Ухвала суду № 34650643, 29.10.2013, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

29.10.2013

Справа № 335/11161/13-к

1-кс/335/3275/2013

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 жовтня 2013 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Макаров В.О., за участю старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Запорізькій області ОСОБА_1, при секретарі Зеленській Я.П., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Запоріжжя клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Запорізькій області ОСОБА_1 звернувся до Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.

В клопотанні слідчий зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Запорізькій області здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення, відомості про яке 16.04.2013 року внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №320120800000000054, за фактом порушення вимог податкового законодавства службовими особами ТОВ «ТД «Енергетичні технології» за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «ТД «Енергетичні технології» (код ЄДРПОУ 30982728) в період з 07.12.11 року по 31.10.12 року, при митному оформленні товару «абсорбент очищений» за кодом НОМЕР_1 згідно з УКТ ЗЕД шляхом порушення Основних правил інтерпретації класифікації товарів, зокрема № 1 та 6, Приміток до ОСОБА_2 27 УКТ ЗЕД, затверджених Законом України «Про Митний тариф України» від 05 квітня 2001 № 2371-ІІІ (зі змінами та доповненнями) та Пояснень до товарних позицій 3814 та 2710 УКТЗЕД, затверджених наказом Держмитслужби від 30 грудня 2010р. № 1561, чинного на час митного оформлення ухилилися від сплати податків на загальну суму 7 907 935,24 грн., а саме: ввізного мита на суму 1 067 849,91 грн., акцизного податку у суму 5 522 096,11 грн., та ПДВ на суму 1 317 989,22 гривень.

На підставі акту перевірки Запорізької митниці по ТОВ «ТД «Енергетичні технології» № н/0018/13/112000006/НОМЕР_2, винесено податкові повідомлення форми «Р» від 03.04.13 за № 52, №51, № 50 на суму 7 907 935,24 гривень.

Для встановлення кола службових осіб, які мали та мають право здійснювати фінансово-господарські операції від імені ТОВ «ТД «Енергетичні технології», у слідства виникла необхідність у вилученні оригіналів документів, які містять зразки підписів цих осіб.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ТОВ «ТД «Енергетичні технології» укладено зовнішньоекономічний договір поставки № 1011-010/ESK від 01.03.11 року з підприємством ТОВ «ЕнергіяСтройКомплект» (Російська Федерація) щодо імпорту товару «абсорбент очищений» (виробництва ЗАТ «Урусінський хімічний завод»). Згідно вказаного договору поставки та додатків до нього ТОВ «ТД «Енергетичні технології» в період з 01.01.11 року по 31.10.12 року імпортовано до України товар «абсорбент очищений». Вказаний товар було реалізовано підприємствам різних регіонів України.

Також встановлено, що ТОВ «ТД «Енергетичні технології» до Запорізького окружного адміністративного суду по справі № 808/3889/13-а надано документи на підтвердження коду товару «абсорбент очищений» - НОМЕР_1, а саме: експертне заключення Запорізької торгово-промислової палати, паспорти якості на товар, технічні умови на товар, висновки досліджень ДП «Українського науково-дослідного інституту нафтопереробної промисловості «Масма», висновки Центрального митного управління лабораторних досліджень та експертної роботи від 05.1.12 року, від 20.02.13 року, протоколи випробувань лабораторії ТОВ «НДЛЕН «Ойлцентр» на кожну партію товарів.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий просить суд надати дозвіл на вилучення в ТОВ «ТД «Енергетичні технології» (юридична адреса: 69065, м. Запоріжжя, Майдан ІнженернийАДРЕСА_1, тел. 280-21-90) оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «ТД «Енергетичні технології» (код за ЄДРПОУ 30982728) по взаємовідносинам з ТОВ «ЕнергіяСтройКомплект» (Російська Федерація) та документів подальшої реалізації товару «абсорбент очищений» за період з 01.03.11 року по теперішній час, а саме: угод з додатками та специфікаціями, додаткових угод, зовнішньоекономічних договорів та контрактів, податкових та видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, документів, які підтверджують розрахунки, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), актів виконаних робіт, документів митного оформлення товару «абсорбент очищений», а також документів на підтвердження коду товару «абсорбент очищений» - НОМЕР_1, а саме: експертне заключення Запорізької торгово-промислової палати, паспорти якості на товар, технічні умови на товар, висновки досліджень ДП «Українського науково-дослідного інституту нафтопереробної промисловості «Масма», висновки Центрального митного управління лабораторних досліджень та експертної роботи від 05.1.12 року, від 20.02.13 року, протоколи випробувань лабораторії ТОВ «НДЛЕН «Ойлцентр».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ТОВ „ТД „Енергетичні технології ОСОБА_2, яка діє на підставі доручення № 28/10/13 від 28.10.2013 року проти клопотання слідчого заперечує у повному обсязі.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши надані докази, заслухавши слідчого, вважаю за необхідним в задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів відмовити, оскільки слідчим під час розгляду клопотання не було доведено наявність достатніх підстав необхідності вилучення в ТОВ ТД Енергетичні технології саме оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ ТД Енергетичні технології (код за ЄДРПОУ 30982728) по взаємовідносинам з ТОВ ЕнергіяСтройКомплект (Російська Федерація) та документів подальшої реалізації товару абсорбент очищений за період з 01.03.11 року по теперішній час, а також документів на підтвердження коду товару абсорбент очищений - НОМЕР_1, а не ознайомлення з ними і отримання їх копій.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. 159-163, 369, 372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Запорізькій області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення проти неї може бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Орджонікідзевського

районного суду м. Запоріжжя:ОСОБА_3