Постанова № 37008634, 16.01.2014, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

2013 года марта пятого дня Бабушкинский районный суд г. Днепропетровска, единолично, под председательством судьи Чулинина Д. Г.,

при секретаре - Дельфонцевой Е. А.,

с участием: прокурора Козинец А. И.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в городе Днепропетровск уголовное дело по обвинению:

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, гражданина Украины, украинца по национальности, уроженца г. Кривого Рога, с профессионально-техническим образованием, работающего коммерческим директором ООО «Эко-Сервис Охрана», женатого, проживавшего постоянно без регистрации в АДРЕСА_1, ранее не судимого, -

в совершении преступлений по ч. 1 ст. 209, ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 366 УК Украины, -

установил:

Настоящее уголовное дело поступило в суд 19.11.2012 с обвинительным заключением и подлежит рассмотрению по установленному порядку УПК 1960 года в силу предписаний п. 11 "Переходных положений" УПК Украины.

ОСОБА_1 по настоящему уголовному делу предъявлено обвинение в том, что, являясь должностным лицом Общества с ограниченной ответственностью «Эко-Сервис Охрана» (ООО «Эко-Сервис Охрана»), ответственным за ведение его финансовой деятельности, исполняя с 21.09.2009 на основании приказа № 48 административно-хозяйственные и организационно-распорядительные обязанности коммерческого директора, круг которых определён Должностной инструкцией от 21.09.2011, и имея право подписи всех документов от имени предприятия на основании приказа № 50 от 25.09.2009, он совершил ряд умышленных должностных преступления в сфере служебной деятельности при следующих обстоятельствах.

Так, ОСОБА_1, достоверно зная о том, что 30.09.2009 ГНИ в Бабушкинском районе г. Днепропетровска аннулировано свидетельство плательщика налога на добавленную стоимость ООО «Эко-Сервис Охрана», злоупотребляя своим служебным положением, действуя умышленно из иной личной заинтересованности, ложно понимая интересы предприятия и вопреки интересам службы в период с ноября по декабрь 2009 года произвел финансовые операции по счету предприятия № 6003218547100, открытому в ПАО «Райффайзен Банк Аваль», на общую сумму 1102535 гривен, из которых ОСОБА_1 от имени предприятия с учётом характера произведённых операций на основании Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» должен был перечислить в бюджет в виде НДС денежные средства на сумму 183755,83 гривен. Однако, продолжая свою преступную деятельность, используя своё служебное положение вопреки интересам службы, коммерческий директор ООО «Эко-Сервис Охрана» ОСОБА_1 составил и предоставил в ГНИ в Бабушкинском районе г. Днепропетровска декларации по НДС за ноябрь-декабрь 2009 года, содержащие заведомо недостоверные данные, согласно которым ООО «Эко-Сервис Охрана» не проводило каких-либо финансовых операций. Таким способом, должностное лицо ООО «Эко-Сервис Охрана» ОСОБА_1 противоправно занизил налоговые обязательства предприятия по НДС, причинив государственным интересам ущерб в виде недоимки на сумму 183755,83 гривен, что более чем в 600 раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан.

Продолжая свою преступную деятельность, ОСОБА_1, полученные в результате общественно-опасного противоправного уголовно наказуемого злоупотребления своим служебным положением и скрытые путём должностного подлога денежные средства на сумму 183755,83 гривен, которые подлежали уплате предприятием в бюджет в виде НДС, умышленно, с целью предания законности их происхождения, использовал под видом исполнения финансовых обязательств ООО «Эко-Сервис Охрана» перед контрагентами, тем самым совершил финансовые операции с денежными средствами, полученными вследствие совершения преступления, за которое КК Украины предусмотрено наказание в виде лишения свободы на срок более чем три года, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов.

Вменённые ОСОБА_1 умышленные действия, выразившиеся в умышленном из иной личной заинтересованности злоупотреблении служебным положением вопреки интересам службы, которое повлекло наступление тяжких последствий государственным интересам, квалифицированы по ч. 2 ст. 364 УК Украины по признаку тяжести причинённого вреда.

Вменённые ОСОБА_1 умышленные действия, выразившиеся в составлении и выдаче должностным лицом заведомо неправдивых документов, что повлекло наступление тяжких последствий государственным интересам, квалифицированы должностным подлогом по ч. 2 ст. 366 УК Украины по признаку тяжести причинённого вреда.

Вменённые ОСОБА_1 умышленные действия, выразившиеся в совершении финансовых операций с денежными средствами, полученными вследствие совершения общественно опасного противоправного деяния, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов, квалифицированы по ч. 1 ст. 209 УК Украины.

Как усматривается из материалов дела, ООО "Эко-Сервис Охрана" было зарегистрировано 20.08.2007 (л.д. 53-54) с присвоением ему кода ЕГРПУО 35339367 и поставлено на учёт в ГНИ Бабушкинского района г. Днепропетровск 21.08.2007 (л.д. 5). Указанным предприятием 18.09.2007 было получено свидетельство о его регистрации как плательщика НДС (л.д. 9), которое аннулировано 30.09.2009. Согласно приказу под № 48 от 21.09.2009 ОСОБА_1 был назначен коммерческим директором ООО "Эко-Сервис Охрана", а круг его должностных обязанностей был определён должностной инструкцией от того же числа (л.д. 158-160). Данными выписки движения по счёту № 26003218547100, открытому ООО "Эко-Сервис Охрана" в ПАО «Райффайзен Банк Аваль», подтверждается тот факт, что в период времени с ноября по декабрь 2009 года на указанный счёт поступили денежные средства на общую сумму 1102535 гривен (л.д. 65-77, 87-95), однако в составленных и поданных в ГНИ Бабушкинского района г. Днепропетровск подсудимым налоговых декларациях по НДС за указанный период (л.д. 117-122) не отражены какие-либо операции предприятия, что подтверждает события совершенных преступных деяний. На основании данных указанной выше выписки движения денежных средств по счёту и других документов ревизором-инспектором ДПА в Днепропетровской области была проведена внеплановая невыездная проверка ООО "Эко-Сервис Охрана", согласно данным которой, отражённым в Акте № 351/35339367 от 16.07.2010 (л.д. 131-137), все денежные средства, полученные ООО "Эко-Сервис Охрана" на р/с № 26003218547100 за период с ноября по декабрь 2009 года, в том числе и 183755,83 гривен неуплаченного НДС, без достаточных правовых оснований перечислены на р/с ООО "Лега-555", что свидетельствует о легализации таким образом полученных путём совершения выше обозначенных должностных преступлений денежных средств в виде сокрытого от уплаты НДС.

В судебном заседании прокурором была подана справка Отдела государственной регистрации смерти Днепропетровского городского управления юстиции под № 1285 от 24.12.2012, согласно данным которой ОСОБА_1 умер ІНФОРМАЦІЯ_2, о чем 20.08.2012 внесена соответствующая запись в едином государственном реестре умерших под № 11224, и выдано соответствующее свидетельство о смерти.

В судебном заседании прокурор просила прекратить производство по настоящему уголовному делу в связи со смертью подсудимого ОСОБА_1

Исследовав материалы уголовного дела, выслушав мнение участников процесса, суд, учитывая отсутствие каких либо заявлений от родственников и близких покойного о необходимости его реабилитации, считает необходимым в порядке ч. 1 ст. 282 КПК 1960 года прекратить уголовное дело в отношении ОСОБА_1 на основании п. 8 ч. 1 ст. 6 настоящего Кодекса в связи со смертью подсудимого.

Гражданский иск по делу не заявлен.

Судебные издержки по делу не заявлены.

Руководствуясь п. 11 раздела XI «Переходные положения» УПК Украины, ст.ст. 273, 282 УПК 1960 года, суд, -

ПОСТАНОВИЛ:

Уголовное дело по обвинению ОСОБА_1 по ч. 1 ст. 209, ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 366 УК Украины производством прекратить, в связи со смертью подсудимого.

Постановление подлежит обжалованию в Апелляционный суд Днепропетровской области путем подачи через Бабушкинский районный суд г. Днепропетровска апелляции в форме письменной жалобы в течение семи суток, начиная со следующего после его вынесения дня.

Председательствующий