Ухвала суду № 33100824, 22.08.2013, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/13222/13-к

Провадження № 1-кс/344/2486/13

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 серпня 2013 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Шамотайло О.В., з участю секретаря Устинської Н.С. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів в Івано-Франківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Матеріалами клопотання зазначається, що службові особи ТОВ «ВКФ «Варто» (код ЄДРПОУ 30895651) в період з 01.12.2010 року по 31.12.2011 року при проведенні фінансово-господарських операцій з імпорту одноденних курчат бройлерів зі Словаччини та Чеської республіки, безпідставно відображаючи суму сплаченого митним органам ПДВ у складі податкового кредиту спеціальних податкових декларацій з ПДВ, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 2 657 083 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великим розмірах.

Відомості за вказаним фактом внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013090000000153 від 16.08.2013 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ «ВКФ «Варто» відкрито в філії ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 385305) у м. Львові поточний рахунок №26107100371616 (код валюти: 980 гривня), який використовувався для проведення розрахунків із контрагентами.

З метою встановлення обставин вчинення злочину слідчий за погодженням із прокурором, з посиланням на норми ст.40,131,132,159-164 КПК України, клопоче про надання тимчасового доступу до документів, які становлять банківську таємницю з можливістю ознайомлення з ними та вилученням їх копій.

Слідчий в судовому засіданні підтримав заявлене клопотання та просив його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, про вилучення, яких клопоче сторона кримінального провадження з боку обвинувачення в судове засідання не з’явився, хоча про день та час розгляду клопотання повідомлявся належним чином про причини неявки суд не повідомив.

В ч.1 ст. 160 КПК України вказано, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх ( здійснити їх виїмку).

У відповідності до п.5 ч.1 ст. 162 КПК України зазначено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» встановлено порядок розкриття банківської таємниці, за змістом п.2 ч.1 зазначеної статті передбачено, що інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Згідно із абз.1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Стороною кримінального провадження, яка звернулась із даним клопотанням, поза розумним сумнівом, доведено про необхідність отримання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю, так як відомості зазначені у цих документах мають істотне значення для встановлення обставин вчинення кримінального провадження, а тому слідчий суддя вважає за можливе надати дозвіл на тимчасове вилучення копій таких документів однак з урахуванням періоду вчинення події інкримінованого кримінального правопорушення, а відтак клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст. 131, 132, 159-160, 309,395 КПК України, Законом України «Про банки та банківську діяльність» -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково .

Надати старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів в Івано-Франківській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, дозвіл на тимчасовий доступ до документів , що становлять банківську таємницю по розрахунковому рахунку №26107100371616 (код валюти: 980 гривня), який відкрито в філії ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 385305), що за адресою: м. Львів, вул. Левицького, 55-А, з можливістю ознайомитись з ними, зробити та вилучити їх копії, зокрема :

- виписки банку з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунку ТОВ «ВКФ «Варто» (ЄДРПОУ 30895651) №26107100371616 (код валюти: 980 гривня) за період з 01.12.2010 року по 31.12.2011 року;

- повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа ТОВ «ВКФ «Варто» (ЄДРПОУ 30895651) із зазначенням руху коштів, часу з’єднання клієнта з банком по рахунку №26107100371616 (код валюти: 980 гривня) за період з 01.12.2010 року по 31.12.2011 року;

- платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку №26107100371616 (код валюти: 980 гривня) за період з 01.12.2010 року по 31.12.2011 року;

- карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунку №26107100371616 (код валюти: 980 гривня) за період з 01.12.2010 року по 31.12.2011 року;

- копій паспортів службових осіб ТОВ «ВКФ «Варто» (ЄДРПОУ 30895651), які надавались для відкриття рахунку №26107100371616 (код валюти: 980 гривня) за період з 01.12.2010 року по 31.12.2011 року;

- наказів про призначення службових осіб ТОВ «ВКФ «Варто» (ЄДРПОУ 30895651);

- довіреностей, інших документів про уповноваження на отримання готівкових коштів з каси банку по рахунку №26107100371616 (код валюти: 980 гривня) за період з 01.12.2010 року по 31.12.2011 року;

- грошових чеків по рахунку №26107100371616 (код валюти: 980 гривня) за період з 01.12.2010 року по 31.12.2011 року;

- угод та інших документів, на підставі яких ТОВ «ВКФ «Варто» (ЄДРПОУ 30895651) використовувалась система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» по рахунку №26107100371616 (код валюти: 980 гривня);

- статуту ТОВ «ВКФ «Варто» (ЄДРПОУ 30895651).

В решті вимог клопотання відмовити.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.В. Шамотайло