Постанова № 3211014, 09.07.2007, Богунський районний суд м. Житомира

ПОСТАНОВА

9-655/07

09.07.2007 року м. Житомир

Богунський районний суд м. Житомира в складі:

головуючого - судді Григорусь Н.Й.

при секретарі Лисенко Н.О.

з участю прокурора Слизькоухого В.В.

розглянув у відкритому судовому засіданні подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області про надання дозволу на виїмку інформації, що містить банківську таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду із поданням, де вказано, що в ході проведення оперативними працівниками ВПМ Коростенської ОДШ дослідчої перевірки фінансово-господарської діяльності ТОВ «Будмакс», було виявлено, що службові особи ТОВ «Будмакс» завищили податковий кредит з ПДВ за 2004-2006 роки на 926111,26 грн., чим порушили п.п. 7.4.1, п.п. 7.4.5, п. 7.4, ст. 7 Закону України "Про податок на додану вартість" за № 168/97-ВР від 03.04.1997 року. Дане порушення виникло в результаті безпідставного включення до податкового кредиту сум податку на додану вартість по податковим накладним, отриманим від ПП «Еталон-1» (код ЄДРПОУ 32593619, м. Київ), ТОВ «Укртехпостачання та технології» (код ЄДРПОУ 39084607, м. Київ), ТОВ «Укрімпекс-2000» (код ЄДРПОУ 33071089, м. Київ), ТОВ "Будпром Союз - М" (код за ЄДРПОУ 33550492, м. Київ), ТОВ "Будспецконтракт - С" (код за ЄДРПОУ 33103875, м. Київ), ПП "Алекс - СК" (код ЄДРПОУ 30913942, м. Одеса), ТОВ "Український реєстраційний центр" - (код ЄДРПОУ 32323705 м. Одеса), які мають ознаки фіктивності.

Таким чином протягом періоду часу з грудня 2004 року по грудень 2006 рік службові особи ТОВ «Будмакс» (юридична адреса реєстрації: Житомирська обл., м. Малин, вул. Гагаріна, 27, код ЄДРПОУ 33071089), здійснюючи фінансово-господарську діяльність яка полягає в проведенні будівельно-монтажних робіт, переслідуючи мету на ухилення від сплати податку на додану вартість шляхом незаконного формування податкового кредиту, умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі 926111,26 грн.

Під час проведення слідства було встановлено, що у Житомирському ОД «Райффазен банк Аваль» м. Житомир (МФО 311528) службовими особами ТОВ «Будмакс» відкрито розрахунковий рахунон № 260424753, через який відбувались розрахунки з фірмами, які мають ознаки фіктивності.

Дослідивши матеріали кримінальної справи, заслухавши думку прокурора, який щдгримав подання, враховуючи те, що документи про відкриття та обслуговування вказаного банківського рахунку, а також інформація про рух коштів має суттєве значення для встановлення істини по кримінальній справі, суд вважає, що подання підлягає до задоволення,-

Керуючись ст. 178 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на проведення виїмки інформації, що містить банківську таємницю в Житомирському ОД «Райффазен банк Аваль» м. Житомир (МФО 311528), по рахунку № 260424753 що належать ТОВ «Будмакс» (ін. код. 33071089), за період з 01.01.2004 року по 01.01.2007 року, а саме:

· інформації про рух коштів на рахунку ТОВ «Будмакс» № 260424753 відкритому в Житомирському ОД «Райффазен банк Аваль» м. Житомир (МФО 311528), із зазначенням ідентифікаційних кодів кореспондентів, МФО банківських установ, номерів розрахункових рахунків кореспондентів, назв кореспондентів, призначення платежів, обігу грошових коштів по дебету та кредиту на вищевказаному рахунку за період часу з 01.01.2004 року по 01.01.2007 року.

· оригіналів платіжних доручень за якими проводилось перерахування коштів на рахунках ТОВ «Будмакс» відкритому в Житомирському ОД «Райффазен банк Аваль» м. Житомир

2

(МФО 311528) № 260424753 поза межами системи обслуговування "клієнт-банк" за період часу з 01.01.2004 року по 01.01.2007 року.

-оригіналів заявок на отримання чекових книг з підписами службових осіб ТОВ «Будмакс»

та осіб, які мали право підпису за дорученням за період часу з 01.01.2004 року по 01.01.2007

року.

- оригіналів документів на отримання готівки (лист на отримання готівки за умови

забезпечення охороною та транспортом, чеки, видаткові ордери) за якими службові особи

ТОВ «Будмакс» та особи, які мали відповідні доручення, отримували готівку з рахунку №

260424753 за період часу з 01.01.2004 року по 01.01.2007 року.

·оригіналу юридичної справи ТОВ «Будмакс» по рахунку № 260424753.

·картки із зразками підписів службових осіб ТОВ «Будмакс».

договір на обслуговування клієнта - ТОВ «Будмакс» в системі "клієнт-банк" з документами на установку програмного забезпечення та обслуговування клієнта.