Ухвала суду № 34852878, 09.08.2013, Апеляційний суд міста Києва

АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД МІСТА КИЄВА

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 серпня 2013 року колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду м. Києва у складі:

головуючого судді Коваль С.М.

суддів Приндюк М.В., Єфімової О.І.

при секретарі Богач Н.М.

з участю прокурора Бубенко І.П.

представника ДП «А.Е.Т. Джоін ап!» Скляр Н.Ю.

розглянула у відкритому судовому засіданні в м. Києві апеляційну скаргу представника Дочірнього підприємства «А.Е.Т. Джоін ап!» Толкачова Д.І. на ухвалу слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 01 серпня 2013 року,

В С Т А Н О В И Л А :

Цією ухвалою задоволено клопотання старшого слідчого з ОВС ГСУ ДПС України ЛещенкаС.В. та накладено арешт на майно - безготівкові грошові кошти, що знаходяться на рахунках ДП «А.Е.Т. Джоін АП!» (31408096) - № 26105279679100, № 26042279679100, № 26150279679100, № 26007279679101, № 26008279679100 в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), м. Київ, вул. Андріївська, 2/12, які належать підприємству.

В обґрунтування зазначеного рішення слідчий суддя вказав, що клопотання слідчого про арешт майна є обґрунтованим та відповідає вимогам ст. 171 КПК України, та у зв»язку з проведенням досудового розслідування у кримінальному провадженні за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ДП «А.Е.Т. Джоін АП!», дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Не погодившись із ухвалою слідчого судді, представник Дочірнього підприємства «А.Е.Т. Джоін ап!» Толкачов Д.І., подав апеляційну скаргу, в якій ухвалу слідчого судді як незаконну та необґрунтовану скасувати. Посилається на те, що суд при розгляді клопотання про накладення арешту не встановив всіх обставин, які підлягають встановленню для прийняття законного і обґрунтованого рішення та не перевірив необхідності накладення арешту у даному кримінальному провадженні. Зокрема зазначає, що під час застосування заходу забезпечення кримінального провадження слідчим не було доведено, а слідчим суддею не перевірено та не встановлено чи дійсно існує обґрунтована підозра щодо вчинення злочину посадовими особами дочірнього підприємства «А.Е.Т. Джоін ап!», не враховано ступінь втручання у права і свободи 18560 громадян України, які перебувають за кордоном та мають відправитись за кордон найближчим часом та не мають жодного відношення до даного кримінального провадження, а також наслідки арешту майна для інших осіб. Крім того, апелянт посилається на те, що клопотання слідчого про застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді накладення арешту на безготівкові кошти ДП «А.Е.Т. Джоін ап!» не відповідає вимогам ст. 171 КПК України, оскільки не зазначено жодних підстав, у зв»язку з якими потрібно здійснити арешт майна, не визначено розміру шкоди, завданої кримінальним правопорушенням та не надано доказу факту завдання шкоди і розміру цієї шкоди будь-яким особам.

Заслухавши доповідь судді, пояснення представника ДП «А.Е.Т. Джоін ап!» Скляр Н.Ю., яка підтримала доводи апеляційної скарги та просила скасувати ухвалу слідчого судді та постановити нову ухвалу, якою відмовити у задоволенні клопотання слідчого, думку прокурора про законність ухвали слідчого судді та необхідність залишення її без змін, вивчивши матеріали судового провадження за клопотанням слідчого та матеріали кримінального провадження, обговоривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів вважає, що апеляційна скарга підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Як вбачається з матеріалів справи……….ухвали слідчого судді, 01 серпня 2013 року старший слідчий з ОВС ГСУ ДПС України Лещенко С.В., за погодженням з прокурором відділу Генеральної прокуратури України Бубенко І.П., з метою забезпечення можливої конфіскації майна, відшкодування збитків, завданих інтересам держави, забезпечення пред»явлення цивільного позову у кримінальному провадженні звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на майно, а саме: безготівкові грошові кошти, що знаходяться на рахунках ДП «А.Е.Т. Джоін АП!» (31408096) - № 26105279679100, № 26042279679100, № 26150279679100, № 26007279679101, № 26008279679100 в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), м. Київ, вул. Андріївська, 2/12, які належать підприємству. Клопотання мотивоване тим, що в провадженні ГСУ ДПС України перебувають матеріали кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013110070000089 14.02.2013 року та 26.07.2013 року за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ДП «А.Е.Т. Джоін АП!» (31408096) у значних розмірах за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України та за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами у особливо великих розмірах за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Як зазначено у клопотанні, у ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ДП «А.Е.Т. Джоін АП!», під час фінансово-господарської діяльності умисно ухилились від сплати податку на прибуток у період 4 квартал 2010-2012 роки у сумі 73238312 грн., податку на додану вартість за період грудень 2010 - грудень 2012 роки у сумі 67479325 грн. та не сплатили до державного бюджету податку з доходів фізичних осіб у сумі 224746,99 грн., а всього податків на загальну суму 140942383,99 грн.

Ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 01 серпня 2013 року, зазначене клопотання було задоволено та накладено арешт на безготівкові грошові кошти, що знаходяться на рахунках ДП «А.Е.Т. Джоін АП!» (31408096) - № 26105279679100, № 26042279679100, № 26150279679100, № 26007279679101, № 26008279679100 в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), м. Київ, вул. Андріївська, 2/12.

Проте таке рішення суду колегія суддів вважає передчасним та таким, що винесене з істотним порушенням вимог кримінального процесуального закону.

Встановлений нормами КПК України порядок накладення арешту передбачає, що клопотання слідчого за змістом повинно містити необхідні дані про підстави, у зв»язку з якими потрібно здійснити арешт майна, перелік і види майна, що належить арештувати та документи, що підтверджують право власності на майно, що належить арештувати.

При судовому розгляді клопотання слідчий суддя повинен перевірити відповідність змісту клопотання вимогам закону, з»ясувати питання наявності правових підстав для накладення арешту та доцільність його накладення в межах даного кримінального провадження (ст.ст. 171, 173 КПК України).

Під час апеляційного перегляду встановлено, що зазначені вимоги закону слідчим суддею не дотримані.

Як убачається із ухвали слідчого судді, при постановленні ухвали суд не зазначив правову підставу для арешту майна.

Відповідно до ч. 2, ч. 3 ст. 170 КПК України, слідчий суддя або суд підчас судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 цього Кодексу. Арешт може бути накладено на нерухоме та рухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або безготівковому вигляді, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого, які вчинили суспільно-небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

Згідно ст. 171 КПК України, слідчий має право, за погодженням з прокурором, в межах кримінального провадження звернутися до слідчого судді з клопотанням про арешт майна у виді речей, документів або грошей, в якому повинно зазначатись підстави, у зв'язку з якими потрібно здійснити арешт майна; перелік і види майна, що належить арештувати; документи, що підтверджують право власності на майно, що належить арештувати.

При судовому розгляді клопотання слідчий суддя повинен перевірити відповідність змісту клопотання вимогам закону, з'ясувати питання наявності правових підстав для накладення арешту та доцільності його накладення в межах даного кримінального провадження (ст. ст. 171, 173 КПК України).

Під час апеляційного розгляду колегією суддів встановлено, що зазначені вимоги закону слідчим суддею дотримані.

При розгляді клопотання слідчий суддя встановив, що в провадженні слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Міністерства доходів і зборів України перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013110070000089 від ____ року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України

Як убачається з матеріалів провадження,

Керуючись ст.ст. 131, 132, 170, 171, 172, 173, 309, 407, 422, 376 КПК України, колегія суддів,

У Х В А Л И Л А :

Апеляційну скаргу представника Дочірнього підприємства «А.Е.Т. Джоін ап!» Толкачова Д.І. - задовольнити.

Ухвалу слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 01 серпня 2013 року, якою задоволено клопотання старшого слідчого з ОВС ГСУ ДПС України Лещенка С.В. та накладено арешт на майно - безготівкові грошові кошти, що знаходяться на рахунках ДП «А.Е.Т. Джоін АП!» (31408096) - № 26105279679100, № 26042279679100, № 26150279679100, № 26007279679101, № 26008279679100 в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), м. Київ, вул. Андріївська, 2/12, які належать підприємству - скасувати.

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУКР ГСУ ФР Міністерства доходів та зборів України Лещенка С.В. про накладення арешту на майно - безготівкові грошові кошти, що знаходяться на рахунках ДП «А.Е.Т. Джоін АП!» (31408096) - № 26105279679100, № 26042279679100, № 26150279679100, № 26007279679101, № 26008279679100 в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), м.Київ вул.Андріївська, 2/12, які належать підприємству - відмовити.

. Ухвала оскарженню не підлягає.

Судді:

Керуючись ст.ст. 131, 132, 170, 171, 172, 173, 309, 407, 422, 376 КПК України, колегія суддів,

У Х В А Л И Л А :

Апеляційну скаргу представника Дочірнього підприємства «А.Е.Т. Джоін ап!» Толкачова Д.І. - задовольнити.

Ухвалу слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 01 серпня 2013 року, якою задоволено клопотання старшого слідчого з ОВС ГСУ ДПС України Лещенка С.В. та накладено арешт на майно - безготівкові грошові кошти, що знаходяться на рахунках ДП «А.Е.Т. Джоін АП!» (31408096) - № 26105279679100, № 26042279679100, № 26150279679100, № 26007279679101, № 26008279679100 в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), м. Київ, вул. Андріївська, 2/12, які належать підприємству - скасувати.

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУКР ГСУ ФР Міністерства доходів та зборів України Лещенка С.В. про накладення арешту на майно - безготівкові грошові кошти, що знаходяться на рахунках ДП «А.Е.Т. Джоін АП!» (31408096) - № 26105279679100, № 26042279679100, № 26150279679100, № 26007279679101, № 26008279679100 в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), м.Київ вул.Андріївська, 2/12, які належать підприємству - відмовити.

. Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали буде оголошений 12 серпня 2013 року о 9 год. 30 хв.

Судді:

Справа № 11-сс/796/1381/2013 Категорія ст. 173 КПК України.

Слідчий суддя суду 1-ї інстанції СіромашенкоН.В.

Доповідач у суді апеляційної інстанції Коваль С.М.