Ухвала суду № 32778109, 22.07.2013, Приморський районний суд м. Одеси

Справа№522/18361/13-к

1-кс/522/6903/13

УХВАЛА

Іменем України

22 липня 2013 року м.Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Капля О.І., за участю слідчого Мех В.А.., прокурора Швеця Р.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів в Одеській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, погоджене зі старшим прокурором відділу прокуратури Одеської області радником юстиції ОСОБА_2 та матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012170000000037 від 09.01.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України в діях директора ПВКП «Сіолл» ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення –

ВСТАНОВИВ:

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період з 13.09.2012р. по 16.11.2012р. ОСОБА_3 були зняті готівкові кошти з рахунку ПВКП «Сіолл» (код ЄДРПОУ 26457062), через касу відділення №2 ПАТ Банк «Морський», за адресою: м. Миколаїв, вул. Набережна 5/7, на загальну суму 24,79 млн. грн., які можливо спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (приховування чи маскування джерела походження вказаних коштів).

Крім того, встановлено що ПВКП «Сіолл» за період з 13.09.2012р. по 22.10.2012р., отримало на рахунок кошти від юридичних осіб, на загальну суму 86,56 млн. грн., як оплата за олію та кукурудзу (основна сума коштів надійшла від ТОВ «Карнел-Трейд» - у сумі 66,71 млн. грн. та від ТОВ «Агротрансфер Плюс» - у сумі 26.41 млн. грн.), кошти, які в цій період надходили на рахунок ПВКП «Сіолл», отримувались готівкою директором підприємства гр. ОСОБА_3 у сумі 35,96 млн. грн., з призначенням платежів - «закупівля сільськогосподарської продукції», зняття готівкових коштів, проводились через касу відділення № 2 ПАТ Банк «Морський», за адресою: м. Миколаїв, вул. Набережна 5/7.

Згідно акту перевірки №815/22-118/26457062 від 02.04.2013 «Про результати позапланової виїзної документальної перевірки ПВКП «Сіолл», код ЄДРПОУ 26457062 з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2012 по 31.12.2012 іншого законодавства за період з 01.01.2012 по 31.12.2012», встановлено, що з боку ПВКП «Сіолл» у порушення п. 138.2, п. 138.8 ст. 138, п.п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139, п. 85.2 ст. 85, п. 44.1 ст. 44 Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 р.№2755-VI (із змінами та доповненнями), занижено за 3 квартал 2012 року податок на прибуток всього у сумі 2485941 грн., та п. 44.1 ст. 44, п. 185.1 ст. 185, п. 198.6 ст. 198, п. 201.1, ст. 201 Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 р. №2755-VI (зі змінами та доповненнями), занижено у вересні 2012 року податкове зобов?язання з податку на додану вартість на суму 2367563 грн.

Крім того встановлено, що у період з 01.07.2012 по 31.12.2012 р. ПВКП «Сіолл» мало фінансово-господарські відносини з ТОВ «ОСОБА_4 Топфер Інтернешенал (Україна)» (код ЄДРПОУ 20027449).

Таким чином у діях ОСОБА_3 вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати можливість вилучити документи, щодо взаємовідносин ПВКП «Сіолл» та ТОВ «ОСОБА_4 Топфер Інтернешенал (Україна)» (код ЄДРПОУ 20027449), суд приходить до висновку, що клопотання слідчого законне та обґрунтоване.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-160 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів в Одеській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 – задовольнити.

Надати можливість вилучення у ТОВ «ОСОБА_4 Топфер Інтернешенал (Україна)» (код ЄДРПОУ 20027449), за адресою: м. Київ, вул. Петра Сагайдачного, 16-А:

Документи по взаємовідносинам ТОВ «ОСОБА_4 Топфер Інтернешенал (Україна)» (код ЄДРПОУ 20027449) з ПВКП «Сіолл» (ЄДРПОУ 26457062) за період з липня 2012 року по теперішній час, а саме: господарські договори, накладні, акти виконаних робіт, довіреності на отримання товару, податкові накладні, товаро-транспортні накладні, договори на транспортування вантажу, сертифікати відповідності на товар, виписку по розрахунковим рахункам про сплату, прибутково-касовий ордер, касова книга. Крім того, документи, що підтверджують реалізацію товару одержаного від ПВКП «Сіолл» (ЄДРПОУ 26457062), документи, що підтверджують наявність складських приміщень (договори оренди).

Судом надається розпорядження на тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення у ТОВ «ОСОБА_4 Топфер Інтернешенал (Україна)» (код ЄДРПОУ 20027449), старшому слідчому з ОВС 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів в Одеській області ОСОБА_1 або оперативним працівникам за дорученням слідчого.

Встановити строк дії ухвали протягом 1 / одного/ місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.І.Капля

22.07.2013