Ухвала суду № 35776006, 16.09.2013, Центральний районний суд м. Миколаєва

490/9136/13-к

Центральний районний суд м. Миколаєва

54001, м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 49, тел. (0512) 36-10-69, 36-90-08 inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/9136/13-к

УХВАЛА

11 вересня 2013 рокум. Миколаїв

Слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Рудяк А.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області ОСОБА_1, погоджене із прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання, -

ВСТАНОВИВ:

28 серпня 2013 року старший слідчий з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області ОСОБА_1 звернувся до слідчого суді Центрального районного суду м. Миколаєва з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю у звязку з досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 32013160000000182 від 01.04.2013 року.

Як вбачається з клопотання, що протягом 2012 року службові особи ПП „Корабели здійснили зовнішньо економічні операції з імпорту товарів на митну територію України. Однак, здійснивши у жовтні 2012 імпорт товарів загальною фактурною вартістю 4 605 929,0грн., до податкового органу службові особи ПП „Корабели не надали документи обовязкової звітності - податкову декларацію з ПДВ, внаслідок чого не задекларували обсяги податкових зобовязань, які виникли при продажу таких імпортованих товарів.

Крім того, службові особи ПП „Корабели не надали документи обовязкової звітності - податкову декларацію з податку на прибуток підприємств за ІІІ IV квартали 2012 року, внаслідок чого не задекларували обсяги податкових зобовязань, які виникли при продажу таких товарів, імпортованих протягом липня 2012 (фактурна вартість імпортованих товарів 12 410 096,0грн.), серпня 2012 (фактурна вартість імпортованих товарів 5 497 735,0грн.), вересня 2012 (фактурна вартість імпортованих товарів 5 690 834,0грн.), жовтня 2012 (фактурна вартість імпортованих товарів 4 605 929,0грн.)

Відповідно до висновку про можливі втрати бюджету від 09.04.2013 № 6/16-00/36701169, внаслідок неправомірних дій службових осіб ПП „Корабели, вбачається фактичне ненадходження до державного бюджету податку на додану вартість в сумі 1627433,0грн. та податку на прибуток підприємств в сумі 1931381,0 грн., а всього на загальну суму 3 558 814,0грн.

Таким чином, сторона кримінального провадження у своєму клопотанні довела наявність достатніх підстав, вважати, що у володінні АБ „Південний (МФО банку 328209), розташованому за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1 знаходяться документи, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та в інший спосіб отримати інформацію не можливо, а тому клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

Разом з цим, вважаю необґрунтованим клопотання слідчого в частині надання можливості вилучення документів, оскільки слідчий під час розгляду клопотання не довів, що таке вилучення є необхідним для встановлення важливих обставин, які є предметом зазначеного вище досудового розслідування.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 163 - 166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області ОСОБА_1, погоджене із прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_2. задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ з можливістю ознайомитися та зробити завірені копії до наступних документів, що містять банківську таємницю та знаходяться у володінні АБ „Південний (МФО банку 328209), розташованому за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1:

- руху коштів по банківському рахунку ПП „Корабели (код ЄДРПОУ 36701169) № 26004311942102 (код валюти 840), який відкрито в АБ „Південний (МФО банку 328209), розташованому за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1, як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції, в тому числі ІР адреси пристроїв з якими встановлювались зєднання системи „Клієнт Банк) за період за період з 01.01.2011 року по дату закриття рахунку;

- руху коштів по банківському рахунку ПП „Корабели (код ЄДРПОУ 36701169) № 26005311942101 (код валюти 980), який відкрито в АБ „Південний (МФО банку 328209), розташованому за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1, як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції, в тому числі ІР адреси пристроїв з якими встановлювались зєднання системи „Клієнт Банк) за період за період з 01.01.2011 року по дату закриття рахунку;

- карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб ПП „Корабели та довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства;

- до видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами ПП „Корабели готівкових грошових коштів через касу банку;

- до документів щодо використання та відкриття вищевказаних банківських рахунків;

- до зовнішньоекономічних контрактів (договорів), укладених з нерезидентами;

- до вантажно митних декларацій, актів та інших документів, що підтверджують здійснення імпорту продукції;

- до документів, що підтверджують перерахування нерезидентам коштів від резидента - ПП „Корабели;

- до інших документів, наданих ПП „Корабели в адресу АБ „Південний (МФО банку 328209), розташованому за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1 для вжиття банківською установою заходів з контролю за експортними операціями, відповідно до вимог „Інструкції про порядок здійснення контролю за експортними, імпортними операціями, затвердженої Постановою правління Національного банку України від 24 березня 1999 року N 136 (із змінами і доповненнями).

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту її постановлення.

Невиконання ухвали можуть потягти за собою наслідки, передбачені ч. 1 ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили негайно після її винесення.

Слідчий суддяА.О. Рудяк