Ухвала суду № 34723127, 08.11.2013, Апеляційний суд Харківської області

АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД ХАРКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

___________

Справа № 640/18686/13-к Головуючий 1 інстанції Шаренко С.Л.

Провадження: 11-сс/790/967/13 Доповідач: Виноградова О.П.

Категория: ст.ст.303-307 КПК України

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07 листопада 2013 року колегія суддів судової палати з кримінальних справ апеляційного суду Харківської області у складі:

головуючого - Виноградової О.П.,

суддів - Чопенко Я.В., Яковлевої В.С.,

при секретарі - Дмитрієві М.,

за участю прокурора - Євтушенко А.С.,

захисника - ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Харкові справу за апеляцією захисника ОСОБА_1 на ухвалу слідчого судді Київського районного суду м.Харкова від 31 жовтня 2013 року,

ВСТАНОВИЛА:

До Київського районного суду м.Харкова 29.10.2013 року надійшло клопотання слідчого СУ ГУ МВС України в Харківській області Мусієнко С.О., про накладення арешту на майно у вигляді речей та документів, які були вилучені під час обшуку 16.10.2013 року за місцем мешкання ОСОБА_2, за адресою: АДРЕСА_4, а саме: картку «Астра Банк» НОМЕР_6; картку «Астра Банк» НОМЕР_7; конверт для картки виписаної на ім'я ОСОБА_3; мобільний телефон «Самсунг GT- Е1195» ІМЕІ НОМЕР_8, без сім-картки; мобільний телефон «Самсунг GT- Е2121В» ІМЕІ НОМЕР_9 з сім-карткою оператора «Київстар»; мобільний телефон «Самсунг SGT-E950» ІМЕІ НОМЕР_10, без сім-картки; мобільний телефон «Самсунг GT-E12001» ІМЕІ НОМЕР_11 без сім-картки; диктофон «OLIMPUS» Dearlcorder S701, з зарядним пристроєм та аудіокасетою в середині; дискету чорного кольору; WI-FI роумер D-Link, чорного кольору, PITF3A3001161; стартовий пакет «Київстар» НОМЕР_1; тримач для сім- картки «Київстар» НОМЕР_2; тримач для сім-картки «Київстар» НОМЕР_3; тримач для сім-картки «Київстар» НОМЕР_4; фрагменти розірваних документів; сім-картка «DJuice» на якій мається рукописний напис «ОСОБА_3»; сім-картка «МТС»; флеш-картка «TRANSCEND» 16 Gb; відривний блокнот із рукописними записами; DVD-диски; аркуші паперу формату А-4 із проставленими на них відбитками печатки «ФГ «Батьківщина» 21906294; договори із додатками укладені з ОСОБА_3 у файлі на 47 арк.; два договори між ПАТ «Пумб» та ОСАО «Агрокомбінат «Слобожанський» на 4 арк. та 2 пластикові картки, що до них додаються.; незаповнені товаро-транспортні накладні із проставленими на них відбитками печатки «ДП «Агроресурс»; аркуші паперу із проставленими на них відбитками печатки «ДП «Агроресурс»; незаповнені накладні із проставленими на них відбитками печатки «ДП «Агроресурс»; аркуші паперу формату А-4 із проставленими на них відбитками печатки «ДП «Агроресурс» і підписом без роз шифровки; аркуші паперу формату А-4 із проставленими на них відбитками печатки та штампу ВСАТ «Агрокомбінат Слобожанський»; чорнові записи, чорновий облік затрат та підтверджуючі чеки, що стосуються ТОВ «Спецагродар» на 72 арк.; документи, що стосуються здійснення господарської діяльності ТОВ «Спецагродар» та ПАТ «Слобожанське» у файлах та папках на 455 арк.; ноутбук «Lenovo» с.Н. WB 02031419 із зарядним пристроєм; майно у вигляді речей та документів, які були вилучені під час обшуку 21.10.2013 року за місцем мешкання ОСОБА_2, за адресою: АДРЕСА_6, а саме: договір № 26008004627201 банківського рахунку від 17.07.2013 між ПАО «Астра Банк» та ФОП ОСОБА_3 на 2 арк.; договір № 26008004627201/КБ про надання розрахункових послуг в системі «Клієнт-Банк» від 17.07.2013 на 2 арк.; договір № 01 / 02-У про надання консультаційних послуг з питань бухгалтерського та податкового обліку від 01.02.2013 між ТОВ «Марафон-12» та ФОП ОСОБА_2 з додатком №1 на 6 арк.; копія договору № 01/02-У про надання консультаційних послуг з питань бухгалтерського та податкового обліку від 01.02.2013 року між ТОВ «Марафон-12» та ФОП ОСОБА_2 з додатком №1 на 6 арк.; обгорілий фрагмент листа у кутку якого міститься відбиток печатки «Підприємець ОСОБА_5 НОМЕР_5 м. Павлоград, Дніпропетровської області, у кількості 2 шт.; мобільний телефон «htc» ІМЕІ НОМЕР_12, чорного кольору, без сім-картки, без задньої панелі, з флеш-карткою «SanPisk» на 32 GB ; флеш-картку «Transcend» - 4 GB , чорного кольору ; флеш-картку «SURVIVOR» - 8 GB , металевого кольору; CD-R диски у кількості; DVD диск; майно у вигляді речей та документів, які були вилучені під час обшуку 21.10.2013 року у квартирі АДРЕСА_1, а саме: бланк інвентаризаційного опису від імені ТОВ «Спецагродар» на зворотній стороні якого мається відбиток печатки ТОВ «Спецагродар», код 3752537 на 1 арк.; копію довідки АБ № 428093 з ЄДРПОУ ТОВ «Спецагродар» на 1 арк.; копію свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи ТОВ «Спецагродар» на 1 арк.; CD-R диск «ARITA».

Ухвалою слідчого судді Київського районного суду м.Харкова від 31 жовтня 2013 року клопотання слідчого СУ ГУ МВС України в Харківській області Мусієнко С.О. по кримінальному провадженню № 32013110110000262 про накладення арешту на майно задоволено.

Не погодившись з таким рішенням захисник ОСОБА_1 подала апеляцію в якій просить скасувати ухвалу суду від 31.10.2013 року в повному обсязі, постановити нову ухвалу, якою відмовити у задоволенні клопотання слідчого СУ ГУ МВС України в Харківській області про арешт майна підозрюваного ОСОБА_2, вилученого під час проведення обшуків.

Заслухавши доповідь судді, захисника ОСОБА_1, яка просила задовольнити апеляцію, думку прокурора, який вважав за необхідність постанову суду залишити без змін, дослідивши матеріали перевірки, матеріали судової справи, колегія суддів вважає, що апеляція не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Так, в провадженні слідчого відділу СУ ГУ МВС України в Харківській області перебуває кримінальне провадження № 32013110110000262, внесене до ЄРДР 04.06.2013 року, розпочате за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст.191 ч.2, ст.191 ч.5, 27 ч.3, 205 ч.2 КК України.

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження, службовими особами ДП "ХМЗ "ФЕД" (юридична адреса: м. Харків, вул. Сумська, 6.132, код ЄДРПОУ 14310052), у період липень 2011 року - березень 2012 року завищено суму бюджетного відшкодування на 80 985 грн., в результаті відображення фінансово-господарських операцій з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Спецтрубомонтаж», ТОВ фірма «Сат Імпекс», ТОВ «Металл-ресурс», ТОВ «НДІП «Ельдорадо 3». Крім цього, службові особи ДП "ХМЗ "ФЕД" (юридична адреса: м. Харків, вул. Сумська, 6.132, код ЄДРПОУ 14310052), у період травень - липень 2013 року, використовуючи своє службове становище, шляхом документального оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій та перерахування державних коштів на банківський рахунок підприємства з ознаками фіктивності ТОВ «Арлета», заволоділи грошовими коштами на загальну суму 1 065 984 грн. Група осіб, з метою сприяння підприємствам усіх форм власності в ухиленні від сплати податків, транзиту та незаконному переведенню у готівку грошових коштів, організувала створення (придбання) низки підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ПП «Словенія Плюс», ПП «Мега Торрент», ТОВ «Вайз Сервіс», ТОВ «ТК Фіона», ТОВ «Ніка Трейдінг», ТОВ «Українська компанія «Модус», ТОВ «Харківська віконна компанія», ТОВ «Оліс-12», ТОВ «Арлета», ТОВ «Елінг.Буд-ХХІ», ТОВ «Спецтрубомонтаж», ПП «Буд-Комунікація», ТОВ «Новий ряд Харків», ТОВ «Вояж-ll», ТОВ «Тібус», ТОВ «Укртрейдинвест», ТОВ «НВФ Злектросервис», ПП «Торгснаб-2009», ТОВ «Барс-11», ТОВ «Марафон-12, ТОВ «Генбудинвест», ТОВ «НВО «УЗЕО», ТОВ «Укртехнопромпоставка», ПП «Промтранспоставка», ТОВ «Кварц Постач», ТОВ УФК «Тритон», ПП «Укрросстрой-2006», ТОВ «НВО «Харківський завод свічок запалювання», ТОВ «П-Комп'ютери», ТОВ «Комп'ютери-В», ТОВ «Індіго ЛТД», ТОВ «Внешснабторг», ПП «Ітан», ТОВ «Інтехногруп-Україна-2005», ТОВ «Травневе», ТОВ «Енергокранмаштех», ПП «Бюджетні інтер'єрні рішення», ТОВ «Сев Кабель», ТОВ "ЕДАН ПЛЮС", ТОВ "Сат імпекс", ПП "Світ кассандри 350", ТОВ "Техно груп, ТОВ "Афінас 11", ТОВ "Океан СЮ", ТОВ "Маршал В", ТОВ "Вікар 11", ПП "Редан", ТОВ "Фінвестбуд", ТОВ "Егіда Харків", ТОВ "КОСТАРИКА-Ю", ТОВ "ФутуР-10", ТОВ "СПАРТА- 10", ТОВ "МЕТАЛуРГ-2010", ТОВ "САМАЙ-10", ТОВ "Сатур СЮ", ПП "ПРИМУЛА ДНІПРО", ТОВ "ТІ-ФАКТОР", ТОВ "БІЗНЕСТОРГ-ІННОВАІТІЇ". ТОВ "ФЕДЕЛЬТА", ТОВ "Баварія Ф", ТОВ "РТІ трейд", ТОВ "ПВС І КО", ТОВ "ССБ", ТОВ «АВ Трейд Україна» та інші, які входили до складу так званого «конвертаційного центру». При цьому, група осіб залучила незаможних осіб, які за грошову винагороду давали свою згоду на реєстрацію (перереєстрацію) фіктивних підприємств, при цьому не маючи наміру здійснювати їх фінансово-господарську діяльність. В результаті використання вищезазначених підприємств з ознаками фіктивності, державі було заподіяно велику матеріальну шкоду. ДП "ХМЗ "ФЕД" мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ фірма «Сат Імпекс», по придбанню титану (ВТЗ-1 круг), з ТОВ "Спецтрубомонтаж" по виконанню робіт з технічного обслуговування кондиціонерів. При проведенні податкової перевірки встановлено, що вказані контрагенти за адресами реєстрації не знаходяться, на підприємствах відсутні основні фонди, транспортні засоби (власні та орендовані), складські приміщення (власні та орендовані), відсутні наймані працівники, що свідчить про нереальність здійснення фінансово- господарських операцій. Підприємства ТОВ «Арлета», ТОВ фірма «Сат Імпекс», ТОВ "Спецтрубомонтаж", ТОВ «Металл-ресурс», ТОВ «НДІП «Ельдорадо З» використовуються винними особами з метою безпідставного формування підприємствам-контрагентам податкового кредиту з ПДВ та проведенням безтоварних операцій, лише з оформленням відповідних документів бухгалтерського та податкового обліку, перерахуванням грошових коштів по банківським рахункам з подальшою їх конвертацією із безготівкового виду в готівковий. Разом з низкою підприємств, які мають ознаки фіктивності та задіяні в діяльності так званого «конвертаційного центру», входять наступні підприємства, зокрема: ПП «Словенія Плюс», ПП «Мега Торрент», ТОВ «Вайз Сервіс», ТОВ «ТК Фіона», ТОВ «Ніка Трейдінг», ТОВ «Українська компанія «Модус», ТОВ «Харківська віконна компанія», ТОВ «Оліс-12», ТОВ «Арлета», ТОВ «Елінг.Буд-ХХІ», ТОВ «Спецтрубомонтаж», ПП «Буд-Комунікація», ТОВ «Новий ряд Харків», ТОВ «Вояж-ll», ТОВ «Тібус», ТОВ «Укртрейдинвест», ТОВ «НВФ Злектросервис», ПП «Торгснаб-2009», ТОВ «Барс-11», ТОВ «Марафон-12, ТОВ «Генбудинвест», ТОВ «НВО «УЗЕО», ТОВ «Укртехнопромпоставка», ПП «Промтранспоставка», ТОВ «Кварц Постач», ТОВ УФК «Тритон», ПП «Укрросстрой-2006», ТОВ «НВО «Харківський завод свічок запалювання», ТОВ «П-Комп'ютери», ТОВ «Комп'ютери-В», ТОВ «Індіго ЛТД», ТОВ «Внешснабторг», ПП «Ітан», ТОВ «Інтехногруп-Україна-2005», ТОВ «Травневе», ТОВ «Енергокранмаштех», ПП «Бюджетні інтер'єрні рішення», ТОВ «Сев Кабель», ТОВ "ЕДАН ПЛЮС", ТОВ "Сат імпекс", ПП "Світ кассандри 350", ТОВ "Техно груп, ТОВ "Афінас 11", ТОВ "Океан СЮ", ТОВ "Маршал В", ТОВ "Вікар 11", ПП "Редан", ТОВ "Фінвестбуд", ТОВ "Егіда Харків", ТОВ "КОСТАРИКА-Ю", ТОВ "Футур-Ю", ТОВ "СПАРТА-10", ТОВ "МЕТАЛуРГ-2010", ТОВ "САМАЙ-10", ТОВ "Сатур СЮ", ПП "ПРИМУЛА ДНІПРО", ТОВ "ТІ-ФАКТОР", ТОВ "БІЗНЕСТОРГ-ІННОВАЦІЇ", ТОВ "ФЕДЕЛЬТА", ТОВ "Баварія Ф", ТОВ "РТІ трейд", ТОВ "ПВС І КО", ТОВ "ССБ", ТОВ «АВ Трейд Україна». Посадові особи зазначених підприємств до фінансово-господарських діяльності ніякого відношення не мають, договорів на поставку товарно-матеріальних цінностей та наданню послуг не укладають, не підписують, зайняти посади та стати засновниками погодились лише за грошову винагороду, без мети здійснення підприємницької діяльності. Вказує, що ведення бухгалтерського та податкового обліку вищезазначених підприємств та документального оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій, здійснюється за адресами: АДРЕСА_4; АДРЕСА_6, АДРЕСА_1.

Так, під час обшуку, проведеного 16.10.2013 року на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 8.10.2013 року в квартирі АДРЕСА_4 було виявлене та вилучене майно, а саме - картку «Астра Банк» НОМЕР_6; картку «Астра Банк» НОМЕР_7; конверт для картки виписаної на ім'я ОСОБА_3; мобільний телефон «Самсунг GT-E1195» ІМЕІ НОМЕР_8, без сім-картки; мобільний телефон «Самсунг GT-E2121B» ІМЕІ НОМЕР_9 з сім-карткою оператора «Київстар»; мобільний телефон «Самсунг SGT-E950» ІМЕІ НОМЕР_10, без сім-картки; мобільний телефон «Самсунг GT-E12001» ІМЕІ НОМЕР_11 без сім-картки; диктофон «OLIMPUS» Dearlcorder S701, з зарядним пристроєм та аудіокасетою в середині; дискету чорного кольору; WI FI роутер D-Link, чорного кольору, PITF3A3001161; стартовий пакет «Київстар» НОМЕР_1; тримач для сім-картки «Київстар» НОМЕР_2; тримач для сім-картки «Київстар» НОМЕР_3; тримач для сім-картки «Київстар» НОМЕР_4; фрагменти розірваних документів; сім-картка «DJuice» на якій мається рукописний напис «ОСОБА_3»; сім-картка «МТС»; флеш-картка «TRANSCEND» 16 Gb; відривний блокнот із рукописними записами; DVD-диски; аркуші паперу формату А-4 із проставленими на них відбитками печатки «ФГ «Батьківщина» 21906294; договори із додатками укладені з ОСОБА_3 у файлі на 47 арк.; два договори між ПАТ «Пумб» та ОСАО «Агрокомбінат «Слобожанський» на 4 арк. та 2 пластикові картки, що до них додаються.; незаповнені товаро-транспортні накладні із проставленими на них відбитками печатки «ДП «Агроресурс»; аркуші паперу із проставленими на них відбитками печатки «ДП «Агроресурс»; незаповнені накладні із проставленими на них відбитками печатки «ДП «Агроресурс»; аркуші паперу формату А-4 із проставленими на них відбитками печатки «ДП «Агроресурс» і підписом без роз шифровки; аркуші паперу формату А-4 із проставленими на них відбитками печатки та штампу ВСАТ «Агрокомбінат Слобожанський»; чорнові записи, чорновий облік затрат та підтверджуючі чеки, що стосуються ТОВ «Спецагродар» на 72 арк.; документи, що стосуються здійснення господарської діяльності ТОВ «Спецагродар» та ПАТ «Слобожанське» у файлах та папках на 455 арк.; ноутбук «Lenovo» с.Н. WB 02031419 із зарядним пристроєм.

Так, під час обшуку, проведеного 01.02.2013 року на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 8.10.2013 року за місцем мешкання ОСОБА_2, за адресою: АДРЕСА_6, було виявлено та вилучено майно, а саме: договір № 26008004627201 банківського рахунку від 17.07.2013 між ПАО «Астра Банк» та ФОП ОСОБА_3 на 2 арк.; договір № 26008004627201/КБ про надання розрахункових послуг в системі «Клієнт-Банк» від 17.07.2013 на 2 арк.; договір № 01/02-У про надання консультаційних послуг з питань бухгалтерського та податкового обліку від 01.02.2013 року між ТОВ «Марафон-12» та ФОП ОСОБА_2 з додатком №1 на 6 арк.; копія договору № 01 / 02-У про надання консультаційних послуг з питань бухгалтерського та податкового обліку від 01.02.2013 між ТОВ «Марафон-12» та ФОП ОСОБА_2 з додатком №1 на 6 арк.; обгорілий фрагмент листа у кутку якого міститься відбиток печатки «Підприємець ОСОБА_5 НОМЕР_5 м. Павлоград, Дніпропетровської області, у кількості 2 пгг.; мобільний телефон «htc» ІМЕІ НОМЕР_12, чорного кольору, без сім- картки, без задньої панелі, з флеш-карткою «SanPisk» на 32 GB ; флеш-картку «Transcend» - 4 GB , чорного кольору ; флеш-картку «SURVIVOR» - 8 GB , металевого кольору; CD-R диски у кількості; DVD диск.

Так, під час обшуку, проведеного 21.10.2013 року на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 8.10.2013 року за адресою: АДРЕСА_1, було виявлено та вилучено майно, а саме: бланк інвентаризаційного опису від імені ТОВ «Спецагродар» на зворотній стороні якого мається відбиток печатки ТОВ «Спецагродар», код 3752537 на 1 арк.; копію довідки АБ № 428093 з ЄДРПОУ ТОВ «Спецагродар» на 1 арк.; копію свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи ТОВ «Спецагродар» на 1 арк.; CD-R диск «ARITA».

Таким чином в ході проведення обшуку вказаних приміщень було виявлене та вилучене майно, що є засобами та знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегло на собі його сліди та набуте в результаті вчинення кримінального правопорушення.

Враховуючи вищенаведене, суд першої інстанції вірно дослідив матеріали, та обґрунтовано наклав арешт на тимчасово вилучене майно по кримінальному провадженню № 32013110110000262, оскільки слідчим було наведено підставу для арешту майна, зазначено достатність доказів, що вказують на вчинення особою кримінального правопорушення, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Керуючись ст.ст.405, 422 КПК України, колегія суддів, -

У Х В А Л И Л А:

Апеляційну скаргу захисника ОСОБА_1 залишити без задоволення.

Ухвалу слідчого судді Київського районного суду м.Харкова від 31 жовтня 2013 року про задоволення клопотання слідчого СУ ГУ МВС України в Харківській області капітана міліції Мусієнко С.О. по кримінальному провадженню № 32013110110000262 про накладення арешту на майно, тимчасове вилучене в ході проведення обшуків в квартирі АДРЕСА_4; в будинку АДРЕСА_6; в квартирі АДРЕСА_1 залишити без змін.

Ухвала набирає законної сили негайно після її винесення, є остаточною відповідно до вимог ст.424 КПК України оскарженню в касаційному порядку не підлягає.

Головуючий -

Судді: