Ухвала суду № 32177806, 24.06.2013, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 200/3731/13-ц

Провадження № 2о/200/87/13

РІШЕННЯ

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 травня 2013 року Бабушкінський районний суд

м .Дніпропетровська

у складі:

Головуючого судді - Циганкова В.О.

при секретарі - Сабій О.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні цивільну справу за заявою Західно-Донбаської об’єднаної державної податкової інспекції Дніпропетровської області, особа у відношенні якої потребується розкриття банківської таємниці Приватне підприємство « Селянське господарство «Колос», банк, що обслуговує юридичну особу, у відношенні якої потребується розкриття банківської таємниці Дніпропетровська обласна дирекція акціонерного товариства «РайффайзенБанк Аваль» про розкриття інформації, що містить банківську таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

Заявник звернувся до суду із зазначеною заявою, в обґрунтування вимог посилаючися на те, що ПП «Селянське господарство «Колос» зареєстроване виконавчим комітетом Павлоградської міської ради Дніпропетровської області 07.12.2009 року за реєстраційним номером 12321020000002153 та перебуває на обліку в Західно-Донбаській ОДПІ Дніпропетровської області Державної податкової служби як платник податків з 08.12.2009 року за № 7915/10. Державна податкова служба листом від 08.11.2012 року за № 27953/10/16-412 «Про надання інформації та її документального підтвердження» звернулось з проханням до ПП «СГ «Колос» надати протягом 10 робочих днів з дня отримання запиту письмові пояснення та їх документальне підтвердження щодо придбання товарів за період з 01.01.2012 року по 30.09.2012 рік з наступних підприємств:

- ПП «ЕКО-ПРОФ», ТОВ НВП «ТІЕСА», - ПП «АППЛ». На даний лист ПП «СГ Колос» 21.11.2012 року надало відповідь за № 21, в якій було зазначено про відсутність законних підстав для виконання запиту ДПС у Дніпропетровській області. 08.01.2013 року Західно - Донбаською ОДПІ отримано від ДПС отримано від ДПС у Дніпропетровській області лист № 142/0/45-13/7/16-414 «Про проведення позапланової виїзної перевірки ПП «СГ «Колос», згідно якого на адресу підприємства направлено запит « 27953/10/16-412 від 08.11.2012 року для надання пояснень та їх документального підтвердження. Підприємство відмовило у наданні пояснень та документального підтвердження.

26.02.2013 року Західно-Донбаською ОДПІ було видано Наказ № 150 «Про документальну позапланову виїздну перевірку ПП «СГ «Колос» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2010 року по 231.12.2012 року.

При перевірці було встановлено, що вказане підприємство за вказаною адресою не знаходиться.

Просили зобов’язати Дніпропетровську обласну дирекцію акціонерного товариства «Райффайзен Банк «Аваль», МФО 305653, надати Західно-Донбаській об’єднаній державній податковій інспекції у Дніпропетровській області Державної податкової служби інформацію про обсяг та обіг коштів з зазначенням вхідних та вихідних платежів за весь період обслуговування з зазначенням дати, суми, призначення платежу, реквізитів контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, установа банку) платіжних документів, які підтверджують факт зарахування та списання грошових коштів по банківському рахунку № 26004244041152, що належить Приватному підприємству «Селянське господарство «Колос», код за ЄДРПОУ 36693724, юридична адреса: м. Павлоград, вул. Корчагіна, буд. 69, за період з 01.01.2010 року 31.12.2012 рік.

У судове засідання сторони не з’явилися, що не перешкоджає суду розглянути заяву по суті. Суд, ознайомившись із доводами заявника, дослідивши надані до суду матеріали в якості доказів, дійшов висновку, про можливість задоволення заяви, виходячи із нижче наступних підстав.

Заява про розкриття банківської таємниці – відповідає вимогам ст. 288 ЦПК України, подана за правилами підсудності.

У відповідності до норм ч.1, ст. 290 ЦПК України, заявником ставиться питання про розкриття інформації стосовно реєстру електронних платіжних документів про рух грошових коштів по основного рахунку №26004244041152 за період з 01.01.2010 року 31.12.2012 рік з вказівкою призначення платежу, дати платежу, коду ЄДРПОУ та назви контрагентів.

Згідно зі ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта ( в тому числівідомості про стан рахунків клієнтів), яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнтів є банківською таємницею.

Ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» передбачає, що інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, може розкриватися за рішенням суду.

Керуючись ст. 19 Конституції України, ст.ст.60, 62 Закону України «Про банки і банківську таємницю», ст.ст.287 – 290 ЦПК України, суд, -

ВИРІШИВ:

Заяву Західно-Донбаської об’єднаної державної податкової інспекції Дніпропетровської області, особа у відношенні якої потребується розкриття банківської таємниці Приватне підприємство « Селянське господарство «Колос», банк, що обслуговує юридичну особу, у відношенні якої потребується розкриття банківської таємниці Дніпропетровська обласна дирекція акціонерного товариства «РайффайзенБанк Аваль» про розкриття інформації, що містить банківську таємницю - задовольнити.

Зобов’язати Дніпропетровську обласну дирекцію акціонерного товариства «Райффайзен Банк «Аваль», МФО 305653, надати Західно-Донбаській об’єднаній державній податковій інспекції у Дніпропетровській області Державної податкової служби інформацію про обсяг та обіг коштів з зазначенням вхідних та вихідних платежів за весь період обслуговування з зазначенням дати, суми, призначення платежу, реквізитів контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, установа банку) платіжних документів, які підтверджують факт зарахування та списання грошових коштів по банківському рахунку № 26004244041152, що належить Приватному підприємству «Селянське господарство «Колос», код за ЄДРПОУ 36693724, юридична адреса: м. Павлоград, вул. Корчагіна, буд. 69, за період з 01.01.2010 року 31.12.2012 рік.

Допустити негайне виконання рішення суду.

Рішення може бути оскаржене в апеляційному порядку через суд першої інстанції шляхом подачі в п’ятиденний строк з дня ухвалення рішення апеляційної скарги, з направленням копії апеляційної скарги до апеляційного суду.

Оскарження рішення суду не зупиняє його виконання.

Суддя В.О. Циганков