Ухвала суду № 32722595, 17.07.2013, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/10503/13-к

1-кс/295/4116/13

У Х В А Л А

17.07.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду Кузнєцов Д.В.,

при секретарі – Чайківській Н. М.,

за участю начальника ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області - ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 32013060000000004 старшим слідчим з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та додані до нього матеріали , -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому посилається на те, що дане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Зазначає, що досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2008 - 2012 років службові особи ТОВ «Медіа Трейд», шляхом незаконного формування податкового кредиту від підприємств з ознаками фіктивності: ТОВ "Комп Плюс", ТОВ "Інтер Процесор", ТОВ "ЕКТ Сервіс", ТОВ "Еверест Комп"ютерні Технології", ТОВ "Консалтингова Компанія Технології ІТ Бізнесу" та ТОВ "Армстрог Електронік", умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах на загальну суму 2 831 735 грн.

Разом з тим аналізом 5-х додатків ТОВ «Медіа Трейд» встановлено придбання імпортованих ТМЦ у ТОВ «Юг - контракт».

Також встановлено, що службові особи ТОВ «Медіа – Трейд» з метою прикриття факту придбання не облікованих ТМЦ у ТОВ «Юг - контракт» документально оформляли придбання даних ТМЦ у підприємств, що мають ознаки фіктивності: ТОВ "Комп Плюс", ТОВ "Інтер Процесор", ТОВ "ЕКТ Сервіс", ТОВ "Еверест Комп"ютерні Технології", ТОВ "Консалтингова Компанія Технології ІТ Бізнесу" та ТОВ "Армстрог Електронік".

У ТОВ «Юг - контракт» в КРД АТ «Райффайзенбанк Аваль» м. Київ (МФО 322904) відкрито рахунок № 26003101041297 (євро).

У КРД АТ «Райффайзенбанк Аваль» м. Київ зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунку, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ «Юг - контракт», оригінали доручення на ім’я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунком, засвідчені нотаріально, платіжні доручення на перерахування грошових коштів по вище вказаному рахунку за період з 01.01.2008 по 01.01.2013.

Слідчий у клопотанні зазначає, що дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі КРД АТ «Райффайзенбанк Аваль» м. Київ, де відкрито та обслуговується рахунок клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення клієнт-банку, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ТОВ «Медіа Трейд», а також мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів.

Як вказує у клопотанні слідчий, вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, виходячи із наступного.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.1 ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст.132, 159-166 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та можливість вилучення (виїмку) у КРД АТ «Райффайзенбанк Аваль» м. Київ (МФО 322904) банківських документів ТОВ «Юг - контракт» (код ЄДР 31841298), а саме:

1.1. Відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунку № 26003101041297 (євро) відкритого у КРД АТ «Райффайзенбанк Аваль» м. Київ для ТОВ «Юг - контракт» у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2008 по 01.01.2013.

1.2. Документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку №26003101041297 (євро), відкритого у КРД АТ «Райффайзенбанк Аваль» м. Київ, а саме: картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ «Юг - контракт», оригіналу доручення на ім’я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунком, засвідченої нотаріально, платіжні доручення на перерахування грошових коштів по рахунку № 26003101041297 (євро) у період з 01.01.2008 по 01.01.2013.

Встановити строк дії ухвали до 17.08.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути поставлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д. В.Кузнєцов