Постанова № 35243278, 15.11.2013, Одеський окружний адміністративний суд

Справа №815/6254/13-а

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 листопада 2013 року Одеський окружний адміністративний суд в складі:

головуючого судді Левчук О.А.,

за участю секретаря Васіної А.А.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Одесі справу за адміністративним позовом товариства з додатковою відповідальністю «Мірний» до Одеського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про скасування постанов, -

ВСТАНОВИВ:

Позивач звернувся з даним позовом до суду та просить скасувати постанови Одеського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 431-ОД-1-Е від 15.08.2013 року про накладення штрафних санкцій в розмірі 8 500 грн., № 432-ОД-1-Е від 15.08.2013 року про накладення штрафних санкцій в розмірі 8 500 грн., № 433-ОД-1-Е від 15.08.2013 року про накладення штрафних санкцій в розмірі 8 500 грн. В обґрунтування позовних вимог зазначає, що позивачем не було порушено вимоги ст. 40 Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок» та п. 1 глави 7 розділу V Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженого рішенням ДКЦПФР від 19.12.2006 року за № 1591, за 2012 рік, оскільки 15.12.2011 року підприємство пройшло реорганізацію в товариство з додатковою відповідальністю та перестало бути емітентом цінних паперів.

В судовому засіданні представник позивача позовні вимоги підтримав, просив адміністративний позов задовольнити в повному обсязі.

Представник відповідача в судовому засіданні проти задоволення адміністративного позову заперечував, просив суд відмовити в задоволенні адміністративного позову в повному обсязі. В обґрунтування заперечень зазначив, що ТДВ «Мірний», яке є правонаступником відкритого акціонерного товариства «Мірний», не розкрило регулярну річну інформацію емітента цінних паперів на 2012 рік шляхом опублікування в офіційному друкованому виданні не пізніше 30 квітня року, наступного за звітним; не розкрило регулярну річну інформацію емітента цінних паперів за 2012 рік шляхом її розміщення у загальнодоступній інформаційній базі даних НКЦПФР не пізніше 30 квітня року, наступного за звітним; не надало до Одеського територіального управління НКЦПФР річну інформацію емітента цінних паперів за 2012 рік не пізніше 1 червня року наступного за звітним, що є порушенням вимог ст. 40 Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок» та п. 1 глави 7 розділу V Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженого рішенням ДКЦПФР від 19.12.2006 року за № 1591, а тому постанови Одеського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 431-ОД-1-Е від 15.08.2013 року про накладення штрафних санкцій в розмірі 8 500 грн., № 432-ОД-1-Е від 15.08.2013 року про накладення штрафних санкцій в розмірі 8 500 грн., № 433-ОД-1-Е від 15.08.2013 року про накладення штрафних санкцій в розмірі 8 500 грн. є правомірними та винесені в межах повноважень відповідача.

Дослідивши та проаналізувавши надані докази в їх сукупності, вислухавши пояснення представника позивача та представника відповідача, суд встановив наступне.

В судовому засіданні судом встановлено, що 25.12.1996 року до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців внесено запис про державну реєстрацію юридичної особи - відкритого акціонерного товариства «Мірний» (код ЄДРПОУ 05414723) (а.с. 9).

Згідно до свідоцтва про реєстрацію випуску цінних паперів від 29 жовтня 1998 року відкрите акціонерне товариство «Мірний» здійснювало випуск акцій (а.с. 62).

До Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців 13.12.2011 року внесено запис про припинення відкритого акціонерного товариства «Мірний» за рішенням засновників (а.с. 10).

15.12.2011 року проведено державну реєстрацію юридичної особи - товариства з додатковою відповідальністю «Мірний» (код ЄДРПОУ 05414723), яка утворена в результаті перетворення (а.с. 7-8).

Відповідно до Статуту Товариства з додатковою відповідальністю «Мірний», затвердженого Зборами учасників товариства з додатковою відповідальністю «Мірний», протокол № 1 від 05.08.2011 року, товариство з додатковою відповідальністю «Мірний» створене і засноване у відповідності до законодавства України шляхом перетворення відкритого акціонерного товариства «Мірний» у товариство з додатковою відповідальністю «Мірний» та є його правонаступником майнових прав та обов'язків (а.с. 65-71).

30 липня 2013 року уповноваженою особою Одеського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку у відношенні товариства з додатковою відповідальністю «Мірний» складено акти про правопорушення на ринку цінних паперів № 436-ОД-1-Е від 30.07.2013 року, № 437-ОД-1-Е від 30.07.2013 року та № 438-ОД-1-Е від 30.07.2013 року (а.с. 44-46).

В акті № 436-ОД-1-Е від 30.07.2013 року зазначено, що уповноваженою особою Одеського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку встановлено, що товариство з додатковою відповідальністю «Мірний» (правонаступник ВАТ «Мірний») не опублікувало не пізніше 30 квітня року, наступного за звітним, в офіційному друкованому виданні регулярну річну інформацію емітента цінних паперів, що є порушенням вимог ст. 40 Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок» та п. 1 глави 7 розділу V Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженого рішенням ДКЦПФР від 19.12.2006 року за № 1591 (а.с. 44).

Також, в акті № 437-ОД-1-Е від 30.07.2013 року зазначено, що уповноваженою особою Одеського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку встановлено, що товариство з додатковою відповідальністю «Мірний» (правонаступник ВАТ «Мірний») не розмістило не пізніше 30 квітня року, наступного за звітним, в загальнодоступній інформаційній базі даних НКЦПФР річну інформацію емітента цінних паперів, що є порушенням вимог ст. 40 Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок» та п. 1 глави 7 розділу V Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженого рішенням ДКЦПФР від 19.12.2006 року за № 1591 (а.с. 45).

Крім того, в акті № 438-ОД-1-Е від 30.07.2013 року зазначено, що уповноваженою особою Одеського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку встановлено, що товариство з додатковою відповідальністю «Мірний» (правонаступник ВАТ «Мірний») не надало до Одеського територіального управління НКЦПФР не пізніш 1 червня року, наступного за звітним, в офіційному друкованому виданні регулярну річну інформацію емітента цінних паперів, що є порушенням вимог ст. 40 Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок» та п. 1 глави 7 розділу V Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженого рішенням ДКЦПФР від 19.12.2006 року за № 1591 (а.с. 46).

На підставі вказаних актів № 436-ОД-1-Е від 30.07.2013 року, № 437-ОД-1-Е від 30.07.2013 року та № 438-ОД-1-Е від 30.07.2013 року Одеським територіальним управлінням НКЦПФР прийнято постанови № 431-ОД-1-Е від 15.08.2013 року про накладення штрафних санкцій в розмірі 8 500 грн., № 432-ОД-1-Е від 15.08.2013 року про накладення штрафних санкцій в розмірі 8 500 грн., № 433-ОД-1-Е від 15.08.2013 року про накладення штрафних санкцій в розмірі 8 500 грн. відповідно (а.с. 14-16, 40-43).

Відповідно до положень ст. ст. 39, 40 Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок» (в редакції чинній на час виникнення правовідносин) емітенти, які здійснили відкрите (публічне) розміщення цінних паперів, зобов'язані своєчасно та в повному обсязі розкривати інформацію про: фінансово-господарський стан і результати діяльності емітента у строки, встановлені законодавством; будь-які дії, що можуть вплинути на фінансово-господарський стан емітента та призвести до значної зміни ціни на його цінні папери; власників великих пакетів (10 відсотків і більше) акцій. Річна інформація про емітента є відкритою і підлягає оприлюдненню емітентом у строк не пізніше 30 квітня року, наступного за звітним, шляхом опублікування її в одному з офіційних друкованих видань Верховної Ради України, Кабінету Міністрів України або Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку і розміщення у загальнодоступній інформаційній базі даних Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку про ринок цінних паперів.

Відповідно до п. 3 глави 1 розділу 5 Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів», затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 19.12.2006, № 1591, обов'язок здійснювати розкриття річної інформації поширюється на осіб, які станом на 31 грудня звітного року є емітентами.

Згідно до п. 1 глави 7 розділу V Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженого рішенням ДКЦПФР від 19.12.2006 року за № 1591, розкриття річної інформації має здійснюватись шляхом розміщення в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії, опублікування у офіційному друкованому виданні, розміщення на сторінці в мережі Інтернет та подання до Комісії. Розкриття річної інформації здійснюється у такі строки: розміщення в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії - у строк не пізніше 30 квітня року, наступного за звітним; опублікування у офіційному друкованому виданні - у строк не пізніше 30 квітня року, наступного за звітним; подання до Комісії - не пізніше 1 червня року, наступного за звітним.

Відповідно п. 2. глави 1 розділу II Положення обов'язок здійснювати розкриття особливої інформації, передбаченої цим Положенням, припиняється з дати опублікування інформації про скасування реєстрації випуску цінних паперів та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску цінних паперів в порядку, встановленому Комісією.

Згідно до п. 5 ст. 11 Закону України від 30.10.1996 року № 448/96-ВР «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку застосовує до юридичних осіб фінансові санкції за: неопублікування, опублікування не в повному обсязі інформації та/або опублікування недостовірної інформації - у розмірі до тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян. За ті самі дії, вчинені повторно протягом року, - у розмірі від тисячі до п'яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Відповідно до ч. 2 ст. 2 Закону України від 23.02.2006 року № 3480 (в редакції, яка діяла на час існування спірних правовідносин) емітент - юридична особа, Автономна Республіка Крим або міські ради, а також держава в особі уповноважених нею органів державної влади, яка від свого імені розміщує емісійні цінні папери та бере на себе зобов'язання за ними перед їх власниками.

Згідно до ч 2 ст. 3 Закону України цінні папери за порядком їх розміщення (видачі) поділяються на емісійні та неемісійні. Емісійні цінні папери - цінні папери, що посвідчують однакові права їх власників у межах одного випуску стосовно особи, яка бере на себе відповідні зобов'язання (емітент). До емісійних цінних паперів належать: акції; облігації підприємств; облігації місцевих позик; державні облігації України; іпотечні сертифікати; іпотечні облігації; сертифікати фондів операцій з нерухомістю (далі - сертифікати ФОН); інвестиційні сертифікати; казначейські зобов'язання України.

Частиною 3 статті 6 Закону України № 3480-IV визначено, що емітентом акцій є тільки акціонерне товариство.

Відповідно до положень ч. 5 ст. 59 Господарського Кодексу України, в разі перетворення одного суб'єкта господарювання в інший до новоутвореного суб'єкта господарювання переходять всі майнові права та обов'язки попереднього суб'єкта господарювання.

Доводи відповідача, про те що до ТДВ «Мірний» є правонаступником ВАТ «Мірний», а реєстрація випуску цінних паперів не скасована та свідоцтво про реєстрацію випуску цінних паперів у встановленому законодавством порядку не анульовано, тому до ТДВ «Мірний» перейшов обов`язок по розкриттю річної інформації емітента цінних паперів, суд вважає необґрунтованими, оскільки станом на 30.04.2012 року (строк розміщення інформації емітентом) ВАТ «Мірний» припинено, а ТДВ «Мірний», з урахуванням приписів ч.3 ст.6 Закону України № 3480-IV та п. 3 глави 1 розділу 5 Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів», затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 19.12.2006, № 1591, не є емітентом акцій, а тому, відповідно, на нього не розповсюджується обов'язок здійснювати розкриття річної інформації.

За таких підстав, суд дійшов до висновку, що товариством з додатковою відповідальністю «Мірний» не було допущено порушень вимог ст. 40 Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок» та п. 1 глави 7 розділу V Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженого рішенням ДКЦПФР від 19.12.2006 року за № 1591, а відповідач без наявності обґрунтованих підстав застосував до товариства з додатковою відповідальністю «Мірний» штрафні санкції на підставі п. 5 ст. 11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» від 30.10.1996 року № 448/96-ВР та прийняло постанови № 431-ОД-1-Е від 15.08.2013 року про накладення штрафних санкцій в розмірі 8 500 грн., № 432-ОД-1-Е від 15.08.2013 року про накладення штрафних санкцій в розмірі 8 500 грн., № 433-ОД-1-Е від 15.08.2013 року про накладення штрафних санкцій в розмірі 8 500 грн..

Відповідно до частини 3 статті 2 КАС України у справах щодо оскарження рішень, дій чи бездіяльності суб'єктів владних повноважень адміністративні суди перевіряють, чи прийняті вони на підставі, у межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України; обґрунтовано, тобто з урахуванням усіх обставин, що мають значення для прийняття рішення (вчинення дії); добросовісно; розсудливо.

З урахуванням встановлених у судовому засіданні фактів, суд дійшов до висновку, що постанови Одеського територіального управління НКЦПФР № 431-ОД-1-Е від 15.08.2013 року, № 432-ОД-1-Е від 15.08.2013 року, № 433-ОД-1-Е від 15.08.2013 року прийняті без урахування всіх обставин, що мають значення для їх прийняття, а тому адміністративний позов товариства з додатковою відповідальністю «Мірний» є обґрунтованим та підлягає задоволенню в повному обсязі.

Керуючись ст.ст. 2, 7, 8, 9, 11, 86, 94, 159 - 163, 254 КАС України, суд, -

П О С Т А Н О В И В:

Адміністративний позов задовольнити в повному обсязі.

Скасувати постанови Одеського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 431-ОД-1-Е від 15.08.2013 року про накладення штрафних санкцій в розмірі 8 500 грн., № 432-ОД-1-Е від 15.08.2013 року про накладення штрафних санкцій в розмірі 8 500 грн., № 433-ОД-1-Е від 15.08.2013 року про накладення штрафних санкцій в розмірі 8 500 грн.

Постанову може бути оскаржено в апеляційному порядку до Одеського апеляційного адміністративного суду через Одеський окружний адміністративний суд у строки та в порядку встановлені ст. 186 КАС України.

Постанова набирає законної сили в порядку передбаченому статтею 254 КАС України.

Повний текст постанови складено та підписано 15 листопада 2013 року.

Суддя /підпис/ О.А. Левчук