Ухвала суду № 31457286, 11.03.2013, Заводський районний суд міста Луганська (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Луганська)

Справа № 437/3003/13-к

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луганськ 01 березня 2013 року

Слідчий суддя Ленінського районного суду міста Луганська: Антоненко М.В., при секретарі Атуовій К.А., за участю старшого слідчого СВ Ленінської МДПІ у м. Луганську Луганської області ДПС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянув винесене в кримінальному провадженні № 32012030110000008 від 18.01.2013р., старшим слідчим СВ Ленінської МДПІ у м. Луганську Луганської області ДПС старшим лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1 і погоджено прокурором прокуратури Ленінського району м. Луганська ОСОБА_2В,, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування по кримінальному провадженню № 32012030110000008, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування.

Перевіривши надані документи, заслухавши думку старшого слідчого СВ Ленінської МДПІ у м. Луганську старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1,-

В С Т А Н О В И В:

У клопотанні органу досудового слідства зазначено, що слідчим відділом Ленінської МДПІ у м. Луганську проводиться досудове слідство по кримінальному провадженню № 32012030110000008 від 18.01.2013р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що за період з лютого 2009 року по березень 2011 року на адресу ПП «Ресурси» підприємство ТОВ «Компані «Газресурссервіс» відвантажило продукції на загальну суму 30 161 890 грн., уся продукція була поставлена у встановлений договором строк та сплачена заказником у повному обсязі. Згідно відомостей отриманих у Ленінській МДПІ у м. Луганську Луганської області ДПС встановлено розбіжність сум здійснення взаєморозрахунків та сплати податкових зобов’язань між ТОВ «Компані «Газресурссервіс» та ПП «Ресурси», а також неправомірно сформований податковий кредит посадовими особами ПП «Ресурси» на загальну суму ПДВ - 2 329 885,45 грн., 45 коп..

Таким чином посадові особи ПП «Ресурси» діючи навмисно, усвідомлюючи настання тяжких наслідків шляхом неправомірного та безпідставного включення в податкову звітність підприємства, з податку на додану вартість, взаєморозрахунків з ТОВ «Компані «Газресурссервіс» ухилились від сплати податків у сумі 2 329 885,45 грн., 45 коп. чим спричинили державі збитки у особливо великих розмірах.

Також, встановлено, що основним покупцем ТМЦ у ПП «Ресурси» (код 32163440) є ТОВ «УКРЛАТ» (код 31376248). Отже, в розпорядженні посадових осіб ТОВ «УКРЛАТ» (код 31376248), знаходяться бухгалтерські, фінансові та інші первинні документи, які мають значення для встановлення повноти обчислення та сплати податків ПП «Ресурси» (код 32163440).

У клопотанні органу досудового слідства ставиться питання про надання тимчасового доступу до документів бухгалтерського, податкового обліку, фінансових та інших первинних документів ТОВ «УКРЛАТ» (код 31376248) по взаєморозрахункам з ПП «Ресурси» (код 32163440).

До судового засідання від старшого слідчого СВ Ленінської МДПІ у м. Луганську ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 надійшло клопотання про не здійснення фіксації судового процесу звукозаписуючим пристроєм «Оберіг». Інших клопотань що до фіксації судового процесу звукозаписуючим пристроєм «Оберіг», не надійшло.

Вивчивши матеріали кримінального провадження, суть клопотання, суд прийшов до висновку про наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх даних, що дають органу досудового слідства підстав вважати, що вищевказані документи, питання про проведення тимчасового доступу до яких ставиться в клопотанні органа досудового слідства, містять дані, що мають значення для встановлення істини, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, і підлягають вилученню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Надати тимчасовий доступ старшому слідчому СВ Ленінської МДПІ у м. Луганську ст. лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 до документів бухгалтерського, податкового обліку, фінансових та інших первинних документів ТОВ «УКРЛАТ» (код 31376248) по взаєморозрахункам з ПП «Ресурси» (код 32163440) за увесь період діяльності, що перебувають на ТОВ «УКРЛАТ» (код 31376248), та можливість їх вилучити.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий диспут по речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням кримінально - процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М.В. Антоненко