Ухвала суду № 33050437, 19.06.2013, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Провадження № 1-кс/554/2061/2013

УХВАЛА

Іменем України

19 червня 2013 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Материнко М.О., при секретарі судового засідання – Парасоцькій О.С.,

за участю старшого слідчого СВ ПМУ УМВС України в Полтавській області майора міліції ОСОБА_1, -

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

У провадженні СВ Полтавського МУ УМВС України в Полтавській області перебуває кримінальне провадження № 12013180010000514 від « 22» травня 2013 року по матеріалам перевірки законності використання бюджетних коштів Вищим державним навчальним закладом України «Українська медична стоматологічна академія» на проведення будівельно – монтажних робіт та робіт по капітальному ремонту.

У ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до Плану контрольно – ревізійної роботи Державної фінансової інспекції України на Ш-й квартал 2013 працівниками Державної фінансової інспекції у Полтавській області проведено планову виїзну ревізію фінансово-господарьскої діяльності ВДНЗ «УМСА» за період 01 лютого 2011 року по 28 лютого 2013 року. За результатами проведеної ревізії складено акт від 30.04.2013 № 04-21/230, який підписаний 08.05.2013 без заперечень.

Встановлено, що на замовлення ВДНЗ «УМСА» приватним підприємством «Баг» виконано роботи по капітальному ремонту приміщень гуртожитків Академії на загальну суму 896646,00 гривень.

В ході зустрічної перевірки в ПП «Баг» та дослідження «Звітів про суми нарахованої заробітної плати застрахованих осіб та сум нарахованого єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування до органів Пенсійного фонду України» (форма № Д4), наданих посадовими особами ПП «Баг» встановлено, що розмір фактичної заробітної плати та відповідно сум сплаченого єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування до органів Пенсійного фонду України ПП «Баг» за період виконання робіт в Академії значно нижчий, ніж розмір внесків, включений ПП «Баг» до актів ф. КБ-2в.

Включення до актів ф. КБ-2в єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування у розмірі, що перевищує фактичну величину цих витрат суперечить наведеним роз’ясненням Мінрегіонбуду України та призвело до порушення п. 3.3.3.3. ДБН Д.1.1-1-2000, внаслідок чого приватним підприємством «Баг» нанесено ВДНЗ «Українська медична стоматологічна академія» збитки в розмірі 85977,49 грн.

Також, в ході проведення досудового розслідування встановлено, що в ревізуємий період ТОВ «Буд-гурт» (нинішня назва – ТОВ «Житниця Полтава») виконало на замовлення ВДНЗ «УМСА» будівельно – монтажні роботи на загальну суму 427980,80 гривень.

За результатами документальної перевірки актів ф. КБ-2в за 2012 рік на капітальний ремонт, що здійснювалось ТОВ «Буд-Гурт» встановлено, що сума єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування, включеного ТОВ «Буд-Гурт» до актів ф. КБ-2в у другому блоці розрахунку загальновиробничих витрат становить 48212,00 грн. (без ПДВ).

Для отримання відомостей про фактичний розмір цих витрат в ході проведення ревізії до Управління Пенсійного фонду України Октябрського району м. Полтави направлено запит від 26.03.2013 № 16-18-3-14/2036.

Відповідно до отриманої відповіді з Управління Пенсійного фонду України Октябрського району м. Полтави від 26.03.2013 № 18/03-11 фактичний розмір єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування до органів Пенсійного фонду України, сплаченого ТОВ «Буд-Гурт» становить 7049,99 грн. (без ПДВ). Таким чином, завищення вартості, виконаних ТОВ «Буд-Гурт» робіт за рахунок завищення суми єдиного внеску становить 49399,21 грн. (з ПДВ).

Включення до актів ф. КБ-2в єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування у розмірі, що перевищує фактичну величину цих витрат суперечить наведеним роз’ясненням Мінрегіонбуду України та призвело до порушення п. 3.3.3.3. ДБН Д.1.1-1-2000 внаслідок чого ТОВ «Буд-Гурт» нанесено збитків ВДНЗ «УМСА» в сумі 49399, 21 грн. (з ПДВ).

Згідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 4, ч. 5, ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Приймаючи до уваги викладене, з метою забезпечення повного, всебічного та об'єктивного розслідування кримінальної справи, необхідно провести виїмку документів по ТОВ «Буд-Гурт», що зберігаються в Управлінні Пенсійного фонду Октябрського району м. Полтави, а саме: «Звіти про суми нарахованої заробітної плати застрахованих осіб та сум нарахованого єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування до органів Пенсійного Фонду України» (форма №Д4) які знаходяться в приміщенні Управління пенсійного фонду Октябрського району м. Полтави, що розташований за адресою: м. Полтава, вул. Калініна 30, слідчий суддя приходить до висновку про часткове задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, суд -

ухвалив:

Клопотання старшого слідчого СВ ПМУ УМВС України в Полтавській області майора міліції ОСОБА_1, - задовольнити частково.

Надати тимчасовий доступ до документів без їх вилучення, які знаходяться в Управлінні пенсійного фонду Октябрського району м. Полтави, що розташований за адресою: м. Полтава, вул. Калініна 30, щодо спалити обов’язкових внесків до Пенсійного фонду України ТОВ «Буд-Гурт» (ЄДРПОУ 36514944), а саме:

- звіти про суми нарахованої заробітної плати застрахованих осіб та сум нарахованого єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування до органів Пенсійного Фонду України» (форма №Д4), щодо подавались ТОВ «Буд Гурт» помісячно за період часу з 01.01.2011 року по теперішній час.

- інформацію щодо кількості працівників у розрізі П.І.Б., які працювали згідно звітів починаючи з 01.01.2011 року по теперішній час на ТОВ «Буд-Гурт» (код ЄДРПОУ - 36514944)

Зобов’язати представників надати зазначену інформацію.

Зобов’язати старшого слідчого СВ ПМУ УМВС України в Полтавській області майора міліції ОСОБА_1 пред’явити представникам оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копії.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали – 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.