Ухвала суду № 35459282, 25.11.2013, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/18466/13-к

Провадження № 1-кс/344/3520/13

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 листопада 2013 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Хоростіль Р.В., з участю секретаря Басюк С.Р., розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів в Івано-Франківській області ОСОБА_1, яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого покликався на те, що службові особи ПАТ «Івано-Франківськцемент» (код ЄДРПОУ 00292988) упродовж 2012р. шляхом заниження обєкту оподаткування з податку на додану вартість, а також податку з доходів фізичних осіб, умисно ухилилися від сплати до бюджету податкових зобовязань на загальну суму 714938грн.

Згідно аналізу акту перевірки встановлено, що ПАТ «Івано-Франківськцемент» в зазначеному періоді здійснювало господарські операції по придбанню продукції (товарів, робіт, послуг) у підприємства, яке має ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Торгметал-КД» (код ЄДРПОУ 34499186, м. Дніпропетровськ, вул. Б.Кротова, 50), внаслідок чого безпідставно сформувало податковий кредит з податку на додану вартість. В свою чергу ТОВ «Торгметал-КД» упродовж 2012 року проводило сумнівні фінансово-господарські операції по придбанню продукції (товарів, робіт, послуг) в ПП «Снаб-Трейд» (код ЄДРПОУ 36458749, м. Харків, вул. Маліновського, 5).

Також встановлено, що в адміністративному приміщенні реєстраційної служби Харківського міського управління юстиції в Харківській області знаходиться реєстраційна справа ПП «Снаб-Трейд» (код ЄДРПОУ 36458749, м. Харків, вул. Маліновського, 5).

З метою встановлення обставин вчинення злочину, виникла необхідність в тимчасовому доступі до оригіналів документів, тобто можливості ознайомлення з ними та вилучення їх копій.

Вилучення вказаних документів дасть можливість у подальшому встановити хто від підприємства постачальника підписував установчі документи, хто вчиняв дії по реєстрації такого товариства, допитати в подальшому таких осіб, призначити судово-почеркознавчу експертизу на предмет належності підписів, провести позапланову документальну перевірку. Крім того, на вказаних документах могли зберегтися зафіксовані за допомогою письмових знаків та зображень сліди, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин вчинення кримінального правопорушення, а тому, вони можуть мати значення речових доказів у кримінальному провадженні.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, покликаючись на викладені в ньому обставини. Просив клопотання задоволити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, про вилучення, яких клопоче сторона кримінального провадження з боку обвинувачення в судове засідання не зявився, хоча про день та час розгляду клопотання повідомлявся належним чином, про причини неявки суд не повідомив.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.

Ст. 162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Згідно із абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статі, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а відповідно до ч. 7 цієї статі, слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

Відповідно до положення ч. 1 ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів , зобовязана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.

Зі змісту клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до документів, які підпадають під визначення охоронюваної законом таємниці.

Слідчим доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе вилучення копій таких документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Відтак враховуючи, що в інший спосіб в даний час неможливо отримати відомості про вчинення злочину, без надання тимчасового доступу до вказаної в клопотанні інформації, а інформація, яка містить охоронювану законом таємницю, надасть змогу в подальшому використовувати як докази отримані відомості, вважаю вказаний захід забезпечення кримінального провадження доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задоволити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання задоволити.

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів в Івано-Франківській області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів, а при їх відсутності належним чином засвідчених копій документів, які перебувають у володінні реєстраційної служби Харківського міського управління юстиції в Харківській області за адресою: м. Харків, вул. Короленко, 16, з можливістю ознайомитись з ними, зробити та вилучити їх копії, а саме до реєстраційних, установчих документів «Снаб-Трейд» (код ЄДРПОУ 36458749), що знаходяться в реєстраційній справі, зокрема: усі документи прийняті за описом, які подані для державної реєстрації; заяви про резервування найменування юридичної особи; реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи; рішення засновників про створення юридичної особи; установчі документи; копію паспорта та документа, що засвідчує повноваження особи якою подавались документи до державного реєстратора; копію свідоцтва про державну реєстрацію

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддяХоростіль Р.В.