Ухвала суду № 33351694, 27.08.2013, Нікопольський міськрайонний суд Дніпропетровської області

Справа № 182/7886/13-к

Провадження № 1-кс/0182/763/2013

У Х В А Л А

Іменем України

27.08.2013 року м. Нікополь

Слідчий суддя Нікопольського міськрайонного суду Дніпропетровської області Зуєва В.І., розглянувши внесене у кримінальному провадженні № №32013040340000035 клопотання старшого слідчого СВ ФР Нікопольської ОДПІ Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області ДПС лейтенанта податкової міліції Іванова Д.В., про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

23 серпня 2013 року до Нікопольського міськрайонного суду Дніпропетровської області надійшло клопотання старшого слідчого СВ ФР Нікопольської ОДПІ Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області ДПС лейтенанта податкової міліції Іванова Д.В., про надання тимчасового доступу до речей і документів яке погоджено прокурором Нікопольської міжрайонної прокуратури Сушайло Б.В., (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження №32013040340000035) документів (оригіналів, копій), що становлять банківську таємницю по розрахунковим рахункам № 026000311080001, № 02600130908001, № 026001310080001, № 026002308080001, № 0260023307080001, № 026004306080001, № 026004317080001, № 026005305080001, № 026005316080001, № 026006304080001, № 026006304080001, № 026006315080001, № 026007301080003, № 026007303080001, № 026007314080001, № 026008301080002, № 026008302080001, № 026008313080001, № 026009301080001, № 026009312080001 які відкрито ФАБ „Південний" (МФО 306458) в м. Дніпропетровську , що знаходиться за адресою: м. Дніпропетровську, вул. Леніна буд. 36, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по ТОВ „Ривс" (код 34914473) , № 026000311080001, № 02600130908001, № 026001310080001, № 026002308080001, № 0260023307080001, № 026004306080001, № 026004317080001, № 026005305080001, № 026005316080001, № 026006304080001, № 026006304080001, № 026006315080001, № 026007301080003, № 026007303080001, № 026007314080001, № 026008301080002, № 026008302080001, № 026008313080001, № 026009301080001, № 026009312080001 за період з 01.07.2011року по 31.12.2012року;

- всіх платіжних доручень та чеків про перерахування коштів з рахунків № 026000311080001, № 02600130908001, № 026001310080001, № 026002308080001, № 0260023307080001, № 026004306080001, № 026004317080001, № 026005305080001, № 026005316080001, № 026006304080001, № 026006304080001, № 026006315080001, № 026007301080003, № 026007303080001, № 026007314080001, № 026008301080002, № 026008302080001, № 026008313080001, № 026009301080001, № 026009312080001 за період з 01.07.2011року по 31.12.2012року;

- карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахункам № 026000311080001, № 02600130908001, № 026001310080001, № 026002308080001, № 0260023307080001, № 026004306080001, № 026004317080001, № 026005305080001, № 026005316080001, № 026006304080001, № 026006304080001, № 026006315080001, № 026007301080003, № 026007303080001, № 026007314080001, № 026008301080002, № 026008302080001, № 026008313080001, № 026009301080001, № 026009312080001 за період з 01.07.2011року по 31.12.2012року;

Відповідно до клопотання в провадженні СВ ПМ Нікопольської ОДПІ в Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040340000035 від 24.05.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст. 212 ч. 1 КК України.

Досудовим розслідуванням було встановлено, що за період з 04.03.2013р. по 13.03.2013р. працівниками Нікопольської ОДПІ була проведена позапланова виїзна документальна перевірка з питань дотримання вимог податкового законодавства, в ході якої було встановлено, що службові особи ТОВ „Розрахунково-комерційний центр" в період з 01.07.2011 року по 31.12.2012 року ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 344 824,97 грн., та податку на прибуток у сумі 576 586,31 грн., всього на суму 921 411,28 грн.

За вказаним фактом 25.04.2013 року дані були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013040340000035 про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 1 КК України.

Відповідно до подання досудовим розслідуванням встановлено, що 02.08.207 року та 22.08.2007 року ТОВ „Ривс" (код 34914473) у ФАБ „Південний" (МФО 306458) в м. Дніпропетровську було відкрито поточні рахунки № 026000311080001, № 02600130908001, № 026001310080001, № 026002308080001, № 0260023307080001, № 026004306080001, № 026004317080001, № 026005305080001, № 026005316080001, № 026006304080001, № 026006304080001, № 026006315080001, № 026007301080003, № 026007303080001, № 026007314080001, № 026008301080002, № 026008302080001, № 026008313080001, № 026009301080001, № 026009312080001 які використовуються для проведення розрахунків із контрагентами.

Відповідно до клопотання, єдиним можливим способом встановлення руху коштів по рахунку ТОВ „Ривс" (код 34914473) та встановлення факту дійсності проведення фінансово-господарських операцій, є дослідження документів, які становлять банківську таємницю, клієнта банку ТОВ „Ривс" (код 34914473), шляхом їх вилучення.

Відповідно ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Відповідно до клопотання, іншим способом здобути необхідні відомості, ніж розкрити банківську таємницю та отримати тимчасовий доступ до документів шляхом їх вилучення, що мають доказове значення у кримінальному провадженні, неможливо.

Сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, вважає за доцільне розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Відповідно до клопотання, вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю та можливість їх вилучити, що перебувають у володінні ФАБ „Південний" (МФО 306458) в м. Дніпропетровську.

Відповідно до ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.

Разом з тим, в клопотанні та в наданих документах не вказані докази обставин, на які вони посилаються.

В клопотанні не вказані відповідно до ст.160 КПК України, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, належне обґрунтування необхідності вилучення речей і документів.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, повинна довести наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Також відповідно до ч.6 ст.163 КПК України, сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, повинна довести, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи вище викладене клопотання задоволенню не підлягає.

Керуючись ст. 131, 132, 159-164 КПК України, -

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання старшого слідчого СВ ФР Нікопольської ОДПІ Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області ДПС лейтенанта податкової міліції Іванова Д.В., внесене у кримінальному провадженні № 32013040340000035, про надання тимчасового доступу до документів (оригіналів, копій) по ТОВ «Ривс» (код 34914473), що становлять банківську таємницю по розрахунковим рахункам № 026000311080001, № 02600130908001, № 026001310080001, № 026002308080001, № 0260023307080001, № 026004306080001, № 026004317080001, № 026005305080001, № 026005316080001, № 026006304080001, № 026006304080001, № 026006315080001, № 026007301080003, № 026007303080001, № 026007314080001, № 026008301080002, № 026008302080001, № 026008313080001, № 026009301080001, № 026009312080001 які відкрито ФАБ „Південний" (МФО 306458) в м. Дніпропетровську , що знаходиться за адресою: м. Дніпропетровську, вул. Леніна буд. 36, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по ТОВ „Ривс" (код 34914473) , № 026000311080001, № 02600130908001, № 026001310080001, № 026002308080001, № 0260023307080001, № 026004306080001, № 026004317080001, № 026005305080001, № 026005316080001, № 026006304080001, № 026006304080001, № 026006315080001, № 026007301080003, № 026007303080001, № 026007314080001, № 026008301080002, № 026008302080001, № 026008313080001, № 026009301080001, № 026009312080001 за період з 01.07.2011року по 31.12.2012року;

- всіх платіжних доручень та чеків про перерахування коштів з рахунків № 026000311080001, № 02600130908001, № 026001310080001, № 026002308080001, № 0260023307080001, № 026004306080001, № 026004317080001, № 026005305080001, № 026005316080001, № 026006304080001, № 026006304080001, № 026006315080001, № 026007301080003, № 026007303080001, № 026007314080001, № 026008301080002, № 026008302080001, № 026008313080001, № 026009301080001, № 026009312080001 за період з 01.07.2011року по 31.12.2012року;

- карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахункам № 026000311080001, № 02600130908001, № 026001310080001, № 026002308080001, № 0260023307080001, № 026004306080001, № 026004317080001, № 026005305080001, № 026005316080001, № 026006304080001, № 026006304080001, № 026006315080001, № 026007301080003, № 026007303080001, № 026007314080001, № 026008301080002, № 026008302080001, № 026008313080001, № 026009301080001, № 026009312080001 за період з 01.07.2011року по 31.12.2012року-відмовити.

Ухвала оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя: В.І.Зуєва