Ухвала суду № 34496618, 04.11.2013, Комсомольський районний суд м.Херсона

Справа № 667/9338/13-к-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 листопада 2013 року

Слідчий суддя Комсомольського районного суду м. Херсона Черниш О.Л. розглянувши клопотання слідчого в особливо важливих справах прокуратури Херсонської області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

в с т а н о в и в :

Старший слідчий в особливо важливих справах прокуратури Херсонської області ОСОБА_1 звернувся до суду із клопотанням, у якому просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, а саме надати тимчасовий доступ та вилучення (виїмку) документів, які знаходяться в ТОВ «ПРОМЕТЕЙ» (код ЄДРПОУ 38169254), а саме журналів обліку вїзду/виїзду автотранспорту, журналів обліку лабораторних досліджень за період з 01.02.2013 по 31.05.2013.

На обґрунтування вказаного клопотання слідчий послався на такі обставини:

- слідчим відділом прокуратури Херсонської області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №1201223000000092 за ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 209, ч. 1 ст. 343, ч. 2 ст. 369, ч. 3 ст. 364 КК України, за фактом розкрадання службовими особами ФГ «Амфіра» та ФГ «Антар» податку на додану вартість в особливо великих розмірах (на суму близько 5 млн. грн..), за фактом легалізації коштів, одержаних злочинним шляхом, за фактом передачі неправомірної вигоди співробітнику УБОЗ УМВС України в Херсонській області за прикриття вказаної незаконної діяльності, а також за фактом втручання в діяльність співробітника правоохоронного органу.

- до ЄРДР внесені дані про вчинення кримінального правопорушення (ст.. 364 ч. 3 КК України) начальником Бериславського МДПІ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_2 та начальником відділу обліку платників податків Бериславської МДПІ ОСОБА_3, які згідно висновку службової перевірки УВБ ГУ Міністерства доходів і зборів у Херсонській області незаконно прийняли рішення про реєстрацію ФГ «Амфіра» та ФГ «Антар» субєктами спеціального режиму оподаткування податком на додану вартість з 01.11.2012 року, та видачу свідоцтва про реєстрацію сільськогосподарських підприємств як субєктів спеціального режиму оподаткування податком на додану вартість.

- 11.10.2013 матеріали кримінальних проваджень обєднано в одне провадження під №1201223000000092.

- у ході слідства встановлено, що зареєстровані на території Бериславського району ФГ «Амфіра» та ФГ «Антар» незаконно використовували право користування спеціальним режимом оподаткування податком на додану вартість та право не сплачувати до державного бюджету податок на додану вартість, а використовувати його на виробничі потреби підприємства.

починаючи з листопада 2012 року ФГ «Амфіра» та ФГ «Антар» проводили фінансово господарські операції по постачанню зернотрейдерам зернових культур ніби то власного виробництва, проте у ході слідства встановлено, що вказані підприємства продукцію власного виробництва в дійсності взагалі не постачали.

- у ході розслідування в ТОВ «ПРОМЕТЕЙ», вилучено первинні документи фінансово - господарської діяльності по взаємовідношенню купівлі продажу зернових з ФГ «Амфіра» та ФГ «Антар», в результаті вилучення, встановлено водіїв, які здійснювали перевезення товару. У ході допиту водіїв, які вказані у ТТН встановлено, що зернові культури від ФГ «Амфіра» та ФГ «Антар» на адресу ТОВ «ПРОМЕТЕЙ» відповідно до накладних ТОВ «ПРОМЕТЕЙ» товарно транспортних накладних, в дійсності не перевозились та не постачались.

- з метою підтвердження фактів безтоварності операцій між ФГ «Амфіра» та ФГ «Антар» та ТОВ «Прометей» необхідно отримати доступ до документів, які знаходяться у ТОВ «Прометей», в саме: журналів обліку в»їзду/виїзду автотранспорту, журналів обліку лабораторних досліджень за період з 01.02.2013року по 31.05.2013року.

Слідчий зазначив, що вказані документи необхідні для використання їх під час призначення та проведення експертиз, предявлення при допитах у вказаному провадженні. Зміст та реквізити документів необхідно дослідити під час проведення судових експертиз.

З урахуванням обставин, викладених у клопотання слідчий суддя прийшов до висновку, що документи, у звязку з якими подано клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому слідчому необхідно надати дозвіл на їх вилучення.

Керуючись ст.ст.159-164КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и л а :

Надати слідчому в особливо важливих справах прокуратури Херсонської області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення (виїмку) документів, які знаходяться у ТОВ «Прометей» (код ЄДРПОУ 38169254), а саме: журналів обліку в»їзду/виїзду автотранспорту, журналів обліку лабораторних досліджень за період з 01.02.2013 року по 31.05.2013року.

Ухвала підлягає виконання до 24 листопада 2013 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.Л. Черниш