Ухвала суду № 31691145, 22.05.2013, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/7612/13-к

1-кс/295/2937/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22.05.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м.Житомира Кузнєцов Д.В., за участю начальника ВРКС СУ ДПС у Житомирській області – ОСОБА_1, розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали, яке винесене старшим слідчим з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене ст. прокурором відділу нагляду за додержанням законності у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, по кримінальному провадженню №32013060000000055, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, посилаючись на те, що слідчим управлінням ДПС у Житомирській області розслідується кримінальне провадження №32013060000000055 щодо службових осіб ТОВ «Рачанське» за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Рачанське» (ЄДР 34534665), основною діяльністю якого є постачання вироблених ним сільськогосподарських товарів на власних та орендованих земельних ділянках, у період 2011-2012 років, навмисно, в порушення вимог ст.209 Податкового кодексу України, ст.ст.6, 15 Закону України «Про оренду землі» №161-XIV від 06.10.1998, шляхом використання для вирощування продукції, земельних ділянок по яких договори оренди не зареєстровані, ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 3,6 млн.грн., що є особливо великим розміром.

Встановлено, що у незаконній схемі спрямованій на умисне ухилення від сплати податків ТОВ «Рачанське» (ЄДР 34534665), задіяне ТОВ «ВВ Агро» (ЄДР 35918573), яке використовує реквізити ТОВ «Рачанське» (ЄДР 34534665) для безпідставного формування податкового кредиту.

ТОВ «ВВ Агро» (ЄДР 35918573) знаходиться на податковому обліку у ДПІ у Печерському районі м.Києва, де зберігаються документи юридичної та податкової справи підприємства.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотання доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебувають документи, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Зазначені у клопотанні документи, які зберігаються у ДПІ у Печерському районі м.Києва, необхідні для використання при проведенні слідчих (розшукових) дій, негласних слідчих (розшукових) дій, мають значення документів та можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по даному кримінальному провадженню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів (виїмку) у службових осіб ДПІ у Печерському районі м.Києва оригіналів документів юридичної справи та податкової звітності ТОВ «ВВ Агро» (ЄДР 35918573), а саме:

· статутів, статутних договорів ТОВ «ВВ Агро»;

· свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) суб’єкта підприємницької діяльності;

· фотокопій паспортів уповноважених осіб ТОВ «ВВ Агро»;

· доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ «ВВ Агро»;

· наказів, протоколів, договору найму чи інших документів про призначення на посади службових осіб ТОВ «ВВ Агро»;

· усіх рішень власників ТОВ «ВВ Агро»;

· довідок про взяття (зняття) на облік ТОВ «ВВ Агро»;

· свідоцтв платника ПДВ ТОВ «ВВ Агро»;

· повідомлень про відкриття (закриття) рахунків ТОВ «ВВ Агро»;

· податкових декларації з податку на додану вартість ТОВ «ВВ Агро» з усіма додатками за період з січня 2011 по грудень 2012 років;

· декларації з податку на прибуток ТОВ «ВВ Агро» з усіма додатками за період 2011-2012 роки;

· оригінали усіх актів перевірок ТОВ «ВВ Агро» за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року;

· завірені копії зворотного боку лицевих рахунків платника податків ТОВ «ВВ Агро» за період 2011-2012 років.

Встановити строк дії ухвали до 22.06.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Д.В. Кузнєцов