Ухвала суду № 33541515, 02.07.2013, Київський районний суд м. Донецька

Справа №1кс/257/1591/13

№257/8309/13-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 липня 2013 року Київський районний суд м. Донецька в складі:

слідчого судді Шликова С.П.,

за участю секретаря Пташник В.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Донецькій області Ткаченко А.Ю., погоджене зі старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Донецької областіБєлкіним Ю.Г. про накладання арешту на майно, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Донецькій області Ткаченко А.Ю. звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладання арешту на майно, яке належить ОСОБА_2 та було вилучено під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1, а саме на печатку ТОВ «Укрреммаш» (ЄДРПОУ 35832774), чекова книжка ТОВ «Укрреммаш» (ЄДРПОУ 35832774) по поточному рахунку № 26000310010601; чекова книжка ТОВ «Вуглекомплекс-2» (ЄДРПОУ 31906276) по поточному рахунку № 260009800216; грошовий чек ЛД 0725374 ТОВ «Вуглекомплекс-2» (ЄДРПОУ 31906276) від 04.02.2011 на суму 1088 грн. 58 коп.; грошовий чек ЛД 0725351 ТОВ «Вуглекомплекс-2» (ЄДРПОУ 31906276) від 06.08.2009 на суму 819 грн. 40 коп.; грошовий чек ЛД 0725352 ТОВ «Вуглекомплекс-2» (ЄДРПОУ 31906276) від 06.08.2009 на суму 819 грн.40; грошовий чек ЛЖ 3906374 ТОВ «Вуглекомплекс-2» (ЄДРПОУ 31906276) від 06.06.2012 на суму 8548 грн.46; грошовий чек ЛЗ 2446804 ТОВ «Вуглекомплекс-2» (ЄДРПОУ 31906276) від 19.10.2012 на суму 14442 грн.85; грошовий чек ЛЖ 3906377 ТОВ «Укрреммаш» (ЄДРПОУ 35832774) від 03.2012 на суму 664 грн.64; грошовий чек ЛЖ 3906386 ТОВ «Укрреммаш» (ЄДРПОУ 35832774) від 08.06.2012; грошовий чек ЛЗ 2446811 ТОВ «Вуглекомплекс-2» (ЄДРПОУ 31906276) від 29.04.2013; грошовий чек ЛЖ 3906367 ТОВ «Вуглекомплекс-2» (ЄДРПОУ 31906276) від 25.10.2011; грошовий чек ЛЖ 3906359 ТОВ «Вуглекомплекс-2» (ЄДРПОУ 31906276) від 21.04.2011 на суму 2416 грн. 74; грошовий чек ЛЖ 3906358 ТОВ «Вуглекомплекс-2» (ЄДРПОУ 31906276) від 21.04.2011 на суму 2416 грн. 74; грошовий чек ЛЖ 3906359 ТОВ «Вуглекомплекс-2» (ЄДРПОУ 31906276) від 21.04.2011 на суму 2458 грн. 20; грошовий чек ЛЖ 3906352 ТОВ «Вуглекомплекс-2» (ЄДРПОУ 31906276) від 28.02.2011; грошовий чек ЛЖ 3906351 ТОВ «Вуглекомплекс-2» (ЄДРПОУ 31906276); чекова книжка ТОВ «Вуглекомплекс-2» (ЄДРПОУ 31906276) по поточному рахунку № 26003310010501; чекова книжка ТОВ «Вуглекомплекс-2» (ЄДРПОУ 31906276) по поточному рахунку № 26003310010501, мотивуючи свої вимоги наступним.

Відповідно до відомостей Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013050000000179 від 05.06.2013 року вчинено кримінальне правопорушення, а саме: посадові особи ТОВ «Вуглекомплекс - 2» (код ЄДРПОУ 31906276), зареєстрованого виконавчим комітетом Донецької міської ради за юридичною адресою: АДРЕСА_1 та перебуваючого на податковому обліку в ДПІ у Київському районі м. Донецька Донецької області ДПС, в період 2008-2011 років, шляхом відображення в бухгалтерському та податковому обліку безтоварних фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ТД «Східний союз» (код ЄДРПОУ 33371367), ТОВ «Донпроммекс» (код ЄДРПОУ 33792740), ТОВ «Мак сервіс 2009» (код ЄДРПОУ 36835210), ТОВ «ТПК Донкомерсгруп» (код ЄДРПОУ 35354631) ухилились від сплати ПДВ на суму 1 079 646 грн. та податку на прибуток підприємства на суму 1 295 741 грн., всього податків на загальну суму 2 375 387 грн.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення - ст. 212 ч. 3 КК України.

Старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Донецькій області Ткаченко А.Ю. в судовому засіданні клопотання підтримав, просив задовольнити.

Старший прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Донецької області Бєлкін Ю.Г. в судове засідання не з'явився, про час та місце розгляду справи був повідомлений належним чином, причини неявки до суду не повідомив.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали, слідчий суддя приходить до висновку про те, що клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Донецькій області Ткаченко А.Ю., погоджене зі старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Донецької області Бєлкіним Ю.Г. про накладання арешту на майно - задоволенню не підлягає.

Відповідно до ст. 2 КПК України завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Відповідно до ч.1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь - яким чином таким майном та використовувати його.

Відповідно до ч. 1 ст. 172 КПК України, клопотання про арешт майна розглядається слідчим суддею, судом не пізніше двох днів з дня його надходження до суду, за участю слідчого та/або прокурора, цивільного позивача, якщо клопотання подано ним, підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, і за наявності - також захисника, законного представника. Неприбуття цих осіб у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

В судовому засіданні слідчим не доведено, що вказані предмети не мають правову підставу для арешту майна, не має достатньо доказів, що вказують на вчинення ОСОБА_2 кримінального правопорушення, об'єктом якого є вказане старшим слідчим майно, відсутність наслідків арешту майна для інших осіб, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 167, 170, 172 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ :

В задоволенні клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Донецькій області Ткаченко А.Ю., погоджене зі старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Донецької областіБєлкіним Ю.Г. про накладання арешту на майно - відмовити.

На ухвалу може бути подано апеляційну скаргу протягом п'яти діб з дня її постановлення.

Слідчий суддя