Ухвала суду № 36289911, 02.12.2013, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/2018/13

ун. № 759/19142/13-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 грудня 2013 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - Чалої А.П.,

при секретарі - Котляр Ю.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві

клопотання старшого слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському

районі ГУ Міндоходів у м.Києві капітана податкової міліції Гузенка Р.В.

про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32013110080000071

від 24.05.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.205 ч.1,

ст.ст. 27 ч.5, ст.212 ч.3 КК України, шляхом надання тимчасового доступу до речей і

документів, які містять банківську таємницю, -

В с т а н о в и в :

02.12.2013р. до суду надійшло клопотання старшого слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві капітана податкової міліції Гузенка Р.В., погоджене із старшим прокурором прокуратури Святошинського району м.Києва Речицькою Н.А. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32013110080000071 від 2405.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.205 ч.1, ст.ст. 27 ч.5, ст.212 ч.3 КК України, в порядку ст.40 КПК України, в якому слідчий просив надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і винести ухвалу щодо вилучення (здійснення виїмки) у ПАТ «БАНК «ТАВРИКА» (МФО 300788, м.Київ, вул.Дмитрівська, 92-94/вул.Олександра Пироговського, 19, корп.8) наступних документів: карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Украгро-тек» (код ЄДРПОУ 36689634), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку №2600830118444; платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку №2600830118444, що належить ТОВ «Украгро-тек» (код ЄДРПОУ 36689634) з дня відкриття рахунку та по момент виїмки; документів, на підставі яких ТОВ «Украгро-тек» (код ЄДРПОУ 36689634) відкрито рахунок №2600830118444; договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Украгро-тек» (код ЄДРПОУ 36689634) працівниками ПАТ «БАНК «ТАВРИКА», м.Київ МФО (300788); документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ «Украгро-тек» (код ЄДРПОУ 36689634) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства; документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «БАНК «ТАВРИКА», м.Київ МФО (300788) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Украгро-тек» (код ЄДРПОУ 36689634); заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку №2600830118444, з дня відкриття рахунку та по момент проведення виїмки; банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку №2600830118444 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дня відкриття по момент проведення виїмки, яке мотивоване тим, що такі заходи забезпечення є необхідними для досудового розслідування кримінального провадження №32013110080000071, внесеного до ЄРДР 24.05.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.205 ч.1, ст.ст. 27 ч.5, ст.212 ч.3 КК України, за фактом фіктивного підприємництва, в ході досудового розслідування якого встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності, створили суб*єкт підприємницької діяльності ТОВ "Райкон" (код 38388160). 26.07.2013р. СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві внесено відомості до ЄРДР та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32013110080000105 відносно ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6, за ознаками складу злочину, передбаченого ст.ст. 27 ч.5, 212 ч.3 КК України. Досудовим розслідуванням у даному провадженні встановлено, що ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 в період з 01.02.2011р. по 30.09.2012р., використовуючи реквізити ТОВ "Каліон", ТОВ "Імпульс Трейд", ТОВ "Капексбуд", ТОВ "Вікторія Трейд плюс", сприяли умисному ухиленню від сплати податку на додану вартість ТОВ "Украгро-тек" на загальну суму 5 544,0 тис. грн. та іншим легально діючим підприємствам. В ході подальшого розслідування у кримінальному провадженні № 32013110080000105 встановлено, що ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 мають відношення до незаконної діяльності ТОВ "Райкон" (код 38388160), в зв*язку з чим кримінальне провадження № 32013110080000105 об*єднано з матеріалами кримінального провадження №32013110080000071. Також, проведеними слідчо-оперативними заходами встановлено, що ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 в своїй незаконній діяльності також використовують реквізити підприємств: ТОВ "Домкраст" (код ЄДРПОУ 33741324), ТОВ "Венера Трейд" (код ЄДРПОУ 38448837), ТОВ "Гепард Груп" (код ЄДРПОУ 38448989), ТОВ "Альтаір компані" (код ЄДРПОУ 38698504), ТОВ "Мератон" (код ЄДРПОУ 38497622), ТОВ "Міра Прок" (код ЄДРПОУ 38256891), ТОВ "Арторріум" (код ЄДРПОУ 38727042), ТОВ "Чізар компані" (код ЄДРПОУ 38726756), ПП "Мірасол Трейд" (код ЄДРПОУ 38835631), ТОВ «Геракл Груп» (код ЄДРПОУ 38448905). Крім того, розслідуванням встановлено, що в період з 05.03.2012р. по 30.09.2012р. на банківський рахунок №2600830118444, що належить ТОВ «Украгро-тек» (код ЄДРПОУ 36689634), який відкрито в ПАТ «БАНК «ТАВРИКА» МФО 300788 систематично перераховуються грошові кошти від реально діючих підприємств, таких як: ТОВ «Білтек» (код ЄДРПОУ 32830685), ТОВ «ІБК «Євротехнології» (код ЄДРПОУ 24373295), ПП «Будремсервіс» (код ЄДРПОУ 31057942), ТОВ «БК Моноліт Мегабуд» (код ЄДРПОУ 35334479), ПП «Техноком-сервіс» (код ЄДРПОУ 36618359), ТОВ «АВР плюс» (код ЄДРПОУ 37883134) та інші, які є вигодонабувачами та користуються послугами по мінімізації податкових зобов*язань. В подальшому дані грошові кошти перераховуються на рахунок фіктивного підприємства ТОВ «Райкон» (не є платником ПДВ) та з рахунку якого перераховуються на рахунок фізичної особи - ОСОБА_8, який відкрито у відділенні "Регіональне Управління в м. Києві" ПАТ «ІНТЕРКРЕДИТБАНК» та обготівковуються через касу даної банківської установи. В той же час ТОВ «Украгро-тек» (код ЄДРПОУ 36689634) формує податковий кредит за рахунок підприємств: ТОВ «Імекс Люкс» (код ЄДРПОУ 25203313), ТОВ «КС-сервіс» (код ЄДРПОУ 34620240), ПП «ПУЛ» (код ЄДРПОУ 33206811), ТОВ «ЗОТ» (код ЄДРПОУ35021731), ТОВ «Мир-БТ» (код ЄДРПОУ 36081461), ТОВ «Будстрім» (код ЄДРПОУ 38097887). Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в ПАТ «БАНК «ТАВРИКА», МФО 300788 знаходяться документи, які мають значення доказів по кримінальному провадженні, з метою їх вилучення, просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить суд, а також просив розглядати клопотання без виклику представника ТОВ «Украгро-тек» як особи, до документів, що містять банківську таємницю якої, він просить надати доступ, а також у відсутності представника ПАТ «БАНК «ТАВРИКА», як особи, що володіє документами, які містять банківську таємницю відносно ТОВ «Украгро-тек», тимчасовий доступ до яких він просить дозволити, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення цих документів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику представників ТОВ «Украгро-тек» і ПАТ «БАНК «ТАВРИКА» в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ТОВ «Украгро-тек», про який йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які підлягають доведенню в кримінальному провадженні №32013110080000071, внесеному до ЄРДР 24.05.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.205 ч.1, ст.ст. 27 ч.5, ст.212 ч.3 КК України, а тому клопотання суд визнає обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

ПАТ «БАНК «ТАВРИКА» (МФО 300788), розташованому в м.Києві, вул.Дмитрівська, 92-94/вул.Олександра Пироговського, 19, корп.8, надати (забезпечити) старшому слідчому СУ фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві капітану податкової міліції Гузенку Р.В. тимчасовий доступ з наданням права їх вилучення (здійснення виїмки) до документів ТОВ «Украгро-тек» (код ЄДРПОУ 36689634), які містять банківську таємницю, а саме:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Украгро-тек» (код ЄДРПОУ 36689634), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку №2600830118444;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку №2600830118444, що належить ТОВ «Украгро-тек» (код ЄДРПОУ 36689634) з дня відкриття рахунку та по момент виїмки;

- документів, на підставі яких ТОВ «Украгро-тек» (код ЄДРПОУ 36689634) відкрито рахунок №2600830118444;

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Украгро-тек» (код ЄДРПОУ 36689634) працівниками ПАТ «БАНК «ТАВРИКА», м.Київ МФО (300788);

- документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ «Украгро-тек» (код ЄДРПОУ 36689634) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «БАНК «ТАВРИКА», м.Київ МФО (300788) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Украгро-тек» (код ЄДРПОУ 36689634);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку №2600830118444, з дня відкриття рахунку та по момент проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку №2600830118444 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дня відкриття по момент проведення виїмки.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п*яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу - протягом п*яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя: