Ухвала суду № 33341981, 04.09.2013, Луцький міськрайонний суд Волинської області

Справа № 161/15316/13-к

Провадження № 1-кс/161/3423/13

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 04 вересня 2013 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Калькова О.А., за участю прокурора відділу прокуратури Волинської області Ліпка О.П., слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області Броїло Б.І., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області Лисеюка С.М. про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області Лисеюк С.М. звернувся до суду з клопотанням, погодженого із прокурором, про тимчасовий доступ до документів про використання товариством з обмеженою відповідальністю «Західзовнішторг» (код ЄДРПОУ 31964982) банківського рахунку №26000301318006 відкритого у АТ "ОТП Банк" (МФО 300528, адреса: м. Київ вул. Жилянська, 43), а також провести вилучення таких документів, а саме: роздруківки руху грошових коштів по рахунку, із відображенням надходження та списання грошових коштів по рахунку з 01.01.2012 по теперішній час, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях.

Згідно ч.4 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Таким чином, розгляд клопотання проводиться за відсутності представника юридичної особи, у володінні якої знаходяться відповідні документи, оскільки АТ «ОТП Банк» належним чином, в порядку ст.135 КПК України, повідомлялось про дату, час і місце розгляду клопотання.

Оскільки вищевказані документи, на думку старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області Лисеюка С.М., мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні № 32013020000000121 від 02.08.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Враховуючи викладене, а також, що у зв'язку з тим, що документи про відкриття та використання ТОВ «Західзовнішторг» банківського рахунку №26000301318006, відкритого у АТ "ОТП Банк" в даному кримінальному провадженні мають значення речових доказів, які на даний момент належним чином ще не оглянуті і наведені в них відомості не зафіксовані і тому можуть бути змінені, через що не зможуть бути використані як доказ факту та доведення обставин ухилення від сплати узгодженого податкового зобов'язання в сумі 4 708,8 тис. грн. - існує необхідність у їх вилученні, старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області Лисеюк С.М. звернувся до суду з клопотанням.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку слідчого та прокурора, які підтримали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Із ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.7 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Крім того, як вбачається з ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених п.7 ст.162, ч.5, ч.6 ст.163 КПК України, інших способів довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, на даний час, немає, тому старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області Лисеюку С.М. слід надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів про використання товариством з обмеженою відповідальністю «Західзовнішторг» (код ЄДРПОУ 31964982) банківського рахунку №26000301318006 відкритого у АТ "ОТП Банк" (МФО 300528, адреса: м. Київ вул. Жилянська, 43), а також провести вилучення таких документів, а саме: роздруківки руху грошових коштів по рахунку, із відображенням надходження та списання грошових коштів по рахунку з 01.01.2012 по теперішній час, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях.

На підставі викладеного, керуючись ст.159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області Лисеюка С.М. про тимчасовий доступ до документів з проведенням подальшого їх вилучення - задовольнити.

Надати (забезпечити) старшому слідчому з ОВс СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області Лисеюку С.М. тимчасовий доступ до документів про використання товариством з обмеженою відповідальністю «Західзовнішторг» (код ЄДРПОУ 31964982) банківського рахунку №26000301318006 відкритого у АТ "ОТП Банк" (МФО 300528, адреса: м. Київ вул. Жилянська, 43), а також провести вилучення таких документів, а саме: роздруківки руху грошових коштів по рахунку, із відображенням надходження та списання грошових коштів по рахунку з 01.01.2012 по теперішній час, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях.

Тимчасовий доступ до документів та вилучення (проведення виїмки) - провести до 24 вересня 2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду О.А.Калькова