Ухвала суду № 35274849, 18.11.2013, Холодногірський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Харкова)

18.11.2013.

Справа №642/9459/13к

Провадження № 1кс/642/2797/13

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18 листопада 2013 року м. Харків

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Харкова Проценко Л.Г. , за участю секретаря Сухорукова І.М., начальника відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СВ Ленінського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майора міліції ОСОБА_1, розглянувши клопотання начальника відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СВ Ленінського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майор міліції ОСОБА_1, розглянувши клопотання по кримінальному провадженню №12013220510002265 про продовження терміну проведення позапланової виїзної ревізії,

В С Т А Н О В И В:

Начальник відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СВ Ленінського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майор міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про проведення ревізії, в якому просив надати дозвіл співробітникам Державної фінансової інспекції в Харківській області на про продовження терміну проведення позапланової виїзної ревізії на Державному підприємстві Міністерства Оборони України Харківський завод залізобетонних виробів, код ЄДРПОУ 08494527, що зареєстроване та фактично знаходиться за адресою: м.Харків вул. Котлова, 220, за період з 01.04.2011 по 21.10.2013, з питань законності здійснення фінансово-господарської діяльності ДП МОУ ХЗЗВ з ТОВ СДТ-СТАЛЬ, код ЄДРПОУ 37090550, у тому числі за наступними питаннями: 1) встановити суму недоотриманих доходів внаслідок здавання в оренду території та майна без договірних відносин або з порушенням договірних відносин (терміну оренди, розміру орендованої площі тощо); 2) відобразити напрямки отримання та використання підприємством коштів; 3) відобразити законність отримання та використання бюджетних коштів; 4) дослідити взаєморозрахунки ДП МОУ ХЗЗВ, код ЄДРПОУ 08494527, з ТОВ СДТ-СТАЛЬ, код ЄДРПОУ 37090550, та іншими організаціями, зокрема ФОП ОСОБА_2 Т.С. (з проведенням зустрічних звірок); 5) незаконне (або з порушенням чинного законодавства) відчуження та розбирання, списання, демонтування майна підприємства та земельної ділянки (при наявності визначити суму нестачі та збитків). Продовжити термін проведення позапланової виїзної ревізії з 22.11.2013 р. впродовж 5 робочих днів.

Досудовим слідством встановлено, що в період з 01.04.2011 року по теперішній час службові особи Державного підприємства МО України Харківський завод залізобетонних виробів код ЄДРПОУ 370909550, зловживаючи своїм службовим становищем, діючи в особистих інтересах, з метою одержання грошових коштів від здачі в оренду нерухомого майна, в порушення вимог діючого законодавства, без відповідних погоджень з МО України та ФДМУ, уклали з ТОВ СДТ-СТАЛЬ договори від 01.04.2011р. та від 01.06.2013р. про надання права на користування краном та підїзними залізничними коліями, хоча фактично передавалось нерухоме майно підприємства, елементи благоустрою та земельна ділянка загальною площею понад 1 га, в строкове платне користування, яке необхідно було орендарям для здійснення ними господарської діяльності, тобто в оренду. Службові особи ДП МОУ ХЗЗВ за участю представників сторонньої комерційної структури - ТОВ СДТ-СТАЛЬ приховують оренду земельної ділянки загальною площею близько 1 га, елементів благоустрою (залізобетонна площадка) та споруди (будівля 2 КПП) ДП МОУ ХЗЗВ. Так, починаючи з 01.04.2011 року ТОВ СДТ-СТАЛЬ, без відповідних погоджень з МОУ та ФДМУ, використовує зазначені фонди та земельну ділянку МО України на території зазначеного державного підприємства, оформлюючи оренду нерухомого майна договорами про надання права на користування краном та підїзними залізничними коліями №№01/04/11-М від 01.04.2011 року, 01-06 від 01.06.2013 року. При цьому, ДП МОУ ХЗЗВ отримує в дохід підприємства щомісячну орендну плату, методика розрахунку якої за користування майном державного підприємства за вказаними договорами не відповідає чинним нормативно-правовим актам та є значно заниженою.

По вказаному факту внесено інформацію до ЄРДР за №12013220510002265, за ст.364 ч.1 КК України.

23.11.2013 року ухвалою слідчого судді Ленінського районного суду м.Харкова Проценко Л.Г. задоволене клопотання про проведення позапланової виїзної ревізії на зазначеному підприємстві, термін проведення позапланової виїзної ревізії визначений з 28.10.2013 впродовж 15 робочих днів.

В обґрунтування клопотання слідство посилається на те, що 14.11.2013 року від першого заступника начальника Державної фінансової інспекції в Харківській області ОСОБА_3 надійшло повідомлення за вих. №05-26/12573 від 14.11.2013 про продовження терміну позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності Державного підприємства Міністерства Оборони України «Харківський завод залізобетонних виробів», код ЄДРПОУ 08494527, яка проводиться на виконання вищевказаної Ухвали слідчого судді Ленінського районного суду м.Харкова Проценко Л.Г. від 23.10.2013.

Як вбачається з зазначеного повідомлення, під час ревізії були встановлені взаєморозрахунки ДП МОУ «ХЗЗВ» з ТОВ «СДТ-СТАЛЬ» та іншими організаціями, зокрема з ФО-П ОСОБА_2, в звязку з чим, слідство вважає за доцільним викласти питання під номером 4 у наступній редакції: «Дослідити взаєморозрахунки ДП МОУ «ХЗЗВ» код ЄДРПОУ 08494527 з ТОВ «СДТ-СТАЛЬ» код ЄДРПОУ 37090550, та іншими організаціями, зокрема з ФО-П ОСОБА_2 (з проведенням зустрічних звірок)».

Суд, вислухавши начальника відділення розслідування, яка підтримала клопотання, дослідивши надані матеріали, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Як зазначено у ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.29 Постанови КМ України від 20.04.2006 року №550 Про затвердження Порядку проведення інспектування державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами позапланова виїзна ревізія обєкта контролю за зверненням правоохоронного органу проводиться у разі надання ним клопотання слідчого або прокурора про призначення позапланової виїзної ревізії та ухвали суду про дозвіл на її проведення, в якому зазначаються підстави проведення, дати її початку та закінчення, а також номер кримінального провадження, орган, що здійснює досудове розслідування, дата та підстави повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення (для ревізії субєкта господарської діяльності, не віднесеного законом до підконтрольних установ.)

Згідно ст.11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю. Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал. Позапланові виїзні ревізії субєктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішення суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження. Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку та закінчення, документи, які відповідно до частини 5 і 7 цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду інші відомості.

Відповідно до ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» продовження термінів проведення позапланової виїзної ревізії можливо лише за рішенням суду на термін, що не перевищує 5 робочих днів.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого та завдання, для виконання якого слідчий звертається із клопотанням, може бути виконане.

Інформація, яка може бути здобута внаслідок проведення ревізії у сукупності з іншими документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; дана інформація може бути використана у якості доказів, а іншими способами встановити достовірні дані не можливо.

Слідством надано достатньо даних, які свідчать про необхідність продовження призначеної ревізії. Зокрема, з повідомлення першого заступника начальника Державної фінансової інспекції в Харківській області ОСОБА_3 від 14.11.2013р., вбачається, що продовження ревізії необхідне для всебічного і якісного дослідження питань, визначених в ухвалі про дозвіл на проведення ревізії.

Таким чином, вищезазначені обставини дають суду підстави для висновку про наявність передбачених ст. 132, ч. 5 ст. 163 та ч. 6 ст. 163 КПК України підстав для задоволення клопотання слідчого.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 132, 160, 163, 164 КПК України, ст.ст.8,11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні, -

У Х В А Л И В:

Клопотання начальника відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СВ Ленінського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майора міліції ОСОБА_1 задовольнити.

Продовжити термін проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Державного підприємства Міністерства Оборони України «Харківський завод залізобетонних виробів», код ЄДРПОУ 08494527, що зареєстроване та фактично знаходиться за адресою: м.Харків вул. Котлова, 220, за період з 01.04.2011 по 21.10.2013, в ході якої необхідно перевірити наступні питання:

1.Встановити суму недоотриманих доходів внаслідок здавання в оренду території та майна без договірних відносин або з порушенням договірних відносин (терміну оренди, розміру орендованої площі тощо).

2.Відобразити напрямки отримання та використання підприємством коштів.

3.Відобразити законність отримання та використання бюджетних коштів.

4.Дослідити взаєморозрахунки ДП МОУ «ХЗЗВ», код ЄДРПОУ 08494527, з ТОВ «СДТ-СТАЛЬ», код ЄДРПОУ 37090550, та іншими організаціями, зокрема з ФО-П ОСОБА_2 (з проведенням зустрічних звірок).

5.Незаконне (або з порушенням чинного законодавства) відчуження та розбирання, списання, демонтування майна підприємства та земельної ділянки (при наявності визначити суму нестачі та збитків).

Продовжити термін проведення даної позапланової виїзної ревізії з 22.11.2013 впродовж 5 робочих днів.

Акт ревізії надати начальнику відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СВ Ленінського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майор міліції ОСОБА_1

Зобовязати службових осіб ДП МОУ ХЗЗВ код ЄДРПОУ 08494527, забезпечити допуск працівників Державної фінансової інспекції в Харківській області та надати всі необхідні документи для проведення позапланової виїзної ревізії.

Зобовязати службових осіб ТОВ СДТ-СТАЛЬ код ЄДРПОУ 37090550 надати всі необхідні документи працівникам Державної фінансової інспекції в Харківській області для проведення позапланової виїзної ревізії.

Строк дії ухвали 1 місяць з дня її поставлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяЛ.Г. Проценко