Ухвала суду № 35376113, 20.11.2013, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/18372/13-к

Провадження № 1-кс/344/3500/13

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 листопада 2013 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Островський Л.Є., розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів в Івано-Франківській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області молодшим радником юстиціїОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Матеріалами клопотання зазначається, службові особи ПАТ «Івано-Франківськцемент» (код ЄДРПОУ 00292988) упродовж 2012 року шляхом заниження обєкту оподаткування з податку на додану вартість, а також податку з доходів фізичних осіб, умисно ухилилися від сплати до бюджету податкових зобовязань на загальну суму 714 938 грн., що є значним розміром.

Крім цього, досудовим розслідуванням встановлено, що ПАТ «Івано-Франківськцемент» в зазначеному періоді здійснювало фінансово-господарські операції по придбанню продукції (товарів, робіт, послуг) у підприємства, яке має ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Торгметал-КД» (код ЄДРПОУ 34499186, м. Дніпропетровськ, вул. Б.Кротова, 50), внаслідок чого безпідставно сформувало податковий кредит з податку на додану вартість.

Також в ході досудового розслідування встановлено, що в адміністративному приміщенні реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції в Дніпропетровській області знаходиться реєстраційна справа «Торгметал-КД» (код ЄДРПОУ 34499186).

З метою встановлення обставин вчинення злочину, виникла необхідність в тимчасовому доступі до оригіналів документів, тобто можливості ознайомлення з ними та вилучення їх копій.

Відомості за вказаним фактом внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013090000000183 від 14.11.2013 року, за фактом вчинення службовими особами ПАТ «Івано-Франківськцемент» кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України

Слідчим зазначається, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів «Торгметал-КД» (код ЄДРПОУ 34499186) та можливість їх вилучити, які перебувають у володінні реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції в Дніпропетровській області.

Слідчий в судовому засіданні підтримав заявлене клопотання, просив задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, про вилучення, яких клопоче сторона кримінального провадження з боку обвинувачення в судове засідання не зявився, хоча про день та час розгляду клопотання повідомлявся належним чином про причини неявки суд не повідомив.

Відповідно до ч.4 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

В ч.1 ст. 160 КПК України вказано, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх ( здійснити їх виїмку).

Проте згідно із абз.1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Стороною кримінального провадження, яка звернулась із даним клопотанням, поза розумним сумнівом, доведено про необхідність отримання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів, а при їх відсутності належним чином засвідчених копій документів, які перебувають у володінні реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції в Дніпропетровській області за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Комсомольська, 56, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій, а саме реєстраційних, установчих документів «Торгметал-КД» (код ЄДРПОУ 34499186), так як відомості зазначені у цих документах мають істотне значення для встановлення обставин вчинення кримінального провадження, а тому слідчий суддя вважає за можливе надати дозвіл на тимчасове вилучення копій таких документів, а відтак клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.131, 132, 159-160, 163, 309 КПК України,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів в Івано-Франківській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів, а при їх відсутності належним чином засвідчених копій документів, які перебувають у володінні реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції в Дніпропетровській області за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Комсомольська, 56, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій, а саме реєстраційних, установчих документів «Торгметал-КД» (код ЄДРПОУ 34499186), що знаходяться в реєстраційній справі, зокрема:

-усі документи прийняті за описом, які подані для державної реєстрації;

-копію заяви про резервування найменування юридичної особи;

-копію реєстраційної картки на проведення державної реєстрації юридичної особи; копію рішення засновників про створення юридичної особи;

-копію установчих документів; копію паспорта та документа, що засвідчує повноваження особи якою подавались документи до державного реєстратора;

-копію свідоцтва про державну реєстрацію та інші документи.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяЛ.Є.Островський