Ухвала суду № 31661571, 08.05.2013, Нікопольський міськрайонний суд Дніпропетровської області

Справа № 182/4025/13-к

Провадження № 1-кс/0182/276/2013

У Х В А Л А

Іменем України

08.05.2013 року м. Нікополь

Слідчий суддя Нікопольського міськрайонного суду Чуприна А.П., розглянувши клопотання слідчого СВ ПМ Нікопольської ОДПІ у Дніпропетровській області ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, по матеріалам досудового розслідування внесеного до ЄРДР №32012040340000002 від 22.11.2012 року, відносно ФОП ОСОБА_2, за ознаками кримінального правопорушення за ст. 212 ч.2 КК України

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ ПМ Нікопольської ОДПІ у Дніпропетровській області ДПС лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, звернувся до суду з клопотанням, яке мотивоване наступним :

В провадженні СВ ПМ Нікопольської ОДПІ в Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012040340000002 від 22.11.2012 року про вчинення кримінального правопорушення за ст. 212 ч. 2 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2010 - 2011 років комунальні підприємства Дніпропетровської області на підставі виграних тендерних закупівель на виконання робіт за бюджетні кошти, укладали угоди генерального підряду на виконання ремонтних робіт доріг з ПВКП „Будівельна компанія „Арва”. Фактично будівельні роботи згідно укладених угод були виконанні, але до виконання ремонту доріг ПВКП „Будівельна компанія „Арва” залучило субпідрядну організацію ФОП ОСОБА_2, який в свою чергу згідно проведеного аналізу додатків №5 до податкових декларацій з ПДВ мав взаємовідносини з ТОВ „Євросвіт” ( код ЄДРПОУ 31703622), ПП „Фрост Ентоні” (код ЄДРПОУ 36757756), ПП „Анубіс” (код ЄДРПОУ 36654182), ПП „Астон Вілла” (код ЄДРПОУ 37297942), ПП „Гімалаї” (код ЄДРПОУ 37384055), ПП „ Каєн” (код ЄДРПОУ 36951999) ПП „Ріо Гранте” (код ЄДРПОУ 37297916).

В ході досудового розслідування встановлено, що при аналізі вилучених по справі документів та аналізу додатків №5 до податкових декларацій з ПДВ, встановлено, що фізична особа-підприємець ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) здійснював формування свого податкового кредиту за рахунок відображення в звітності операцій з суб'єктами господарювання, що мають ознаки фіктивності: ТОВ „Євросвіт” ( код ЄДРПОУ 31703622), ПП „Фрост Ентоні” (код ЄДРПОУ 36757756), ПП „Анубіс” (код ЄДРПОУ 36654182), ПП „Астон Вілла” (код ЄДРПОУ 37297942), ПП „Гімалаї” (код ЄДРПОУ 37384055), ПП „ Каєн” (код ЄДРПОУ 36951999) ПП „Ріо Гранте” (код ЄДРПОУ 37297916) за період з квітня 2010 року по вересень 2011року, що свідчить про навмисне ухилення від сплати податків в сумі 2 277 183,3 грн.

За вказаним фактом 22.11.2012 року дані були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012040340000002 про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 2 КК України.

В ході досудового розслідування виникла необхідність підтвердження факту проведення розрахункових операцій між ПВКП „Будівельна компанія „Арва” (код 34367640) та фізичною особою-підприємцем ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), де вбачаються ознаки ухилення від сплати податків та розкрадання бюджетних коштів.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період 23.02.2010 по 01.06.2011 службовими особами ПВКП „Будівельна компанія „АРВА” у АТ „ОСОБА_3 ОСОБА_4” у м. Києві відкрито поточні рахунки № 26003245495, № 261029266, № 261029363, які використовуються для проведення розрахунків із контрагентами.

З метою встановлення обставин вчинення злочину, повноти проведених розрахунків, встановлення погодинного перерахунку коштів, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю, клієнта банку ПВКП „БК ”АРВА”, шляхом їх вилучення.

Єдиним можливим способом встановлення руху коштів по рахунках ПВКП „Будівельна компанія „АРВА” є їх дослідження.

Відповідно ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом здобути необхідні відомості, ніж розкрити банківську таємницю та отримати тимчасовий доступ до документів шляхом їх вилучення, що мають доказове значення у кримінальному провадженні, неможливо.

Вивчивши клопотання слідчого, вважаю можливим його задовольнити.

Клопотання мотивоване, вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, іншим чином отримати доступ до зазначених документів не можливо.

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», -

У Х В А Л И В:

Надати тимчасовий доступ слідчому СВ ПМ Нікопольської ОДПІ у Дніпропетровській області ДПС лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 до документів (оригіналів, копій), що становлять банківську таємницю по розрахунковим рахункам № 26003245495 (код валюти: 980 гривня), № 261029266 (код валюти: 980 гривня), № 261029363 (код валюти: 980 гривня) які відкрито в АТ „ОСОБА_3 ОСОБА_4” (МФО 380805), що знаходиться за адресою: м. Києві, вул. Лєскова, 9, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахункам ПВКП „Будівельна компанія „АРВА” (код 34367640);

- повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа ПВКП „Будівельна компанія „АРВА” (код 34367640) поточних рахунків № 26003245495, № 261029266, № 261029363 за період з 18.01.2010 по 30.10.2011р;

- всіх платіжних доручень та чеків про перерахування коштів з рахунків № 26003245495, № 261029266, № 261029363 за період з 18.01.2010 по 30.10.2011р;

- карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунках № 26003245495, № 261029266, № 261029363 за період з 18.01.2010 по 30.10.2011р;

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.