Ухвала суду № 35392033, 20.11.2013, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/18467/13-к

Провадження № 1-кс/344/3521/13

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 листопада 2013 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Шамотайло О.В., з участю секретаря Устинської Н.С. розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів в Івано-Франківській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області молодшим радником юстиції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Матеріалами клопотання зазначається, що службові особи ПАТ «Івано-Франківськцемент» (код ЄДРПОУ 00292988) упродовж 2012 року шляхом заниження обєкту оподаткування з податку на додану вартість, а також податку з доходів фізичних осіб, умисно ухилилися від сплати до бюджету податкових зобовязань на загальну суму 714 938 грн., що є значним розміром.

Відомості за вказаним фактом внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013090000000183 за ознаками вчинення службовими особами ПАТ «Івано-Франківськцемент» кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПАТ «Івано-Франківськцемент» в зазначеному періоді часу здійснювало господарські операції по придбанню продукції (товарів, робіт, послуг) у підприємства, яке має ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Торгметал-КД» (код ЄДРПОУ 34499186, м. Дніпропетровськ, вул. Б.Кротова, 50), внаслідок чого безпідставно сформувало податковий кредит з податку на додану вартість В свою чергу ТОВ «Торгметал-КД» упродовж 2012р. проводило сумнівні фінансово-господарські операції по придбанню продукції (товарів, робіт, послуг) в ПП « Снаб-Трейд» (код ЄДРПОУ 36458749, м. Харків, вул. Маліновського, 5).

З метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, повного та обєктивного проведення досудового розслідування, виникла необхідність в тимчасовому доступі до оригіналів, а при їх відсутності належним чином засвідчених копій документів, які перебувають у володінні Управління Пенсійного фонду України в Ленінському районі м. Харкова за адресою: м. Харків, вул. Ярославська, 18/15, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення належним чином засвідчених їх копій, а саме розрахунків сум страхових внесків на загальнообовязкове державне пенсійне страхування ПП « Снаб-Трейд» (код ЄДРПОУ 36458749) за період з моменту реєстрації по даний час. З посиланням на норми ст.40,131,132,159-164 КПК України слідчий за погодженням з прокурором, клопоче про задоволення поданого клопотання.

Слідчий в судовому засіданні підтримав заявлене клопотання та просив його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, про вилучення, яких клопоче сторона кримінального провадження з боку обвинувачення в судове засідання не зявився, хоча про день та час розгляду клопотання повідомлявся належним чином, про причини неявки не повідомив.

В ч.1 ст. 160 КПК України вказано, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх ( здійснити їх виїмку).

За змістом ч. 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи :1. Перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи. 2. Самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. 3. Не становлять собою або не включають речей і документів , які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до положення ч.1 ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобовязана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.

Стороною кримінального провадження, яка звернулась із даним клопотанням, в судовому засіданні, поза розумним сумнівом, доведено про необхідність отримання дозволу на тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, так як відомості зазначені у цих документах мають істотне значення для встановлення обставин вчинення кримінального провадження, вказаний захід забезпечення кримінального провадження у даному випадку є доцільним, співмірним та відповідає завданням кримінального провадження.

Однак вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання є частково обґрунтованим і приходить до переконання, що клопотання підлягає до часткового задоволення з урахуванням періоду вчинення події інкримінованого кримінального правопорушення.

Керуючись ст. 131, 132, 159-160, 309,395 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів в Івано-Франківській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Управління Пенсійного фонду України в Ленінському районі м. Харкова за адресою: м. Харків, вул. Ярославська, 18/15, з можливістю ознайомитись з ними, зробити та вилучити належним чином засвідчені їх копії, а саме: розрахунків сум страхових внесків на загальнообовязкове державне пенсійне страхування ПП « Снаб-Трейд» (код ЄДРПОУ 36458749) за період з 01.04.2012р. по 31.12.2012р.

В решті вимог клопотання відмовити.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.В. Шамотайло