Ухвала суду № 32362203, 10.07.2013, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/834/13

ун. № 759/10177/13-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 липня 2013 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - П»ятничук І.В.,

при секретарі - Іванова К.Ю.,

за участю прокурора - Паламарчук Я.А..,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві

клопотання старшого слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС ОСОБА_1

про застосування заходу забезпечення кримінального провадження , -

В с т а н о в и в :

09.07.2013р. до суду надійшло клопотання старшого слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС ОСОБА_1 за погодженням прокурора прокуратури Святошинського району м.Києва ОСОБА_2 про тимчасовий доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю в банківській установі, в якому слідчий просить надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і вилучення (здійснити виїмку) у «ОСОБА_3 Кредит» м. Київ (МФО 320702), за адресою: м. Київ, вул. Тургенівська, 52/58, наступних документів:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунок № 2600630114266;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 2600630114266, які належить ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087) за період з 01.01.2011 по 01.07.2013 року;

- документів, на підставі яких ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087) відкрито рахунки № 2600630114266;

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087) працівниками «ОСОБА_3 Кредит» м. Київ (МФО 320702);

- документів, які засвідчують факт купівлі або продажу ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087) бланків векселів та інших цінних паперів за період з 01.01.2011 по 01.07.2013 року;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками «ОСОБА_3 Кредит» м. Київ (МФО 320702) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків № 2600630114266, за період з 01.01.2011 по 01.07.2013 року;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахункам № 2600630114266 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), за період з 01.01.2011 по 01.07.2013 року;

- відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087) на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізітів Інтернет-провайдера.

В обґрунтування заявлених вимог вказуючи на те, що слідчим відділом ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013110080000044 від 25.02.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087) з 01.07.2011 по 31.10.2011 року при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства, ухилились від сплати податків на суму 989243 грн., в тому числі податку на прибуток на суму 529 130 грн. та податку на додану вартість на суму 460 113 грн. Відповідно до висновків Акту № 63/22.2.09/30329087 від 05.02.2013 року, складеним ДПІ у Святошинському районі м. Києва «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087) з питань взаємовідносин з ТОВ «Адва Естейт» (код ЄДРПОУ 37703130) за період з 01.08.2011 року по 31.01.2012 року, встановлено порушення п.44.1 ст.44, п. 138.2 ст. 138, п. 139.1.9 п.139.1 ст. 139 Податкового кодексу України, в результаті чого занижено податок на прибуток в періоді що перевірявся на суму 529 130 грн. та п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п. 201.1, п. 201.6, п. 201.10 ст. 210 Податкового кодексу України - занижено податок на додану вартість в періоді, що перевірявся на суму 460 113 грн., загальна сума ухилення від сплати податків встановлює 989243 грн. Також встановлено, що службові особи ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087) мали фінансово-господарські взаємовідносини з підприємством з ознаками фіктивності ТОВ «Адва Естейт» (код ЄДРПОУ 37703130). Від імені директора ТОВ «Адва Естейт» ОСОБА_4 підписувались первинні документи невстановленими особами, які в свою чергу підробляли їх та надавали в подальшому службовим особам ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087). В подальшому службовими особами ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087) відображались неправдиві відомості в бухгалтерському та податковому обліку, що і призвело до ухилення від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість. Службовими особами ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087) був відкритий у «ОСОБА_3 Кредит» м. Київ (МФО 320702) рахунок № 2600630114266, тому відомості по службовим особам, які містяться в банківських документах, мають суттєве значення для встановлення причетності осіб до скоєння даного правопорушення.

В судовому засіданні старший слідчий відділу ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС ОСОБА_1 клопотання підтримала, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які вона просить суд, а також просила розглядати клопотання без виклику представника - особи, до документів, що містять банківську таємницю якої, вона просить надати доступ, та особи, що володіє документами, що містять банківську таємницю, тимчасовий доступ до яких вона просить дозволити, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення цих документів.

Прокурор клопотання, його мотиви і пояснення слідчого підтримав.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику вказаних представників в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ТОВ «Телерадіокомпанії Берег» та «ОСОБА_3 Кредит» який йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які підлягають доведенню в кримінальному провадженні № 32013110080000044 від 25.02.2013 р., внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25.02.2013 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 1 ст.212 КК України, відносно службових осіб ТОВ «Телерадіокомпанія Берег» а тому клопотання суд визнає обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

Старшому слідчому СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС ОСОБА_1 та старшому оперуповноваженому ГВ ПМ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС ОСОБА_5 надати тимчасовий доступ до документів та дозвіл на розкриття банківської таємниці у «ОСОБА_3 Кредит» м. Київ (МФО 320702), за адресою: м. Київ, вул. Тургенівська, 52/58, та дозволити при необхідності вилучення (здійснити виїмку) наступних документів :

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунок № 2600630114266;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 2600630114266, які належить ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087) за період з 01.01.2011 по 01.07.2013 року;

- документів, на підставі яких ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087) відкрито рахунки № 2600630114266;

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087) працівниками «ОСОБА_3 Кредит» м. Київ (МФО 320702);

- документів, які засвідчують факт купівлі або продажу ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087) бланків векселів та інших цінних паперів за період з 01.01.2011 по 01.07.2013 року;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками «ОСОБА_3 Кредит» м. Київ (МФО 320702) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків № 2600630114266, за період з 01.01.2011 по 01.07.2013 року;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахункам № 2600630114266 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), за період з 01.01.2011 по 01.07.2013 року;

- відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087) на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізітів Інтернет-провайдера.

Строк дії ухвали – один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п*яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу – протягом п*яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя: