Ухвала суду № 33128322, 31.07.2013, Луцький міськрайонний суд Волинської області

Справа № 161/12759/13-к

Провадження № 1-кс/161/2975/13

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 31 липня 2013 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Калькова О.А., при секретарі Сидорук Л.В., за участю старшого прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Волинської області ОСОБА_1, старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області ОСОБА_2, вивчивши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області ОСОБА_2 у судовому засіданні за місцем розташування суду за участю сторін кримінального провадженні допитати в якості свідка ОСОБА_3 з наступних питань, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області ОСОБА_2 звернувся в суд з клопотанням, винесеним в рамках матеріалів кримінального провадження, внесеного 21.11.2012 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32012020000000003 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України про допит ОСОБА_3 в якості свідка.

В клопотанні слідчого зазначено, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Волинській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 21.11.2012 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012020000000003 щодо вчинення службовими особами ВАТ «СК «ФК Волинь» злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ВАТ «СК «ФК «Волинь» достовірно знаючи, що трансферні угоди з футбольними клубами укладено без участі агента футболістів - ТОВ «Феміда-Інтер», шляхом відображення в податковому та бухгалтерському обліках товариства фінансово-господарських операцій з ТОВ «Феміда-Інтер», які носили формальний характер та в дійсності не відбувались, та були вчинені з метою штучного формування валових витрат та податкового кредиту і не мають реального характеру, - умисно ухилились від сплати до бюджету в березні 2011 року податку на додану вартість в сумі 1 812 952 грн. та податку на прибуток за перший квартал 2011 в сумі 2 266 191 грн., а всього на суму 4 079 143 грн.

Зокрема встановлено, що 01.04.2010 ТОВ «Феміда-Інтер» в особі ОСОБА_4 та ВАТ «СК «ФК Волинь», в особі ОСОБА_5, уклали Агентський договір №01/2010 про надання агентських послуг по укладанню угод на придбання, продаж та оренду трансферних прав на футболістів-професіоналів. 31.03.2011 ТОВ «Феміда-Інтер» підписано чотири акти приймання-передачі агентських послуг, де загальна сума агентської винагороди склала 10 862 911,38 гривень, в тому числі ПДВ 1 798 152,56 грн.

Згідно актів приймання-передачі агентських послуг слідує, що товариством «Феміда-Інтер» надані агентські послуги, за наслідками яких були укладені угоди на придбання, продаж та оренду трансферних прав на футболістів-професіоналів ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, Олівера Майкона, ОСОБА_11 та Стевана Рачича. 31.03.2011 ТОВ «Феміда-Інтер» на надані агентські послуги виписано податкові накладні №115 від 31.03.2011 на суму 82 221 грн., №117 на суму 531 754,50 грн., №118 на суму 3 467 432,75 грн., №119 на суму 4 983 354,57 грн. На підставі вищевказаних документів ТОВ «СК «ФК «Волинь» включено до податкового кредиту по декларації з ПДВ за березень 2011 року суми податку на додану вартість 1,8 млн. грн. та сформовано валові витрати з податку на прибуток за 1 кв.2011 року в сумі 2,27 млн. грн.

Натомість, листами Федерації футболу України та футбольних клубів ПрАТ «ФК «Шахтар», ТОВ «ПФК «Севастополь», ТОВ «ФК «Севастополь», ПАТ «ФК «Металіст» повідомлено, що при укладанні угод за участю ВАТ «СК «ФК «Волинь» футбольні клуби не користувались послугами агентів футболістів. Інші суб’єкти, окрім футбольних клубів, не приймали участь в укладенні контрактів. На підтвердження наданої інформації, вищевказані футбольні клуби надали завірені світлокопії документів, а саме: трансферних контрактів, актів прийому-передачі трансферних прав та інших бухгалтерських документів, підписаних службовими особами ВАТ «СК «ФК «Волинь».

Таким чином, проведеною позаплановою документальною перевіркою ВАТ «Спортивний клуб «ФК «Волинь» встановлено завищення валових витрат товариства за 1-й квартал 2011 року на загальну суму 9 064 763 грн. та несплату в 1 кварталі 2011 року податку на прибуток в сумі 2 266 191 грн., а також заниження податку на додану вартість на загальну суму 1 812 952 грн.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_5 показав, що за час його роботи, протягом 2006-2010 років, на посаді генерального директора ВАТ «СК ФК «Волинь», особисто він Агентський договір №01/2010 від 01.04.2010, укладений між ТОВ «Феміда-Інтер» та ВАТ «СК ФК Волинь» не підписував. Підпис в даному документі, навпроти його прізвища, виконаний не ним.

Службовими особами ТОВ «Феміда-Інтер» на виконання ухвали слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області від 05.12.2012 в ході тимчасового доступу та вилучення документів ТОВ «Феміда-Інтер» було надано податкові накладні №№115,117,118,119 від 31.03.2011; картку рахунку №361 за період з 01.03.11 по 30.05.11; картку рахунку №3771 за період з 31.03.11 по 30.11.12; банківські виписки від 24.03.11 та 24.05.11 та агентський договір № 01/2010 від 01.04.2010, укладений між ТОВ «Феміда-Інтер» в особі генерального директора ОСОБА_4 та ВАТ «СК «ФК Волинь» в особі президента ОСОБА_12

Разом з тим, 13.02.2013 в Камінь-Каширській МДПІ витребувані документи перевірки достовірності включення до податкового кредиту з ПДВ ВАТ «СК «ФК Волинь» по операціях з ТОВ фірма «Феміда-Інтер», які були отримані Камінь-Каширською МДПІ від ВАТ «СК «ФК Волинь», листом зареєстрованим за вх. №25/10 від 07.03.2010. В ході вивчення зазначених документів встановлено, що ВАТ «СК «ФК Волинь» надавало для проведення перевірки агентський договір №01/2010 від 01.04.2010, укладений між ТОВ «Феміда-Інтер» в особі генерального директора ОСОБА_4 та ВАТ «СК «ФК Волинь» в особі голови правління ОСОБА_5, а не президента ОСОБА_12

Допитаний в якості свідка колишній генеральний директор ТОВ «Феміда-Інтер» ОСОБА_4 показала, що 01.04.2010 між ТОВ «Феміда-Інтер» в її особі та ВАТ «СК «ФК Волинь» в особі президента ОСОБА_12 був підписаний агентський договір №01/2010, відповідно до умов якого ТОВ «Феміда-Інтер» зобов’язувалась надавати ВАТ «СК «ФК Волинь» послуги, які полягали в сприянні укладенні угод на придбання, продаж та оренду трансферних прав на футболісті-професіоналів. В ході допиту ОСОБА_4 було пред’явлено світлокопію агентського договору №01/2010 від 01.04.2010, укладеного між ТОВ «Феміда-Інтер» в особі генерального директора ОСОБА_4 та ВАТ «СК «ФК Волинь» в особі голови правління ОСОБА_5 Оглянувши даний договір, остання заявила, що даний договір вона бачить вперше і відношення до його підписання немає. Договір за вищевказаним номером був укладений нею з ВАТ «СК «ФК Волинь» в особі президента ОСОБА_12

Допитаний в якості свідка президент ВАТ «СК «ФК Волинь» ОСОБА_12 від дачі показань відмовився.

Таким чином, в ході проведення досудового розслідування службовими особами ТОВ «Феміда-Інтер» не був наданий договір №01/2010 від 01.04.2010, укладений між ТОВ «Феміда-Інтер» в особі генерального директора ОСОБА_4 та ВАТ «СК «ФК Волинь» в особі голови правління ОСОБА_5, а натомість був наданий договір №01/2010 від 01.04.2010, укладений між ТОВ «Феміда-Інтер» в особі генерального директора ОСОБА_4 та ВАТ «СК «ФК Волинь» в особі президента ОСОБА_12, що було вчинено з метою введення слідства в оману та прикриття вчиненого кримінального правопорушення.

Крім того, допитаний в якості свідка голова правління ВАТ «СК «ФК Волинь» ОСОБА_3 показав, що особисто він фінансово-господарською діяльністю ВАТ «СК «ФК Волинь» не займався. В ході проведення допиту ОСОБА_3 були пред’явлені акти прийому –передачі агентських послуг відповідно до яких слідує, що товариством «Феміда-Інтер» надані агентські послуги, внаслідок яких були укладені угоди на придбання, продаж та оренду трансферних прав на футболістів – професіоналів ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, Олівера Майкона, ОСОБА_11 та Стевана Рачича. Дані акти підписані з однієї сторони директором ТОВ «Феміда-Інтер» ОСОБА_4, з іншої - головою правління ВАТ «СК «ФК Волинь» ОСОБА_3 Оглянувши пред’явлені документи, ОСОБА_3 показав, що дані акти він, не читаючи, підписав на прохання президента клубу ВАТ «СК «ФК Волинь» ОСОБА_13 Особисто йому нічого не відомо про надання ТОВ «Феміда-Інтер» для ВАТ «СК «ФК Волинь» агентських послуг в 2010-2011 роках, на підставі яких в подальшому були укладені вищевказані трансферні контракти на футболістів.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_14 показав, що в період з 01.04.2010 по 31.03.2011 він працював на посаді тренера-селекціонера ВАТ «СК «ФК Волинь».В обов’язки тренера-селекціонера входило перегляд матчів за участю гравців інших команд та подання керівництву клубу головному тренеру інформації щодо перегляду гравця для подальшої співпраці з клубом. Крім нього, в штаті ВАТ «СК «ФК Волинь», тренерів-селекціонерів не було. Влітку 2010 року він за дорученням головного тренера команди ОСОБА_15 їздив в Сербію в м. Бєлград подивитись гру за участю футболіста Стевана Рачича. По прибуттю в Сербію та після перегляду футбольного матчу за участю Стевана Рачича він зателефонував головному тренеру ОСОБА_15 та запропонував кандидатуру Рачича для перегляду в Україні, в м. Луцьку. Після цього він з Стеваном Рачичом прибули до м. Луцька, де після перегляду керівництвом клубу було укладено контракт з Стеваном Рачичем. Крім того, в 2010 році ОСОБА_14 запропонував головному тренеру футбольного клубу «Белшина» - ОСОБА_16 переглянути гру футболіста футбольного клубу «Волинь» ОСОБА_9 з перспективою подальшої співпраці. Після перегляду футбольний клуб «Волинь» передав згідно договору оренди футболіста ОСОБА_9 для футбольного клубу «Белшина». Крім того останній повідомив, що футбольним агентом у футболіста ОСОБА_10 був Алібаєв Сефер.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_8 показав, що приблизно у вересні 2010 року він перейшов грати до футбольного клубу «Волинь». На той час у нього закінчився контракт з футбольним клубом «Зоря» (Луганськ) і він мав статус вільного агента. Трансферний контракт від 24.02.2011, відповідно до якого відбувся продаж його трансферних прав ВАТ «СК «ФК Волинь» ТОВ «Футбольний клуб «Севастополь», був підписаний при наступних обставинах: його знайомий, а на даний час футбольний агент ОСОБА_17, у січні 2011 року запропонував йому перейти грати у футбольний клуб «Севастополь», після чого ОСОБА_8 повідомив про це головного тренера футбольного клубу «Волинь» ОСОБА_15 Після проведення перемовин між ОСОБА_17, який на той час представляв інтереси футбольного клубу «Севастополь» та ОСОБА_15 24.02.2011 був укладений контракт про продаж трансферних прав на футболіста –професіонала ОСОБА_8 Ініціатором отримання трансферних прав на ОСОБА_8 був футбольний клуб «Севастополь». Крім того ОСОБА_8 показав, що в укладенні вищевказаного контракту службові особи ТОВ «Феміда-Інтер» участі не приймали.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_17 повністю підтвердив показання ОСОБА_8 та показав, що в 2011 році, коли він представляв інтереси футбольного клубу «Севастополь», він запропонував своєму знайомому ОСОБА_8, який на той час грав у ФК «Волинь», перейти грати до футбольного клубу «Севастополь». Після проведення перемовин між ним, як представником ФК «Севастополь» та головним тренером ФК «Волинь» ОСОБА_15 була досягнута згода та підписаний контракт про продаж трансферних прав на футболіста-професіонала ОСОБА_8 В підписанні даної угоди представники ТОВ «Феміда-Інтер» участі не приймали.

Таким чином згідно показань ОСОБА_17, ОСОБА_14, ОСОБА_8, ОСОБА_3 слідує, що під час укладення контрактів на продаж трансферних прав на футболістів – професіоналів ОСОБА_8 та ОСОБА_9 службові особи ТОВ «Феміда-Інтер» агентських послуг не надавали.

В ході проведення досудового слідства встановлено, що ОСОБА_3 на даний час працює на ТОВ «Футбольний клуб ОСОБА_12», в зв’язку з чим може зазнати впливу від службових осіб ВАТ «СК «ФК «Волинь», щодо незаконної діяльності яких розпочато досудове розслідування, та змінити раніше надані ним в ході слідства показання.

Таким чином, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Феміда-Інтер» та ВАТ «СК «ФК Волинь» з метою перешкоджання слідству у встановлені всіх фактичних обставин вчинення службовими особами ВАТ «СК «ФК Волинь» кримінального правопорушення передбаченого ст.212 КК України, можуть незаконно впливати на свідків у даному кримінальному провадженні, зокрема на громадянина ОСОБА_3 спонукаючи його до зміни раніше наданих показань, що в свою чергу може перешкодити встановленню істини, вплинути на повноту та достовірність показань вказаних свідків.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку прокурора та старшого слідчого, які підтримали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Відповідно до ст. 225 КПК України, у виняткових випадках, пов'язаних із необхідністю отримання показань свідка чи потерпілого під час досудового розслідування, якщо через існування небезпеки для життя і здоров'я свідка чи потерпілого, їх тяжкості хвороби, наявності інших обставин, що можуть унеможливити їх допит в суді або вплинути на повноту чи достовірність показань, сторона кримінального провадження має право звернутися до слідчого судді із клопотанням провести допит такого свідка чи потерпілого в судовому засіданні.

Дослідивши матеріали клопотання, матеріали кримінального провадження, враховуючи, що є підстави вважати, що в подальшому на свідка ОСОБА_3 може бути здійснено вплив з метою зміни його показів, вважаю необхідним задовольнити клопотання слідчого.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 225 КПК України, суд -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області ОСОБА_2С про допит свідка ОСОБА_3 - задовольнити.

Допитати у відкритому судовому засіданні за місцем розташування суду за участю сторін кримінального провадженні допитати в якості свідка ОСОБА_3 з наступних питань:

Питання: Коли, на яких посадах він працював у ВАТ "Спортивний клуб "Футбольний клуб "Волинь" (далі – ВАТ "СК "ФК Волинь")? Що входило в його обов’язки? Чим він безпосередньо займався на товаристві?

Питання. Хто фактично являвся керівником ВАТ «СК «ФК Волинь» за час його перебування на посаді голови правління ВАТ «СК «ФК Волинь»? Що входило в обов’язки ОСОБА_13 та чим безпосередньо він займався на товаристві?

Питання. Хто нараховував та виплачував працівникам ВАТ «СК «ФК Волинь» протягом 2010-2011 заробітну плату? Хто безпосередньо вирішував питання про виплату преміальних працівникам ВАТ «Спортивний клуб «Футбольний клуб ОСОБА_12»?

Питання: Коли, ким та за чиїм рішенням створено ВАТ "СК "ФК Волинь"?

Питання: Яку господарську діяльність здійснює ВАТ "СК "ФК Волинь"?

Питання: Хто складав статутні документи ВАТ "СК "ФК Волинь" і де та ким саме вони роздруковувались ?

Питання: У якій податковій інспекції ВАТ "СК "ФК Волинь" зареєстроване як платник податків та платник ПДВ?

Питання: Хто безпосередньо подавав реєстраційні документи до податкового органу?

Питання: За якою адресою зареєстроване ВАТ "СК "ФК Волинь"?

Питання: Яка фактична адреса ВАТ "СК "ФК Волинь"?

Питання: На підставі чого ВАТ "СК "ФК Волинь" займає саме ці приміщення (власність, оренда, тощо)?

Питання: Хто та з якого часу являється службовими особами ВАТ "СК "ФК Волинь" (директор, головний бухгалтер)?

Питання: Хто і за яких обставин призначав саме цих осіб ?

Питання: Хто з працівників ВАТ "СК "ФК Волинь" мав право першого і другого підпису первинних, банківських документів та документів бухгалтерської і податкової звітності ?

Питання: Який порядок складання і подачі декларацій про прибуток, податкових декларацій з ПДВ, інших документів податкової звітності існує на ВАТ "СК "ФК Волинь", хто їх заповнює, хто підписує, хто і яким чином подає до податкової інспекції вказані документи ? Чи відомо Вам як вони складаються?

Питання: Хто контролював порядок ведення бухгалтерського і податкового обліку, складання документів податкової звітності підприємства?

Питання: Чи відомо, хто з посадових осіб на ВАТ "СК "ФК Волинь" в період з 2010-2011 років, відповідно до чинного законодавства, у тому числі згідно Закону України „Про бухгалтерський облік і фінансову звітність в Україні", являвся відповідальним за організацію, керівництво та правильне ведення бухгалтерського обліку, підготовку податкових декларацій, бухгалтерських звітів, інших документів, пов'язаних з нарахуванням та сплатою податків до бюджету ?

Питання: Чи вивчав він закони України „Про бухгалтерський облік і фінансову звітність в Україні", „Про систему оподаткування", Податковий кодекс?

Питання: Де зберігались документи фінансово-господарської діяльності, бухгалтерського і податкового обліку, документи податкової звітності ВАТ "СК "ФК Волинь" та де зберігаються на даний час?

Питання: Що він може пояснити з приводу господарських відносин по агентському договору № 01/2010 від 01.04.2010 року укладеного між ТОВ "Феміда-Інтер" та ВАТ "СК "ФК Волинь"?

Питання: Що було предметом агентського договору № 01/2010 від 01.04.2010 року укладеного між ВАТ "СК "ФК "Волинь" та ТОВ фірма "Феміда-Інтер".

Питання: Відповідно до розділу 2 агентського договору від 01.04.2010 укладеного між ВАТ «СК «ФК Волинь» та ТОВ фірма «Феміда-Інтер» - комерційний агент (ТОВ «Феміда-Інтер») зобов’язується суворо дотримуватись директив Принципала стосовно цін та умов продажу, купівлі та оренди трансферних прав футболістів – професіоналів. Які в зв’язку з цим поступали директиви від ВАТ «СК «Волинь» ТОВ фірмі «Феміда-Інтер». В чому саме полягало сприяння зі сторони ТОВ фірма «Феміда-Інтер» для ВАТ «СК ФК Волинь» в укладенні угод на придбання, продаж та оренду трансферних прав на футболістів-професіоналів від імені ВАТ «СК «ФК Волинь» і за його рахунок. Яким саме чином та хто проводив аналіз платоспроможності потенційних покупців, а також проводив інформування ВАТ «СК «ФК Волинь» про проведені переговори, передбачене розділом 2 агентського договору №01/2010 від 01.04.2010. Які документи оформлялись при цьому?

Питання. Чи повідомляло ТОВ фірма «Феміда-Інтер» (Комерційний агент) ВАТ «СК «ФК Волинь» (Принципал), відповідно до вимог передбачених розділом 3 агентського договору від 01.04.2010 укладеного між ВАТ «СК «ФК Волинь» та ТОВ фірма «Феміда-Інтер», про зміни ціни на трансферні права, про проведені комерційні переговори по проектах, що виникали в результаті дій агента або з його участю? Якщо так то якими документами це оформлялось?

Питання: Які трансферні контракти були укладені ВАТ "СК "ФК "Волинь" в результаті наданих ТОВ фірма "Феміда-Інтер" агентських послуг?

Питання. Хто підписував акти прийому-передачі наданих ТзОВ «Феміда-Інтер» для ВАТ «СК «ФК Волинь» агентських послуг відповідно до договору агентського договору №01/2010 від 01.04.2010?

Питання: Хто підписував угоди з футбольними клубами на придбання, продаж та оренду трансферних прав футболістів-професіоналів, які були предметом наданих агентських послуг ТОВ фірма "Феміда-Інтер"?

Питання: Які нормативно-правові документи регламентують порядок трансферу – переходу футболіста з одного клубу до іншого та встановлюють правила та обов’язки футболістів та клубів?

Питання: Чи встановлені законодавством обмеження або заборона здійснення комерційного посередництва (агентської діяльності) в сфері фізкультурної діяльності, зокрема, при переході спортсмена-професіонала (в даному випадку футболіста - професіонала) з одного клубу до іншого?

Питання: Чи знайомий Він зі змістом Закону України "Про фізичну культуру і спорт", Регламентом Федерації Футболу України зі статусу і трансферу футболістів" Регламентом Федерації Футболу щодо діяльності агентів футболістів?

Питання: Чи користувався ВАТ "СК "ФК "Волинь" послугами агентів футболістів при укладенні трансферних контрактів, що були предметом агентських послуг наданих ТОВ "Феміда-Інтер"?

Питання: Чи укладався при цьому договір про посередництво з агентом футболістів?

Питання: Чи відображалися в трансферних контрактах укладених ВАТ "СК "ФК "Волинь", які були предметом агентських послуг відомості щодо участі агента футболістів?

Питання: Хто може бути агентом футболістів, які послуги надає агент футболістів, які нормативні документи регламентують їх діяльність?

Питання: Що Він може повідомити про проведений розрахунок між ВАТ «СК «ФК Волинь» та ТОВ фірма «Феміда-Інтер» в зв’язку з проведеними господарськими відносинами по агентському договору № 01/2010 від 01.04.2010 року укладеного між ТОВ "Феміда-Інтер" та ВАТ "СК "ФК Волинь"?

Питання. Чи знайомий Він особисто зі службовими особами ТОВ фірма «Феміда-Інтер», зокрема ОСОБА_4, ОСОБА_18? Якщо так то з ким саме та за яких обставин Ви з ними познайомились? Які стосунки з останніми в нього на даний час?

Питання. Що він може повідомити про укладення ВАТ «СК «ФК Волинь» угоди від 14.06.2010 на оренду трансферних прав на футболіста-професіонала ОСОБА_6 з ПрАТ «ФК Шахтар»; укладення угоди від 07.06.2010 на купівлю трансферних прав на футболіста-професіонала Racic V. Stevan з FC Javor IVANJICA та трансферної угоди від 14.06.2010 на купівлю трансферних прав на Stevic Sasa з Fotbal Club CHEALAUL S.A.; укладення угоди від 29.07.2010 на продаж трансферних прав на футболіста-професіонала ОСОБА_7 з ТОВ ПФК «Севастополь»; укладення угоди від 15.07.2010 на продаж трансферних прав на футболіста – професіонала ОСОБА_9 з «БФК Белшина»; укладення угоди від 24.02.1011 на продаж трансферних прав на футболіста-професіонала ОСОБА_8 з ТОВ ПФК «Севастополь»; укладення угоди від 21.02.2011 на продаж трансферних прав на футболіста-професіонала MAICON Pereira de Oliveira з FC «STEAUA BUCURESTI»; трансферного контракту від 28.02.2011 на продаж трансферних прав на футболіста ОСОБА_10 Хто приймав рішення про оренду, купівлю, продаж трансферних прав на вищевказаних футболістів – професіоналів? Яким саме чином відбувалось підписання даних договорів?

Питання. Чи приймали участь в укладенні вищевказаних договорів про оренду, купівлю, продаж трансферних прав на футболістів – професіоналів представники ТОВ фірма «Феміда-Інтер»? Якщо так то хто саме та в чому саме відображалась дана участь? Якими документами це оформлялось?

Питання. Яка штатна чисельність працівників була на ВАТ «СК «ФК Волинь»? Хто входив в тренерський склад ВАТ «СК «ФК Волинь» у 2010-2011 роках. Чи були на товаристві працівники які відповідали за селекційну роботу? Якщо так то хто саме? Що входило в їх службові обов’язки?

Питання. Який порядок підбору футболістів-професіоналів та купівлі, продажу, оренди їх трансферних прав існував у ВАТ «СК «ФК Волинь» за час коли Ви перебували на посаді голови правління вищевказаного товариства?

Питання. Яку участь в підборі (купівлі-продажу) футболістів приймав головний тренер ВАТ «СК «ФК Волинь» ОСОБА_15? Чи могли відбуватись такі операції без його відому? Хто приймав остаточне рішення по купівлі-продажу футболістів?

Питання. Яку участь в укладені вищевказаних договорів між ВАТ «СК «ФК Волинь» та ВАТ «ФК «Металіст», ПрАТ «ФК Шахтар», FC Javor IVANJICA , Fotbal Club CHEALAUL S.A., ТОВ ПФК «Севастополь», «БФК Белшина», FC «STEAUA BUCURESTI» приймав тренерський склад ВАТ «СК «ФК Волинь», зокрема ОСОБА_14, Чабан, Дикий, а також головний тренер – ОСОБА_15 ?

Питання. Чи був проведений розрахунок ВАТ «ФК «Металіст» з ВАТ «СК «ФК Волинь» за продаж, 28.02.2011, трансферних прав на футболіста-професіонала ОСОБА_10? Якщо так, то яким чином та коли саме?

В ході допиту ОСОБА_3 необхідно пред’явити завірені світлокопії наступних документів: агентський договір №01/2010 від 01.04.2010 укладений між ТОВ «Феміда-Інтер» та ВАТ «СК ФК Волинь» про надання агентських послуг; акти №1, 2,3,4 від 31.03.2011 року прийому – передачі агентських послуг згідно агентського договору № 01/2010 від 01.04.2010 відповідно до яких слідує, що ВАТ «СК ФК Волинь» в особі ОСОБА_3 та ТОВ «Феміда-Інтер» в особі ОСОБА_4 передали-прийняли агентські послуги відповідно до яких слідує, що за сприянням ТОВ «Феміда-Інтер» були укладені : угода від 14.06.2010 на оренду трансферних прав на футболіста-професіонала ОСОБА_6 з ПрАТ «ФК Шахтар»; угода від 07.06.2010 на купівлю трансферних прав на футболіста-професіонала Racic V. Stevan з FC Javor IVANJICA та трансферної угоди від 14.06.2010 на купівлю трансферних прав на Stevic Sasa з Fotbal Club CHEALAUL S.A.; угода від 29.07.2010 на продаж трансферних прав на футболіста-професіонала ОСОБА_7 з ТОВ ПФК «Севастополь»; угода від 15.07.2010 на продаж трансферних прав на футболіста – професіонала ОСОБА_9 з «БФК Белшина»; угода від 24.02.1011 на продаж трансферних прав на футболіста-професіонала ОСОБА_8 з ТОВ ПФК «Севастополь»; угода від 21.02.2011 на продаж трансферних прав на футболіста-професіонала MAICON Pereira de Oliveira з FC «STEAUA BUCURESTI»; трансферного контракту від 28.02.2011 на продаж трансферних прав на футболіста ОСОБА_10

Питання. Що Він може повідомити про підписання вищевказаних актів прийому-передачі? З яких обставин відбулось підписання даних документів? Чи відбулось фактичне надання послуг?

В ході допиту ОСОБА_3 необхідно пред’явити завірені світлокопії наступних документів наданих ТОВ «Український сертифікаційний центр» для отримання відкритих ключів для ВАТ «СК ФК Волинь», зокрема: виписка з ЄДР, заявка на формування посиленого сертифіката підписувача ЕЦП (печатка), заявка на формування посиленого сертифіката підписувача ЕЦП (директор), паспорт та довідка про присвоєння ідентифікаційного номера ОСОБА_3, наказ № 37 від 1.12.2010, картка приєднання до договору № 32035233 про надання послуг з обробки, видачі та обслуговування відкритих ключів ЕЦП на яких проставлено відтиски печатки ВАТ «СК ФК Волинь» надпис «згідно оригіналу ОСОБА_3С.» та підпис.

Питання. Що він може повідомити по пред’явлених документах? Хто саме підписував дані документи? Чи відомо йому, що він безпосередньо є отримувачем посиленого сертифіката підписувача ЕЦП (печатка) та посиленого сертифіката підписувача ЕЦП (директор)? Чи передавав він дані сертифікати іншим особам? Якщо так то коли саме, кому та в зв’язку з чим? Хто дав вказівку про передачу даних сертифікатів «електронних ключів»?

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду О.А.Калькова