Ухвала суду № 32822693, 10.07.2013, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Провадження № 1-кс/554/2542/2013

УХВАЛА

Іменем України

10.07.2013року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Материнко М.О.,

при секретарі судового засідання – Парасоцькій О.С.,

за участю старшого слідчого СУ УМВС України в Полтавській області Ж.В.Ільїної,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Полтаві клопотання про проведення обшуку, -

встановила:

У ході досудового розслідування установлено, що згідно листа управління податкової міліції ДПС у м. Києві за №6165/7/07-5315 від 18.12.2012 року службові особи ПП «Інтерресурс» (код ЄДРПОУ 30486304) впродовж 2011 року мали фінансово - господарські взаємовідносини з ТОВ «Скрап-Мет» (код ЄДРПОУ 37400862) щодо придбання у останніх металобрухту на загальну суму 35 024 397,5 грн.

В ході проведення перевірочних заходів встановлено, що ТОВ «Скрап-Мет» зареєстровано 30.11.2010 року за адресою: м. Київ, вул. Дружби Народів, буд.10, оф. 78 і знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС. Засновник і директор: ОСОБА_1 (і.п.н. № НОМЕР_1), зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1.

Відповідно до акту ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС за № 5235/22-8/37400862 від 03.12.2012 року, не встановлено факту реального здійснення господарських операцій ТОВ «Скрап-Мет». За своєю юридичною адресою Підприємство не знаходиться, також відсутні службові особи, співробітники, бухгалтерська та фінансово-господарська документація. Основні фонди та засоби на підприємстві також не виявлені, а саме: офісні та складські приміщення, автотранспорт, виробничі потужності тощо.

Відповідно до висновку №649 від 29.11.2012 року почеркознавчого дослідження реєстраційних і звітних документів встановлено, що підписи на документах ТОВ «Скрап-Мет» виконані від імені гр. ОСОБА_1 іншою особою.

02.11.2012 року слідчим управлінням Державної податкової служби у м. Києві порушено кримінальну справу № 50-6270, за фактом підробки документів невстановленими слідством особами ТОВ «Скрап-Мет» за ч.2, ч.4 ст. 358 КК України (внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань).

23.01.2013 року працівниками ДПІ у м. Полтаві розпочато виїзну позапланову документальну перевірку ПП „Інтерресурс” (код ЄДРПОУ 30486304) з питань дотримання податкового законодавства по фінансово-господарським взаємовідносинах з ТОВ «Скрап-Мет» (код ЄДРПОУ 37400862) за період з 02.12.2010 року по 31.10.2012 року.

30.01.2013 року листом №19 ПП «Інтерресурс» повідомило про втрату (викрадення) первинних документів, що підтверджують господарсько-фінансову діяльність підприємства за період з березня 2011 року по грудень 2011 року. По даному факту підприємством подано належну заяву до правоохоронних органів.

Окрім того, в ході документальної перевірки ПП «Інтерресурс» ДПІ у м. Полтаві накреслена схема їх товарно-грошових потоків, відповідно до якої Підприємство впродовж лютого 2011 року мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Мет Юг-М» (ЄДРПОУ 36579472) щодо придбання у них металобрухту на загальну суму 7158,7 тис. грн.

31.01.2013 року ДПІ у Центральному районі м. Миколаєва ДПС складено акт за № 62/22-200/365/79472, згідно якого не встановлено факту реального здійснення господарських операцій ТОВ «Мет Юг-М» (код ЄДРПОУ 36579472).

Відповідно до акту позапланової податкової перевірки діяльності ПП «Інтерресурс» від 18.06.2013 встановлено безтоварність господарських операцій щодо купівлі-продажу приватним підприємством «Інтерресурс» металобрухту у ТОВ «Мет Юг-М» на загальну суму 7158,7 тис. грн., зафіксованих ними в бухгалтерських документах за січень-лютий 2011 року.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що ПП «Інтерресурс» здійснює придбання металобрухту через мережу власних приймальних майданчиків, розташованих на території Полтавської області за готівковий рахунок (що заборонено законом), в подальшому з метою завищення валових витрат підприємства, укладають фіктивні угоди з суб’єктами господарської діяльності з ознаками «фіктивності» нібито щодо придбання у них металобрухту вартістю значно вище, ніж фактично ними приймається на майданчиках, в підтвердження чого складають бухгалтерські документи, якими приховують безтоварність господарських операцій по купівлі-продажу металобрухту у суб’єктів господарювання.

10.06.2013 року отримані від голови Полтавської обласної державної адміністрації копії актів обстеження місцевими державними адміністраціями спеціалізованого підприємства ПП «Інтерресурс» та його приймальних пунктів, вивченням яких встановлено, що зазначене підприємство має наступні приймальні майданчики на території Полтавської області:

- №504 від 01.06.2011р. за адресою: м. Полтава, вул. Ливарна, 5 місце реєстрації ПП «Інтерресурс»;

- №503 від 18.05.2011р. за адресою: Полтавський район, с.Абазівка, вул. Білоусько,12, власником земельної ділянки є Полтавське ВАТ «Облагропостач», яке відповідно до договору №637 від 01.01.2011 надає її в оренду ПП «Інтерресурс»;

- №542 від 17.05.2012 за адресою: Кобеляцький район, с. Бутенки, вул. Полтавська, 15, власником земельної ділянки є Кобеляцька райспоживспілка, яка відповідно до договору №б/н від 01.02.2011 надає її в оренду ПП «Інтерресурс»;

- №553 від 08.05.2012 за адресою: смт. Диканька, вул. Мічуріна, 3а, власником земельної ділянки є ТОВ «Диканське райагропроменерго», яке відповідно до договору №36/2012 від 28.02.2012 надає її в оренду ПП «Інтерресурс»;

- №551 від 15.06.2012 за адресою: м. Полтава, вул. Зінківська, 52, власником земельної ділянки є АТ «Полтавський могтажно-заготівельний завод», який відповідно до договору №б/н від 10.10.2011 надає її в оренду ПП «Інтерресурс»;

У судовому засіданні слідча ОСОБА_2 клопотання підтримала

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Ураховуючи викладене, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 233-235 КПК України, слідчий суддя-

ухвалила:

Надати дозвіл на проведення обшуку території приймального майданчика та розташованих на ньому приміщень за адресою: Полтавський район, с. Абазівка, вул. Білоусько, 12, що належать ПП «Інтерресурс» (код ЄДРПОУ 30486304).

Ухала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Строк дії ухвали – 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.