Ухвала суду № 35776094, 10.07.2013, Центральний районний суд м. Миколаєва

490/6524/13-к

Центральний районний суд м. Миколаєва

54001, м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 49, тел. (0512) 36-10-69, 36-90-08 inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/6524/13-к

УХВАЛА

08 липня 2013 року м. Миколаїв

Слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Рудяк А.О., розглянувши клопотання начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області Нікітіна С.В., погоджене із старшим прокурором відділу прокуратури Миколаївської області Терещенко В.Ю. про тимчасовий доступ до документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання, -

ВСТАНОВИВ:

27 червня 2013 року начальник відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області Нікітін С.В. звернувся до слідчого суді Центрального районного суду м. Миколаєва з клопотанням про тимчасовий доступ до інформації, що містить охоронювану законом таємницю у зв'язку з досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 32012160000000028 від 23 листопад 2012 року.

Своє клопотання слідчий мотивував тим, що вказані документи можуть бути використані як докази вчинення службовими особами ТОВ «Крок-Плюс» кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, та вчинення службовими особами ТОВ «СКАМ», ТОВ «Агроекспорт-С» кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Вислухавши слідчого, вивчивши клопотання, суд приходить до наступного.

Як вбачається з клопотання, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області знаходиться кримінальне провадження №32012160000000028 за фактом ухилення службовими особами ТОВ «Крок Плюс» від сплати податків у великих розмірах за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, та за фактом створення з метою прикриття незаконної діяльності суб'єктів підприємницької діяльності ТОВ «СКАМ» (38086571), ТОВ «Агроекспорт-С» (37992072), які нібито були постачальниками сільськогосподарської продукції для ТОВ «Крок-Плюс». Також в ході досудового розслідування встановлено, що постачальником ТОВ «Крок-Плюс» було ТОВ «ТВ-КО» (34437334), яке має ознаки фіктивності.

15.01.2013 директору ТОВ «Крок Плюс» направлено вимогу в порядку ст.93 КПК України щодо надання первинних бухгалтерських документів ТОВ «Крок Плюс» по взаємовідносинах з ТОВ «СКАМ» і ТОВ «Агроекспорт-С», на що отримано письмову відмову з посиланням на ст.ст.159-166 КПК України.

Таким чином, сторона кримінального провадження у своєму клопотанні довела наявність достатніх підстав, вважати, що у володінні ТОВ «Крок Плюс» можуть знаходиться документи, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та в інший спосіб отримати інформацію не можливо, а тому клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 163 - 166 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області Нікітіна С.В., погоджене із старшим прокурором відділу прокуратури Миколаївської області Терещенко В.Ю. задовольнити.

Надати начальнику відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області Нікітіну С.В. тимчасовий доступ з можливістю ознайомитися та зробити копії до первинних бухгалтерських документів ТОВ «Крок Плюс» по взаємовідносинах з ТОВ «СКАМ», ТОВ «Агроекспорт-С» та ТОВ «ТВ КО», а саме: - реєстри отриманих та виданих податкових накладних;

- фінансово-господарські документи, що підтверджують сплату грошових коштів за вчиненим правочином;

- фінансово-господарські документи, що підтверджують передачу товарів, виконання робіт (надання послуг) за вчиненим правочином - товарно-транспортні накладні, податкові накладні, рахунки-фактури, акти виконаних робіт, акти приймання-передачі ТМЦ, акти прийняття на зберігання ТМЦ, довіреності на отримання товарно-матеріальних цінностей;

- сертифікати якості і відповідності, технічні паспорти на ТМЦ;

- договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них,

що перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Крок Плюс» (33854382), розташованого за адресою: м. Миколаїв, вул. Шевченко, 71.

Строк дії ухвали - 1 місяць з моменту її постановлення.

Невиконання ухвали можуть потягти за собою наслідки, передбачені ч. 1 ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили негайно після її винесення.

Слідчий суддя А.О. Рудяк