Ухвала суду № 33165545, 28.08.2013, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/6478/13-к

Провадження № 1-кс/265/539/13

У Х В А Л А

про дозвіл на обшук

28 серпня 2013 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області, ОСОБА_1, при секретарі Скоробогатько Г. О., за участю слідчого СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів в Донецькій області, ОСОБА_2, розглянувши клопотання про надання дозволу на обшук, погоджене із прокурором прокуратури міста Маріуполя, ОСОБА_3, за кримінальним провадженням № 32013050290000043 за ознаками складу злочину, передбаченого ст. 212 ч. 1 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

28 серпня 2013 року до Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя надійшло клопотання слідчого СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів в Донецькій області, ОСОБА_2, про надання дозволу на обшук, погоджене із прокурором прокуратури міста Маріуполя, ОСОБА_3, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013050290000043 від 1 серпня 2013 року за ознаками складу злочину, передбаченого ст. 212 ч. 1 КК України.

В обґрунтування, поданого клопотання слідчий вказує, що у провадженні СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області знаходиться кримінальне провадження, зареєстроване в ЄРДР за № 32013050290000043 від 01.08.13р. відносно ОСОБА_4, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно відомостей про скоєння кримінального правопорушення, внесених до ЄРДР встановлено, що на розрахункових рахунках ОСОБА_4 16.06.1973 р. н., у період з 2010 р. по 2012 р. перебували грошові кошти на загальну суму 3 300 500 грн. Крім того, встановлено що даний громадянин не є зареєстрованим як суб’єкт підприємницької діяльності-фізична особа підприємець та в порушення п. 8.1.3 ст. 8 ст. 7 Закону України № 889-VI від 22.05.2013 р. «Про податок з доходів фізичних осіб» та п. 167.1 ст. 167, 168.1.3., п. 179.1 Податкового кодексу України у вказаний період часу не задекларував та не сплатив податок на доходи фізичних осіб на загальну суму 554 487 грн. тим саме ухилився від сплати податків до бюджету держави у значних розмірах.

Проведеним досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_4 будучи не зареєстрованим як суб’єкт підприємницької діяльності-фізична особа підприємець в період з 2010 р. по 2012 р. здійснював діяльність спрямовану на отримання доходу, при наступних обставинах:

ОСОБА_4 в період 2010-2012р. було відкрито в установах банків карткові рахунки на які надходили кошти у вигляді уступки вимог згідно з договорами, поповнення карткових рахунків, переводу коштів із картки на картку, відкриття депозиту, повернення депозиту, виплати відсотків по договорам, а також за рахунок проведення транзитних операцій, у зв`язку з чим на його розрахункові (карткові) рахунки різними СГД та фізичними особами перераховувалися грошові кошти на загальну суму 3 300 500 грн.

Також встановлено, що ОСОБА_4 у період з 2010-2012 роках було відкрито 21 рахунок в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299) для здійснення вищевикладених операцій. На банківські рахунки ОСОБА_4 у переважній більшості надходять грошові кошти за уступки вимог згідно з договором U602637341641, від ТОВ «Українська гарантійна агенція» (код ЄДРПОУ 37886109), в подальшому частина грошових коштів використовувалась ОСОБА_4 для власних потреб, а друга частина перераховувалась третім особам (підприємствам) без вказання в банківських роздруківках призначення платежу.

Згідно відомостей з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб ДПС України про суми виплачених доходів встановлено, що інформація про доходи з 01.01.2009 р. по 31.12.2012 р. фізичної особи ОСОБА_4 (і. п. н. НОМЕР_1) в ЦБД ДРФО відсутня (не отримував доходи).

Також згідно листа Жовтневої МДПІ м. Маріуполя встановлено, що фізичною особою ОСОБА_4 податкові декларації про майновий стан та доходи за 2009-2011 року до інспекції не надавались. У 2012 році ОСОБА_4 була подана податкова декларація про майновий стан та доходи, згідно якої він задекларував тільки 70 000 грн., в той час як фактично на його банківські рахунки надходили грошові кошти у сумі понад 2 191 000 грн.

Таким чином ОСОБА_4 будучи не зареєстрованим як суб’єкт підприємницької діяльності-фізична особа підприємець в порушення п. 8.1.3 ст. 8 ст. 7 Закону України № 889-VI від 22.05.2013 р. «Про податок з доходів фізичних осіб» та п. 167.1 ст. 167, 168.1.3., п. 179.1 Податкового кодексу України у період 2010-2012р. навмисно не задекларував та не сплатив до бюджету держави податок на доходи фізичних осіб на загальну суму - 554 487 грн., в результаті чого ухилився від сплати податків до бюджету держави у значних розмірах.

Крім того, під час проведення досудового слідства встановлено, що по рахункам гр. ОСОБА_4 № 4149605359979648 та № 5457082998935436 проводяться значні транзитні операції, які не розшифровані у банківських роздруківках, але в наслідок проведення даних операцій збільшується сума залишку коштів на рахунках ОСОБА_4 і внаслідок даних операцій грошові кошти він використовує для власних потреб, а саме на придбання товарів, робіт, послуг для конвертації коштів через банкомати та частково для проведення інших транзитних операцій які не розшифровані у банківських роздруківках.

В зв’язку з зазначеними обставинами, на даний час необхідно провести комплекс заходів забезпечення кримінального провадження, з метою швидкого та повного розслідування кримінального провадження з тим, щоб виявити обсяг наслідків, спричинених даною діяльністю, також встановити осіб, які організували та здійснювали дану діяльність, а також всіх осіб причетних до викладеної вище злочинної діяльності, визначити обсяг вини кожного з них, для правильної та неупередженої кваліфікації діяння, та притягнення кожного винного до відповідальності.

З метою встановлення факту настання юридичних наслідків від здійснення господарської чи іншої діяльності ОСОБА_4, а також з метою встановлення факту відповідності відомостей щодо декларування доходів, отримання та перерахування грошових коштів, встановлення інших банківських рахунків на які ОСОБА_4 отримував грошові кошти, встановлення підстав до надходження грошових коштів на рахунки ОСОБА_4 в тому числі від ТОВ «Українська гарантійна агенція» за уступки вимог згідно договорів, встановлення факту та підстав перерахування грошових коштів ОСОБА_4 іншим особам (підприємствам), встановлення документів згідно яких ОСОБА_4 отримував та перераховував грошові кошти (договори, акти приймання передачі товарів, робіт, послуг; платіжні доручення, банківські виписки; та інші документи які підтверджують підстави отримання або перерахування грошових коштів), в ході проведення досудового слідства необхідно детально дослідити повний обсяг документів, що послужили підставою до отримання та перерахування грошових коштів ОСОБА_4, в тому числі по всім взаємовідносинам останнього з фізичними особами та суб`єктами підприємницької діяльності, а також документи що відображають фактичну діяльність ОСОБА_4 спрямовану на отримання доходу, а також інші документи які можуть містити відомості про фактичні обставини здійснення ОСОБА_4 господарської діяльності.

Також, є достатні дані вважати, що ОСОБА_4 не дасть документи, що підтверджують його діяльність спрямовану на отримання доходу, в т. ч. документи що підтверджують надходження та списання з його рахунків грошових коштів та перерахування іншим особам, первинні документи згідно яких ОСОБА_4 отримував та перераховував грошові кошти, на підставі ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, оскільки вказані документи можуть свідчити про наявність в його діях ознак кримінального правопорушення. У випадку підозри гр. ОСОБА_4 може знищити документи, які містять відомості, що відображають його злочинну діяльність.

У разі відсутності зазначених документів, не буде об’єктивної можливості виконати завдання кримінального провадження, встановлені КПК України.

Проведеними в ході досудового розслідування оперативними заходами встановлено, що документи, що можуть свідчити про злочинну діяльність ОСОБА_4 за період з 2010 р. по 2012р., а саме документи згідно та на підставі яких ОСОБА_4 отримував на банківські рахунки, та перераховував грошові кошти (договори, акти приймання передачі товарів, робіт, послуг; платіжні доручення, банківські виписки; та інші документи які підтверджують підстави отримання або перерахування грошових коштів), а також документи, що підтверджують здійснення гр-ном ОСОБА_4 діяльності спрямованої на отримання доходу, знаходяться за місцем реєстрації та фактичного мешкання ОСОБА_4, за адресою: м. Маріуполь, пр-т. ЛенінаАДРЕСА_1.

Згідно інформаційної довідки Реєстраційної служби Маріупольського міського управління юстиції Донецької області № 7609484 від 06.08.2013 2013 р. право власності на нерухоме майно, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2, належить гр. ОСОБА_4.

Враховуючи викладене, з урахуванням обставин, які містяться в матеріалах даного кримінального провадження, беручи до уваги те, що інші заходи забезпечення кримінального провадження можуть негативно вплинути на досягнення дієвості даного провадження, орган досудового розслідування перед судом клопотав про проведення обшуку в приватній оселі: житлових, підсобних, та інших приміщеннях, розташованих за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, пр-т. ЛенінаАДРЕСА_1, за місцем реєстрації та фактичного мешкання ОСОБА_4, 16.06.1973р., з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, що забезпечить швидке, повне та неупереджене розслідування даного кримінального провадження.

Слідчий, ОСОБА_2, у судовому засіданні підтримав доводи клопотання про обшук, просив його задовольнити, пояснивши, що відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування, оскільки вони містять відомості, які можуть бути доказами під час судового розгляду даного кримінального провадження та знаходяться за адресою: АДРЕСА_3.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно до ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Наведені у клопотанні фактичні данні щодо належності нерухомого майна, огляд якого слідчий просить провести, об’єктивно підтверджується письмовими матеріалами клопотання.

При цьому, вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що слідчим у судовому засіданні доведена наявність достатніх підстав вважати, що вчинено кримінальне правопорушення, а відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування та відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Судом також було встановлено, що перелічені у клопотанні речі та документи можуть знаходитись за адресою: АДРЕСА_4, що належить ОСОБА_4

На підставі викладеного, слідчий суддя вважає можливим надати дозвіл на обшук за адресою: АДРЕСА_4, для відшукання речових доказів, з метою виконання завдань кримінального процесу та виявлення і фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів в Донецькій області, ОСОБА_2, погоджене з прокурором прокуратури міста Маріуполя, ОСОБА_3, про дозвіл на проведення обшуку – задовольнити.

Дозволити слідчому СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів в Донецькій області, ОСОБА_2, проведення обшуку в приміщенні, розташованому за адресою: АДРЕСА_4, що належить на праві власності ОСОБА_4, за місцем реєстрації та фактичного мешкання ОСОБА_4, з метою виявлення, та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також вилучення: всіх документів згідно яких ОСОБА_4 здійснював господарську чи іншу діяльність спрямовану на отримання доходу, отримував та перераховував грошові кошти (договорів, актів приймання передачі товарів, робіт, послуг; платіжних доручень, банківських виписок; та інших документів які підтверджують отримання або перерахування грошових коштів), реквізитів банківських рахунків, документів що підтверджують чи спростовують факт отримання грошових коштів ОСОБА_4 від ТОВ «Українська гарантійна агенція», а також інших документів які можуть містити відомості про фактичні обставини здійснення ОСОБА_4 господарської діяльності, та можуть свідчити про умисне ухилення останнім в період з 2010-2012 р. від сплати податків та зборів, а також чорнових записів, печаток та штампів підприємств, грошових коштів, магнітних та оптичних носіїв інформації (оптичні диски, дискети, накопичувачі, зовнішні жорсткі диски, системні блоки персональних комп’ютерів з жорсткими дисками) з інформацією про фінансово-господарську діяльність та іншу діяльність від якої ОСОБА_4 отримує доходи, документи які забезпечать швидке виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду, за період з 2010-2012 р.

Строк дії ухвали – з 28 серпня 2013 року по 28 вересня 2013 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Козлов Д. О.

Ухвала оголошена, вручена її копія «_»_______2013 року.

_____________

(підпис) (ПІБ особи)