невстановленій особі копії сторінок свого паспорту - серії НОМЕР_2, виданого РВ ОМУ УМВС України в Одеській області та копію довідки по присвоєння йому ідентифікаційного номеру - НОМЕР_1.

Того ж дня, в денний час доби ОСОБА_1, перебуваючи за вказаною адресою, отримав від невстановленої слідством особи складені у встановленій законом формі, установчі документи про придбання ним суб'єкта підприємницької діяльності - ТОВ «А-Трія», після чого, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, їх підписав, чим вчинив умисні дії, направлені на придбання суб'єкта підприємницької діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб. В подальшому, 08.04.2013 р. через декілька годин потому, в денний час доби, ОСОБА_1, перебуваючи в офісному приміщенні приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_2, засвідчив своїм підписом Статут ТОВ «А-Трія» в новій редакції, затверджений протоколом № 05 Загальних Зборів Учасників ТОВ «А-Трія» від 08.04.2012 р., про що приватним нотаріусом здійснено відповідний запис в реєстрі для реєстрації нотаріальних дій за № 241. Засвідчивши своїм підписом установчі документи ТОВ «А-Трія», ОСОБА_1 виконав всі необхідні дії, направлені на придбання даного суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), після чого, вказані документи передав (збув) невстановленій слідством особі.

На підставі цих документів, засвідчених ОСОБА_1, як засновником та директором, невстановлена досудовим слідством особа, 18.04.2013 р. здійснила державну реєстрацію змін до установчих документів ТОВ «А-Трія» в Деснянській районній у м. Києві Державній адміністрації за № 10661050005006611 та отримала печатку Товариства.

Повернувшись в м. Одеса, ОСОБА_1, діючи за попередньою змовою з невстановленою слідством особою, в денний час доби, 17.05.2013 р. в приміщенні відділення № 1531 ПАТ «КБ«Надра» в м. Одеса (МФО 380764) за адресою: м. Одеса, вул. Новосельського, 110 підписав документи щодо відкриття поточного рахунку ТОВ «А-Трія» № 26004093486000.

24.05.2013 р., діючи за попередньою змовою з невстановленою слідством особою, в денний час доби, в приміщенні АТ «Фінростбанк» за адресою: м. Одеса, пр. Ак. Глушка, 13 ОСОБА_1 підписав документи щодо відкриття поточного рахунку ТОВ «А-Трія» № 26004093486000.

Ключі ЕЦП для користування відкритими рахунками за допомогою програмно-технічного комплексу «Клієнт-банк» ОСОБА_1 було передано невстановленій досудовим слідством особі.

Крім того, досудовим слідством встановлено що в період з 8.04.2013 р. по 12.12.2013 р. відповідно до податкової звітності, у ТОВ «А-Трія» відсутні необхідні умови для досягнення результатів відповідної підприємницької, економічної діяльності в силу відсутності управлінського або технічного персоналу, основних коштів, виробничих активів, складських приміщень, транспортних засобів.

Таким чином, ОСОБА_1, діючи у співучасті з невстановленою слідством особою, в квітні 2013 р. придбав та встановив контроль над суб'єктом підприємницької діяльності (юридичною особою) ТОВ «А-Трія», а саме: отримав у володіння установчі, реєстраційні документи, банківські рахунки та печатку підприємства, які в подальшому збув невстановленій слідством особі, яка використовувала даний фіктивний суб'єкт підприємницької діяльності для документального оформлення псевдогосподарських операцій, а також незаконно формувала податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати з податку на прибуток підприємства на користь суб'єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки.

Крім того, ОСОБА_1 при скоєнні фіктивного підприємництва, в першій декаді квітня 2013 р. на площі біля кінотеатру «Флоренція» та Деснянської районної в м.Києві державної адміністрації по пр..Маяковського, 29 в м.Києві передав свій паспорт громадянина України і ідентифікаційний код невстановленій особі, яка, використовуючи вказані документи, склала у визначеній законом формі установчі та реєстраційні документи ТОВ «А-Трія», в тому числі: Статут товариства в новій редакції та Протокол № 05 Загальних Зборів Учасників Товариства з обмеженою відповідальністю «А-Трія» від 08.04.2012 року, до яких внесла завідомо неправдиві відомості - про проведення Загальних Зборів Учасників Товариства за участю ОСОБА_1, в якому засвідчено про отримання ним 100% частки статутного капіталу Товариства, який становить 63 000 грн., призначення ОСОБА_1 на посаду директора Товариства та затвердження ним нової редакції Статуту Товариства, після чого надала їх для підпису ОСОБА_1

ОСОБА_1, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій стосовно придбання ТОВ «А-Трія» для прикриття незаконної діяльності інших осіб, достовірно знаючи, що надані йому документи містять завідомо неправдиві відомості, в першій декаді квітня 2013 року, перебуваючи на території на площі, біля кінотеатру «Флоренція» та Деснянської районної в м. Києві державної адміністрації за адресою: м. Київ, пр. Маяковського, 29, засвідчив своїм підписом офіційний документ, який видається та посвідчується засновником Товариства, надає права та звільняє від обов'язків, а сааме, протокол № 05 Загальних Зборів Учасників ТОВ «А-Трія» від 08.04.2012 р., до якого внесено завідомо неправдиві відомості про участь ОСОБА_1 у проведенні Загальних Зборів Учасників Товариства, призначення ОСОБА_1 на посаду директора Товариства та затвердження ним нової редакції Статуту Товариства.

Таким чином, ОСОБА_1, шляхом підроблення вказаного офіційного документа, вчинив умисні дії, направлені на придбання суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «А-Трія», а саме наділив себе правом засновника посвідчувати інші офіційні документи, необхідні для придбання та перереєстрації даного суб'єкта підприємницької діяльності.

Так, наділивши себе правами засновника, ОСОБА_1, 08.04.2013 р., в денний час доби, перебуваючи в офісному приміщенні приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_2, засвідчив своїм підписом Статут ТОВ «А-Трія» в новій редакції, затверджений протоколом № 05 Загальних Зборів Учасників ТОВ «А-Трія» від 08.04.2012 р., про що приватним нотаріусом здійснено відповідний запис в реєстрі для реєстрації нотаріальних дій за № 241.

Засвідчивши своїм підписом установчі документи ТОВ «А-Трія», до яких внесено завідомо неправдиві відомості, ОСОБА_1 виконав всі необхідні дії, направлені на придбання даного суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), після чого, вказані документи передав (збув) невстановленій слідством особі, за що отримав обумовлену грошову винагороду в розмірі 400 грн.

На підставі вищевказаних установчих документів, засвідчених ОСОБА_1, як засновником та директором, невстановлена досудовим слідством особа, у відповідності відведеної їй ролі, 18 квітня 2013 року, здійснила державну реєстрацію змін до установчих документів ТОВ «А-Трія» в Деснянській районній у м. Києві Державній адміністрації за № 10661050005006611, та отримала печатку Товариства. Також, 17.05.2013 року, на підставі вищевказаних установчих документів гр. ОСОБА_1 у відділенні № 1531 ПАТ «КБ «Надра» в м. Одеса (МФО 380764) за адресою: м. Одеса, вул. Новосельського, 110 підписав документи щодо відкриття поточного рахунку ТОВ «А-Трія» № 26004093486000, та 24 травня 2013 року, в приміщенні АТ «Фінростбанк» за адресою: м. Одеса, пр. Ак. Глушка, 13 підписав документи щодо відкриття поточного рахунку ТОВ «А-Трія» № 26006003000554. Ключі ЕЦП

для користування відкритими рахунками, за допомогою програмно-технічного комплексу «Клієнт-банк», ОСОБА_1 було передано невстановленій досудовим слідством особі.

ОСОБА_1 винним себе визнав повністю, покаявся і показав, що літом 2013 р. його знайомий ОСОБА_3 запропонував йому за винагороду в 400 грн. зареєструвати підприємство на його ім»я, на що він погодився. ОСОБА_3 купив йому квиток на потяг до м.Києва, де він біля кінотеатру «Флоренція» зустрівся з двома чоловіками, яким надав свої паспорт та ідентифікаційний код. На прохання цих чоловіків він підписав якісь документи і вони сказали погуляти йому дві години. Пізніше він зустрівся з ними біля якогось стадіону, вони пішли до нотаріуса, де він підписав статут ТОВ «А-Трія». Чоловіки дали йому 400 грн. і він повернувся до м.Одеса. Потім на прохання ОСОБА_3 він відкрив в двох банках в м.Одеса рахунки, при цьому йому допомагав хлопець на ім»я ОСОБА_5, який спілкувався з нотаріусом, з працівниками банків. Йому виносили документи тільки на підпис. ОСОБА_3 керував його діями по телефону, казав куди їхати і що робити.

Таким чином, суд вважає доведеним, що обвинувачений ОСОБА_1 вчинив фіктивне підприємництво, тобто придбав суб»єкт підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, чим вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст. 205 КК України, та вчинив підроблення документів, які видаються та посвідчуються підприємством, надають права та звільняють від обов»язків, з метою використання їх як підроблювачем, так і іншою особою та їх збут, за попередньою змовою групою осіб, тобто вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч.3 ст. 358 КК України.

29 січня 2013 року між старшим прокурором прокуратури Деснянського району м.Києва Гавришем Р.В. та обвинуваченим ОСОБА_1 укладено угоду про визнання винуватості у відповідності до вимог ст. 472 КПК України.

Згідно даної угоди прокурор і обвинувачений дійшли згоди щодо правової кваліфікації дій обвинуваченого за ч. 1 ст. 205, ч.3 ст. 358 КК України, істотних для даного кримінального провадження обставин, обвинувачений беззастережно визнав свою винуватість у зазначених діяннях. Також вказаною угодою визначено покарання, яке повинен понести ОСОБА_1 за ч.1 ст. 205 КК України у виді штрафу у розмірі п»ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (8500 грн.), за ч.3 ст. 358 КК України у виді 2 років позбавлення волі, на підставі ст. 70 КК України за сукупністю злочинів, шляхом поглинення більш суворим покаранням менш суворого у виді 2 років позбавлення волі, в силу ст. 75 КК України з випробуванням, з іспитовим строком 1 рік.

В угоді передбачені наслідки укладання та затвердження угоди про визнання винуватості, встановлені ст. 473 КПК України, та наслідки її невиконання.

Розглядаючи питання про затвердження угоди про визнання винуватості, суд виходить з наступного.

Згідно п.1 ч.3 ст. 314 КПК України при прийнятті рішення у підготовчому судовому засіданні суд має право, зокрема, затвердити угоду.

Відповідно до вимог ст. 468 КПК України в кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Згідно ст. 469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.

В судовому засіданні встановлено, що ОСОБА_1 обґрунтовано обвинувачується у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 205 КК України, який згідно ст. 12 КК України є злочином невеликої тяжкості, і ч.3 ст. 358 КК України, який згідно ст. 12 КК України є злочином середньою тяжкості.

Судом з»ясовано, що обвинувачений цілком розуміє права, визначені абз. 1, 4 п.1 ч.4 ст. 474 КПК України, наслідки укладення та затвердження даної угоди, передбачені ч.2 ст. 473 КПК України, характер обвинувачення та вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом.

Суд переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз, або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені угодою.

Також судом встановлено, що умови даної угоди відповідають вимогам Кримінально-процесуального Кодексу України та Кримінального Кодексу України.

Виходячи з викладеного, суд дійшов висновку про можливість затвердження угоди про визнання винуватості між прокурором та обвинуваченим ОСОБА_1 і призначення обвинуваченому узгодженої сторонами міри покарання.

Суд стягує з ОСОБА_1 процесуальні витрати за проведення судово-почеркознавчої експертизи в сумі 537 грн. 90 коп.

Керуючись ст.ст. 314, 373, 374, 475 КПК України, суд

З А С У Д И В :

Затвердити угоду від 29 січня 2013 року про визнання винуватості між старшим прокурором прокуратури Деснянського району м.Києва Гавришем Р.В. та обвинуваченим ОСОБА_1

ОСОБА_1 визнати винуватим у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 205, ч.3 ст. 358 КК України та призначити узгоджене сторонами покарання:

- за ч.1 ст. 205 КК України у виді штрафу у розмірі п»ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів (8500 грн.);

- за ч.3 ст. 358 КК України у виді 2 років позбавлення волі.

В силу ст. 70 КК України за сукупністю злочинів шляхом поглинення більш суворим покаранням менш суворого визначити ОСОБА_1 покарання у виді 2 років позбавлення волі.

На підставі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_1 від відбуття покарання з випробуванням, з іспитовим строком 1 рік.

В силу ст. 76 КК України зобов»язати ОСОБА_1 періодично з»являтися до кримінально-виконавчої інспекції на реєстрацію, повідомляти інспекцію про зміну місця проживання.

Стягнути з ОСОБА_1 в доход держави процесуальні витрати за проведення експертизи в сумі 537 грн. 90 коп.

Вирок може бути оскаржений в апеляційному порядку з підстав, передбачених ст. 394 КПК України, до Апеляційного суду м. Києва через Деснянський районний суд м. Києва у строк 30 днів з моменту його проголошення.

Головуючий -