Ухвала суду № 32869396, 07.08.2013, Святошинський районний суд міста Києва

Святошинський районний суд міста Києва

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

пр. № 1-кс/759/1094/13

ун. № 759/12005/13-к

07 серпня 2013 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Ключник А.С. при секретарі: Холявчук А.А. розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києва майора податкової міліції ОСОБА_1, яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_2 про арешт внесене в кримінальному провадженні № 32013110080000071 від 24 травня 2013 року, порушеного за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.205 ч.1 та ст.ст. 27 ч.5, ст. 212 ч.3 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києва майора податкової міліції ОСОБА_1, яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_2 про арешт внесене в кримінальному провадженні № 32013110080000071 від 24 травня 2013 року, порушеного за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.205 ч.1 та ст.ст. 27 ч.5, ст. 212 ч.3 КК України, в якому слідчий просить: накласти арешт на речові докази, а саме: грошові кошти, що знаходяться на рахунку №26006010001552 в Відділенню "Регіональне управління в м. Києві" ПАТ «ІНТЕРКРЕДИТБАНК» МФО (307424) та належить ТОВ «Венера Трейд» (код ЄДРПОУ 38448837).

Заборонити розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунку № 26006010001552 клієнта відділення "Регіональне управління в м. Києві" ПАТ «ІНТЕРКРЕДИТБАНК» МФО (307424) - ТОВ «Венера Трейд» (код ЄДРПОУ 38448837) за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов’язкових платежів до державного бюджету.

Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ «Венера Трейд» (код ЄДРПОУ 38448837) в відділенні "Регіональне управління в м. Києві" ПАТ «ІНТЕРКРЕДИТБАНК» МФО (307424), на внутрішньобанківський рахунок № 3720 та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на адресу ТОВ «Венера Трейд» (код ЄДРПОУ 38448837) та вже знаходяться на рахунку № 3720 за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.

Зобов’язати Відділення "Регіональне управління в м. Києві" ПАТ «ІНТЕРКРЕДИТБАНК» МФО (307424) надати слідчому довідку про залишок коштів на рахунку № 26006010001552 при накладенні арешту на кошти ТОВ «Венера Трейд» (код ЄДРПОУ 38448837) та в подальшому надавати дану інформацію про залишок коштів на рахунку за запитом слідчого.

Клопотання обґрунтовано тим, що 24 травня 2013 року СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32013110080000071, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Досудовим слідством у вказаному провадженні встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності, створили суб'єкт підприємницької діяльності ТОВ "Райкон" (код 38388160).

26 липня 2013 року СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві внесено відомості до ЄРДР та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32013110080000105 відносно ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6, за ознаками складу злочину, передбаченого ст.ст. 27 ч.5, 212 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням у даному провадженні встановлено, що ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6, в період з 01.02.2011 по 30.09.2012 р., використовуючи реквізити ТОВ "Каліон", ТОВ "Імпульс ОСОБА_7", ТОВ "Капексбуд", ТОВ "ОСОБА_7 плюс", сприяли умисному ухиленню від сплати податку на додану вартість ТОВ "Украгро-тек" на загальну суму 5544,0 тис. грн. та іншим легально діючим підприємствам.

В ході подальшого розслідування у кримінальному провадженні № 32013110080000105 встановлено, що ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 мають відношення до незаконної діяльності ТОВ "Райкон" (код 38388160), в зв'язку з чим кримінальне провадження № 32013110080000105 об'єднано з матеріалами кримінального провадження №32013110080000071.

Також, проведеними слідчо-оперативними заходами встановлено, що ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 в своїй незаконній діяльності також використовують реквізити підприємств: ТОВ "Домкраст" (код ЄДРПОУ 33741324), ТОВ "Венера Трейд" (код ЄДРПОУ 38448837), ТОВ "Гепард Груп" (код ЄДРПОУ 38448989), ТОВ "Альтаір компані" (код ЄДРПОУ 38698504), ТОВ "Мератон" (код ЄДРПОУ 38497622), ТОВ "Міра Прок" (код ЄДРПОУ 38256891), ТОВ "Арторріум" (код ЄДРПОУ 38727042), ТОВ "Чізар компані" (код ЄДРПОУ 38726756), ПП "Мірасол ОСОБА_7" (код ЄДРПОУ 38835631).

Крім того, розслідуванням встановлено, що в період з 15.07.2013р. по даний час на банківський рахунок № 26006010001552, що належить ТОВ «Венера Трейд» (код ЄДРПОУ 38448837), який відкрито в відділенні "Регіональне управління в м. Києві" ПАТ «ІНТЕРКРЕДИТБАНК» МФО (307424) систематично перераховуються грошові кошти від реально діючих підприємств, таких як: ТОВ «Білтек» (код ЄДРПОУ 32830685), ТОВ «ІБК «Євротехнології» (код ЄДРПОУ 24373295), ПП «Будремсервіс» (код ЄДРПОУ 31057942), ТОВ «БК Моноліт Мегабуд» (код ЄДРПОУ 35334479), ПП «Техноком-сервіс» (код ЄДРПОУ 36618359), ТОВ «АВР плюс» (код ЄДРПОУ 37883134) та інші, які є вигодонабувачами та користуються послугами по мінімізації податкових зобов’язань. В подальшому дані грошові кошти перераховуються на рахунок фіктивного підприємства ТОВ «Райкон» (не є платником ПДВ) та з рахунку якого перераховуються на рахунок фізичної особи - ОСОБА_8, який відкрито у відділенні "Регіональне Управління в м. Києві" ПАТ «ІНТЕРКРЕДИТБАНК» та обготівковуються через касу даної банківської установи.

В той же час ТОВ «Імпульс ОСОБА_7» (код ЄДРПОУ 35647181) формує податковий кредит за рахунок підприємств: ТОВ «Імекс Люкс» (код ЄДРПОУ 25203313), ТОВ «КС-сервіс» (код ЄДРПОУ 34620240), ПП «ПУЛ» (код ЄДРПОУ 33206811), ТОВ «ЗОТ» (код ЄДРПОУ35021731), ТОВ «Мир-БТ» (код ЄДРПОУ 36081461), ТОВ «Будстрім» (код ЄДРПОУ 38097887).

На підставі наведеного слідчий просив клопотання задовольнити.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку слідчого, суд дійшов висновку що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 171 КПК України, з клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутися прокурор, слідчий за погодженням з прокурором, а з метою забезпечення цивільного позову - також цивільний позивач.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як арешт майна.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.

Відповідно ч.3 ст.170 КПК України арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

Відповідно до ч. 4 ст. 167 КПК України, тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

Відповідно до ч.2 ст. 171 КПК України у клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна повинно бути зазначено: 1) підстави, у зв’язку з якими потрібно здійснити арешт майна; 2) перелік і види майна, що належить арештувати; 3) документи, що підтверджують право власності на майно, що належить арештувати.

Відповідно до ч. 5 ст. 173 КПК України, у разі задоволення клопотання слідчий суддя, суд постановляє ухвалу, в якій зазначає: 1) перелік майна, яке підлягає арешту; 2) підстави застосування арешту майна; 3) перелік тимчасово вилученого майна, яке підлягає поверненню особі; 4) заборону розпоряджатися або користуватися майном у разі її передбачення та вказівку на таке майно; 5) порядок виконання ухвали.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження, є документи, що підтверджують та слідчим доведено, те, що банківський рахунок № 26006010001552 який відкрито у Відділенню "Регіональне управління в м. Києві" ПАТ «ІНТЕРКРЕДИТБАНК» МФО (307424) належать ТОВ «Венера Трейд» (код ЄДРПОУ 38448837)та зважаючи те, що кошти які знаходяться на вказаному рахунку можуть бути набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходами від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення та з метою попередження незаконного відчуження або настання інших наслідків, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 131, 170-173, 309, 369-372 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києва майора податкової міліції ОСОБА_1, яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_2 про арешт внесене в кримінальному провадженні № 32013110080000071 від 24 травня 2013 року, порушеного за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.205 ч.1 та ст.ст. 27 ч.5, ст. 212 ч.3 КК України задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунку № 26006010001552 який відкрито у Відділенню "Регіональне управління в м. Києві" ПАТ «ІНТЕРКРЕДИТБАНК» МФО (307424) що належать ТОВ «Венера Трейд» (код ЄДРПОУ 38448837).

Заборонити розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунку № 26006010001552 клієнта відділення "Регіональне управління в м. Києві" ПАТ «ІНТЕРКРЕДИТБАНК» МФО (307424) - ТОВ «Венера Трейд» (код ЄДРПОУ 38448837) за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов’язкових платежів до державного бюджету.

Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ «Венера Трейд» (код ЄДРПОУ 38448837) в відділенні "Регіональне управління в м. Києві" ПАТ «ІНТЕРКРЕДИТБАНК» МФО (307424), на внутрішньобанківський рахунок № 3720 та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на адресу ТОВ «Венера Трейд» (код ЄДРПОУ 38448837) та вже знаходяться на рахунку № 3720 за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.

Зобов’язати Відділення "Регіональне управління в м. Києві" ПАТ «ІНТЕРКРЕДИТБАНК» МФО (307424) надати слідчому довідку про залишок коштів на рахунку № 26006010001552 при накладенні арешту на кошти ТОВ «Венера Трейд» (код ЄДРПОУ 38448837) та в подальшому надавати дану інформацію про залишок коштів на рахунку за запитом слідчого.

Обов'язок по виконанню ухвали суду покласти на старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києва майора податкової міліції ОСОБА_1 Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом п'яти днів з дня її оголошення. Якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання копії судового рішення.

Слідчий суддя А.Ключник